Формирование ресурсной базы коммерческого банка на примере Ревдинского отделения СБ РФ

          Как уже отмечалось, источниками  привлеченных кредитных ресурсов  банка служат также остатки  средств на корреспондентских  счетах (счета ЛОРО), межбанковские  и централизованные кредиты. Счета  ЛОРО - это счета банков - корреспондентов,  открытые в нашем банке (данные счета у корреспондирующих банков называются счетами «НОСТРО»). Подобные счета открываются с целью ускорения расчетов между банками и их клиентами. Остатки средств на счетах ЛОРО являются временным источником кредитных ресурсов.

        Межбанковский кредит - это финансовые ресурсы, предоставляемые одним банком другому для использования в целях уставной деятельности последнего. Купля - продажа межбанковского кредита осуществляется либо на свободном рынке - в результате аукционной торговли на фондовой бирже, либо в результате непосредственных переговоров заинтересованных банков. В целом эффективность использования межбанковского кредита в рамках экономической системы зависит, во-первых, от степени развитости межбанковского рынка как части рынка ссудных капиталов; во-вторых, от уровня развития системы расчетов в государстве; в-третьих, от направления денежно-кредитной политики Центрального банка. Мировая практика свидетельствует, что под межбанковскими кредитами в основном понимаются кредиты, обеспечивающие нормализацию текущей ликвидности банков. А это кредиты, как правило, на срок от одного до нескольких дней. Риск не возврата ссуды для банка - кредитора значительно меньше, чем при кредитовании предпринимателей, хотя, как правило, меньше и получаемый доход. Данная ситуация особенно привлекательна для банков, располагающих возможностью привлечения дешевых ресурсов.

        Специфическим источником  привлеченных  ресурсов для коммерческих банков  являются кредиты Центрального  банка. Главным образом представляются  коммерческим банкам на покрытие образовавшегося дебетового сальдо по основному  корреспондентскому счету, либо под финансирование конкретных целевых программ. Осуществляя политику кредитной экспансии или кредитной рестрикции, Центральный банк проводит по отношению к коммерческим банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом используются такие инструменты, как изменение уровня учетной ставки; размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов; объема операций, проводимых на открытом рынке. Использование Центральным банком того или иного метода регулирования или же их совокупности зависит от степени развития рыночных отношений в данной стране. В условиях проводимой в России политики ограничения объемов кредитных вложений  - кредитной рестрикции - особое значение придается такому инструменту регулирования денежного и кредитного рынков, как учетная ставка Центрального банка, т.е. ставка, по которой он предоставляет кредиты коммерческим банкам. Изменяя размер учетной ставки, Центральный банк регулирует спрос коммерческих банков на централизованные кредитные ресурсы, тем самым непосредственно влияет на размер кредитной эмиссии.

        Депозиты, охарактеризованные выше, являются главным источником банковских ресурсов. Структура вкладов в банках изменяется в зависимости от конъюнктуры денежного рынка и государственного регулирования нормы процента по вкладам. Осуществляя пассивные операции, связанные с депозитами, менеджеры контролируют ситуацию, учитывая объемы издержек по разным категориям вкладов, возможные риски и предпринимают усилия для привлечения вкладов и оптимизации их структуры. Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        средств проводят по группам клиентов и срокам, что позволяет выявить из каких секторов экономики и на какой срок привлекается основная масса средств в банк. Количественный анализ структуры привлеченных средств, так же как и собственных средств банка, заключается в определении удельного веса каждой подгруппы или нескольких подгрупп в общей сумме привлеченных средств. Подобного рода анализ позволяет выявить роль каждого экономического контрагента в развитии пассивных операций банка. Доля крупных депозитов характеризует стабильность ресурсной базы, поскольку влияние на ресурсную базу досрочного изъятия вклада увеличивается с ростом его размера. Рост доли крупных депозитов снижает стабильность ресурсной базы банка. Используя методы сравнительного анализа пассивных операций банка, можно выявить изменения в объемах этих  операций, определить воздействие их на ликвидность банка. Значительный прирост срочных вкладов несколько меньше способствует росту доходности операций банка, но усиливает ликвидность позиции его баланса. Рост остатков на текущих счетах и счетах до востребования свидетельствует об обратной тенденции. Анализ динамики межбанковских депозитов показывает изменение степени активности банка в развитии операций с банками - корреспондентами. Растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть охарактеризована положительно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а межбанковский кредит не способствует диверсификации.

