Формирование ресурсной базы коммерческого банка на примере Ревдинского отделения СБ РФ

      Ресурсная база Ревдинского отеления  СБ РФ состоит из собственных и привлеченных средств. К собственным средствам относятся капитал, фонды и нераспределенная прибыль.

        Являясь одним из ведущих банков  на рынке привлечения вкладов  населения, Сбербанк обязан постоянно  наращивать собственные средства. С 1января 2001 года собственные средства Ревдинского отделения СБ РФ увеличены в 1,4 раза и составили на 1 января 2002 года 17670 тысяч рублей. При оценке капитала серьезное значение придается его структуре. При этом особое место принадлежит резервному капиталу, так как он свободен от обязательств и является бесплатным ресурсом для банка.  Доля резервного капитала Ревдинского отделения СБ РФ составила на 1 января 2002 года 69,3 % от собственного капитала. Увеличение доли резервного капитала в структуре собственных средств банка содействует выполнению капиталом банка защитной функции.

                   Сама по себе абсолютная величина  капитала не может в полной  мере характеризовать уровень  достаточности этого капитала. В  связи с этим введен относительный  показатель достаточности капитала, который рассчитывается как отношение капитала банка и суммарный объем активов, взвешенных с учетом риска. При минимальном нормативе, установленном Центральным банком России – 10 %, норматив достаточности Ревдинского отделения СБ РФ на 1 января 2002 года составил 19,6 %.

      Вклады населения составляют наибольший удельный вес в пассивах, на 1 января 2002 года – 74,8 %. По сравнению с соответствующим показателем по состоянию на 1 января 2001 года - снизился на 2%, однако в абсолютных суммах остаток увеличился в 1,32 раза и составил на 1 января 2001 года 206188 тысяч рублей. 

                                                                                                      Таблица 2.                                                                                                                                   

      Привлечение средств населения на счета Уральского банка Сбербанка России и других коммерческих банков Свердловской области

                                                                                                                  тыс. руб.

        Из приведенной таблицы виден неуклонный рост доли вкладов в Сберегательный Банк по сравнению со вкладами населения в другие банки Свердловской области, за период с 01.01.2000г. до 01.01.2002г. доля вкладов в СБ возросла     на 13,1% и составила 80,8%. 

          Преобладание срочных вкладов  в общем объеме дает возможность  банку осуществлять кредитные  операции на более длительные  сроки, что приносит доход.  Но в тоже время этот вид  ресурсов является наиболее дорогим,  средняя процентная ставка по  привлеченным средствам за 2001 год  составила 12 %, на процентные расходы по вкладам населения по состоянию на 1 января 2002 года приходится 23,2 % от всех расходов Ревдинского отделения СБ РФ.

            Практика показывает, что вклады населения ориентируются прежде всего на рыночную конъюнктуру, не придавая особого значения  другим свойствам этого инструмента (качество обслуживания, доступ к информации о текущем финансовом состоянии банка и направлении вложения предоставленных средств и пр.). Целиком зависящие от рынка, эти средства являются высоко мобильными, чрезмерная ориентация на них при случайной неблагоприятной ситуации может поставить банк в сложное финансовое положение в результате массового оттока средств. Почти то же самое можно сказать о срочных депозитах юридических лиц.  Возможность обращения средств на трех рынках - валютном, рынке ценных бумаг и рынке депозитных средств - делают уязвимой жесткую зависимость банка от этих средств.                                                                                                              

                                                                                               Таблица 3.

      Структура остатков вкладов Ревдинского отделения  СБ РФ  по состоянию на 1 января 2002 года

        Из приведенных остатков по видам и срокам вкладов можно сделать вывод о том, что львиную долю в общем объеме вкладов составляют срочные вклады со сроком более 3 месяц (70,8%), увеличение доли среднесрочных и долгосрочных вкладов в общей структуре сформировалось в связи с повышением доверия населения к банковской системе России после кризиса 1998 года, улучшением благосостояния и общей стабилизацией экономики.

        Для защиты интересов своих  клиентов от негативных колебаний  финансового рынка Сбербанк России  целенаправленно работает над  совершенствованием структуры вкладов. 

      При этом Сберегательный банк ориентируется на введение вкладов с фиксированной процентной ставкой, неизменной в течение всего срока хранения вклада. Указанные вклады стали популярны среди населения. Особое место в общей структуре вкладов занимают «социальные вклады» - пенсионные, удельный вес срочных пенсионных вкладов сроком на 3 месяца составил 38,2 %, срочных пенсионных вкладов сроком на 6 месяцев – 6,8 %, срочных пенсионных вкладов сроком на 1 год 1 месяц – 13 %  , вкладов пенсионных плюс - 12,0 %. Большой популярностью пользуется также срочный вклад Сберегательный  сроком на 1, 2, 3 месяца. Удельный вес этого вида вкладов составил в общем объеме вкладов 9,8 %.

             Таблица 4.

      Структура остатков вкладов Ревдинского отделения СБ РФ по состоянию на 1 января 2002 года

         Среди всех видов  вкладов лидерами  являются пенсионные  вклады их доля  в общей структуре вкладов по отделению составляет – 72%, причем по срокам преобладают среднесрочные вклады на срок от 3 месяцев до 1 года.

         Вследствие неспособности крупнейших  коммерческих банков отвечать  по своим обязательствам перед  вкладчиками в 1998 году Сбербанк России принял на обслуживание вкладчиков банков, испытывающих серьезные финансовые трудности. При этом, учитывая социальный аспект решения этой проблемы, банк, несмотря на большой объем организационно-технической работы и увеличивающуюся нагрузку на работников, обеспечил своевременное начало и бесперебойное обслуживание бывших вкладчиков коммерческих банков.

          Являясь крупнейшим банком по  работе с населением, Сбербанк  России активно участвует в  реализации государственных программ. В соответствии с решением Правительства России филиалы Сбербанка России производят выплату предварительной компенсации вкладов граждан до 1938 года рождения включительно. Для граждан, которым полагается предварительная компенсация вкладов, в Сбербанке России действует специальный вид вклада - «Компенсационный». С учетом социальной значимости этой категории граждан по указанному вкладу установлена повышенная процентная ставка. С участием Сбербанка России осуществляется реализация президентской программы «Государственные жилищные сертификаты», направленной на разрешение жилищной проблемы для военнослужащих, уволенных в запас. 

          Ведется работа по привлечению  средств юридических лиц. Остатки  на расчетных, текущих, бюджетных  счетах являются практически  бесплатными кредитными ресурсами. Наименьшая среди прочих обязательств зависимость от конъюнктуры рынка объяснима назначением данных денежных средств: они осуществляют функции средства обращения. Условно-постоянный остаток средств на расчетных, текущих и прочих счетах клиентов можно включать в ресурсную базу банка для использования в краткосрочных доходных операциях.       

                      Таблица 5.

      Привлечение средств юридических лиц на счета и в депозиты, депозитные сертификаты и банковские векселя

      по  Ревдинскому отделению СБ РФ

                                                                                                          тыс. руб.