               Из выше сказанного следует,  что современная структура ресурсной  базы коммерческого банка характеризуется,  как правило, незначительной долей  собственных средств. Исключением  являются банки, находящиеся на  начальном этапе существования. По мере развития пассивных операций доля собственных средств снижается. Основным назначением собственных средств является обеспечение устойчивости банка, страхование рисковых вложений и определение границ развития активных и пассивных операций коммерческого банка. Основу ресурсной базы банка составляют привлеченные средства, устойчивость которых является одним из факторов его ликвидности. 
 

2. АНАЛИЗ  ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ  БАЗЫ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО  БАНКА РФ

      2.1. Сберегательный банк как финансовый посредник 

                 Сберегательный банк России - крупнейший коммерческий банк страны. За свою более чем полуторавековую историю Банк прошел сложный путь становления - от открытия первых российских сберкасс до крупнейшего российского коммерческого банка. Сбербанку России в сложных экономических условиях удается значительно упрочить свою репутацию самого надежного, доступного и привлекательного для клиентов банка в России, истинно народного банка. 

                   Следуя принципу ответственного партнерства, Банк успешно выполняет все возложенные на него функции Банка - агента Правительства России, в т.ч. по участию в финансировании целого ряда федеральных программ и обслуживанию счетов Главного управления федерального казначейства Минфина России. Характерной чертой стало динамичное развитие взаимодействия с администрациями субъектов Федерации и местными органами власти. Заметное усиление региональной политики Сбербанка России проявляется в растущем количестве и объемах высокоэффективных инвестиционных проектов и увеличении портфеля субфедеральных ценных бумаг.

                  В 1993 году Сбербанку присвоен статус официального дилера Центрального Банка России по Государственным Краткосрочным Бескупонным Облигациям и Облигациям Федерального Займа и уполномоченного банка по работе с Золотыми сертификатами Министерства финансов России. Ведется эмиссия собственных векселей и депозитных сертификатов.

                  По финансовым результатам 1998 года Сбербанк России, единственный из российских банков, вошел в первую сотню крупнейших кредитных институтов Европы (в том числе 8-ое место по размеру прибыли, 11-ое место по доходности капитала). В 1997 году Международные рейтинговые агентства Fitch IBCA и Thomson BankWaatch присвоили Сбербанку России наивысшие среди россиийских коммерческих банков кредитный и долгосрочный рейтинг BB+, равный рейтингу Российской Федерации. Банку был предоставлен статус наблюдателя в Европейской группе Сберегательных банков (EGSB). Введен в действие крупнейший в России дилинг-центр. Сбербанк России вошел в число двухсот крупнейших банков мира.

                   Углубляется сотрудничество Сбербанка России с международными организациями и финансовыми институтами Германии, Италии, Великобритании, США, Франции, Швейцарии. Банком налажены корреспондентские отношения более чем с 250 зарубежными банками - корреспондентами, из них в 71 банке открыты корреспондентские счета в иностранной валюте. Среди основных корреспондентов Сбербанка - The Bank of New York, The Chase Manhattan Bank, Commerzbank AG, Deutsche Bank AG, Moscow Narodny Bank, Donaau Bank, Banka di Roma, Banco Central Hispano, The Bank of Tokyo-Mitsubishi и ряд других. Постоянно растет количество российских коммерческих банков и банков из стран ближнего зарубежья, открывающих «Лоро» счета в Сбербанке. Банк продолжает активное участие в валютных торгах на Московской межбанковской валютной бирже и получил статус маркет-мейкера.  Существенно укрепилось положение Сбербанка на рынке наличной иностранной валюты. Увеличиваются среднемесячные объемы банкнотных операций по обеспечению филиалов Банка наличной валютой. Организованы региональные банкнотные центры Сбербанка России для подкрепления близлежащих филиалов Банка валютой. Сбербанк имеет уникальную филиальную сеть, охватывающую всю территорию России. По размерам филиальной сети Сбербанк России занимает второе место в мире. Осуществляя последовательное сокращение затрат, Сбербанк продолжает сохранять нерентабельные и плановоубыточные филиалы в интересах частных вкладчиков, особенно в тех районах, где отсутствуют другие банковские учреждения. 

                   Сбербанк осуществляет все виды операций с ценными бумагами и производными и инструментами фондового рынка, предлагая своим клиентам широкий спектр услуг. Имея статус первичного дилера, Сбербанк является крупнейшим оператором на рынке государственного долга, его доля составляет около 25 %. Сбербанк является одним из ведущих операторов на рынке внутреннего государственного валютного займа. На вексельном рынке Сбербанк по-прежнему занимает ведущее место. Банком создан резерв под обесценение вложений в негосударственные ценные бумаги. 

                  Осваивая новые сферы деятельности на внутреннем финансовом рынке, Сбербанк неуклонно укрепляет свои позиции традиционного лидера на рынке розничных банковских услуг, увеличив свою долю в совокупном объеме вкладов физических лиц до 75%. Достигнутый уровень явился результатом кропотливой и целенаправленной работы по оптимизации условий вкладов и, соответственно, повышению их конкурентоспособности,  по существенному расширению предложения клиентам пластиковых карточек и значительному увеличению объемов кредитования физических лиц. Сохраняя свою специализацию и лидерство на рынке частных вкладов при последовательной реализации принципа консервативного универсализма, Сбербанк России укрепляет свои позиции и на других сегментах финансового рынка. Это, в первую очередь, проявляется в наращивании привлечения крупной корпоративной клиентуры при параллельном увеличении объемов и совершенствовании структуры кредитного портфеля.  

                  Сбербанк России, развивая традиционные виды услуг, постоянно расширяет набор банковских продуктов для клиентов. Банк является ведущим оператором в России по продаже дорожных чеков иностранных эмитентов и осуществляет операции с дорожными чеками Томас Кук, Америкэн Экспресс, Виза, Ситикорп. В последние годы Банк заметно продвинулся на российском  рынке пластиковых карт  и в настоящее время занимает одно из лидирующих мест. Работа на указанном рынке развивается по двум основным направлениям - выпуск и обслуживание карт международных и российских платежных систем. На начало 2001 года общее количество карт, эмитированных Сбербанком России, составило 2,2 млн. единиц. Являясь полноправным членом международных платежных систем Visa International и Europay International, Банк эмитирует карты Visa, Eurocard/MasterCard и дебетовую карту - Сбербанк Cirrus/Maestro. В 1998 году Сбербанк Росс приступил к эмиссии международных карт, выпущенных к рублевым счетам. Развивается система расчетов по микропроцессорным банковским картам АС СБЕРКАРТ. Основная часть эмиссии этих карт (свыше 70%) осуществлена в рамках реализации совместных «зарплатных проэктов» с 1800 предприятиями России.

                  Планомерно создаваемая в течение последних лет система обслуживания корпоративной клиентуры позволила обеспечить четкое обслуживание клиентов. Предоставление клиентам гарантированного бесперебойного осуществления расчетов, прежде всего через внутреннюю систему расчетов, способствовало сохранению деловой активности клиентов Банка в сложных условиях экономического кризиса.  Значительно увеличивается количество корпоративных клиентов, перешедших на обслуживание в Сбербанк России. Остатки на рублевых расчетных и текущих счетах  средств корпоративных клиентов составляют около 16 % суммарных остатков средств корпоративных клиентов в коммерческих банках. Увеличилось число крупных клиентов из числа экспортеров и импортеров, обслуживаемых филиалами Сбербанка России. На фоне общего снижения внешнеторгового оборота России объемы обслуживания Сбербанком России экспортно-импортных операций имеют устойчивую тенденцию к росту. Банк активно развивает документарные операции для клиентов, позволяющие минимизировать их риски, связанные с внешнеторговой деятельностью. Увеличивается количество авизованных экспортных аккредитивов.

                   По мере развития и либерализации рынка драгоценных металлов Сбербанк России наращивает свое присутствие на этом рынке. В крупнейших районах золотодобычи Российской федерации Сбербанк России организовал комплексное обслуживание золотодобывающих предприятий, включающее предсезонное кредитование недропользователей и проведение операций купли-продажи золота на первичном рынке драгоценных металлов. Расширяются операции с драгоценными металлами для населения. Сбербанк России первым из российских банков с января 1999 г. наряду с продажей золота населению приступил к покупке у физических лиц мерных слитков из драгоценных металлов, что придало этим операциям характер завершенного цикла.