Доля средств юридических лиц в общем объеме пассивов менее значителен и не превышает 20%, основную сумму здесь составляют остатки на счетах юридических лиц (13% в общем объеме) и векселя Сберегательного банка в основном применяемые для расчетов (4% в общем объеме пассивов). депозитные сертификаты в отделении не пользуются никаким спросом.

        Средства юридических лиц на  счетах увеличились за анализируемый  период в 1,15 раз и составили  на 1 января 2002 года 35859 тысяч рублей. Наличие собственной платежной  системы позволяет осуществлять  платежи между учреждениями Сберегательного банка Сбербанка России в пределах одного рабочего дня по всей территории России. Также наличие счетов «Лоро» большинства коммерческих банков позволяет проводить, минуя расчетную систему Центрального банка также в пределах одного рабочего дня.

        Одной из широко используемых  форм привлечения ресурсов следует  отнести также банковские векселя.  Преимущество этих обязательств  состоит в том, что они могут  использоваться физическими и  юридическими лицами для расчетов  за товары и услуги, а также  в качестве залога при получении ссуды. Другие их достоинства: достаточно высокая ликвидность, отсутствие ограничения на передачу, различная срочность.

        Вексель Сбербанка России является  самым надежным, что сказалось  на показателях Ревдинского отделеня  Сбербанка. По состоянию на 1 января 2002 года средства в банковских векселях составили 10868 тысяч рублей,  увеличившись в 1,21 раза по сравнению с прошлым годом.

        Всего средств юридических лиц  привлечено 46727 тысяч рублей, в 1,17 раз больше по сравнению с  аналогичным показателем за прошлый год. Удельный вес в пассивах средств юридических лиц составил на 1 января 2002 года 13,0 %, снизившись на 2,3 %  по сравнению с аналогичным показателем по состоянию на 1 января 2001 года.

                                                                   Таблица 6.                                                                                                       

      Анализ  пассивов Ревдинского отделения  СБ РФ.

                                                                                                          тыс. руб.

         В доле пассивов Ревдинского ОСБ № 6142 наибольшая доля приходится на привлеченные ресурсы, за 2001 год доля привлеченных ресурсов снизилась на 4,7% и составила 91,8% в общей структуре пассивов, в тоже время выросла доля собственных средств на 4,7% составив на 01.01.2002г. 6,4%, прочие ресурсы занимают 1,8%. Из доли привлеченных ресурсов максимальная доля приходится на вклады населения, этот ресурс наиболее дорогой. Доля средств юридических лиц по остаткам на счетах и в векселях составила 17%, этот ресурс является практически бесплатным для банка и его долю нужно неуклонно повышать. Вклады населения снизились за счет проведения активной политики по привлечению вкладов одним из банков конкурентов – Свердлсоцбанком, а также закрытием за два месяца отделения АКБ «Золото-Платина-Банк» Его закрытие привело к некоторому  увеличению доли наличных средств и своеобразному подрыву доверия к банкам из-за инертности и не информированности населения. В тоже время закрытие отделения привело к переходу практически всех юридических лиц в Сбербанк. Доля собственных средств возросла за счет хорошо сбалансированного собственного портфеля ценных бумаг и отчислений из чистой прибыли в активы отделения.

        Межбанковский денежный рынок  России, наряду с предоставлением кредитов Центрального банка сети коммерческих банков, включает в себя также рынок свободных кредитных ресурсов, на котором покупаются и продаются межбанковские кредиты. Процесс купли - продажи свободных ресурсов кредитных учреждений возродился в России в ходе реформирования банковского дела, в результате разгосударствления кредитной системы и появления возможности свободного перелива ресурсов между экономически самостоятельными банками.

          Кредиты Центрального банка России  являются специфическим источником привлеченных средств для коммерческих банков. Получение займа из резервов Центрального банка представляет собой традиционную пассивную операцию коммерческих банков, связанную с оказанием им помощи при временном недостатке ресурсов.

        Из выше сказанного следует: ресурсная база Ревдинского отделения СБ РФ состоит из собственных и привлеченных средств.

           Собственные средства подразделяются  на капитал, фонды и нераспределенную  прибыль. Фонды составляют 78,2% от  собственного капитала. Наличие соответствующей доли резервного капитал в структуре собственных средств банка содействует выполнению капиталом банка защитной функции.

           74,8 % пассива баланса приходится  на вклады населения. Из них  81,4 % приходится на срочные вклады, что позволяет банку осуществлять кредитные операции на более длительный срок, но в то же время этот вид ресурсов является наиболее дорогим.

          17,0 % пассива баланса составили  средства юридических лиц, практически  бесплатные кредитные ресурсы.

         Финансовый кризис не нанес серьезного удара по устойчивости и ресурсной базе Уральского банка Сбербанка России. Наоборот, увеличение пассивов банка за анализируемый период составило 135,8 %, в т.ч. увеличение вкладов населения  - 132,2 %, остатков юридических лиц – 115,3%, уставного капитала – 128,5 %.

          На выбор модели ресурсной  базы для конкретного банка  воздействуют как внутренние, так  и внешние факторы. Внутренние  факторы : адекватность созданных ресурсов политике банка в области размещения средств, минимизация издержек на формирование ресурсной базы  банка и его способность к диверсификации банковского ресурса. Внешние факторы: общая экономическая ситуация в стране и регионе, состояние денежного рынка, уровень развития национальной банковской системы, денежно-кредитная политика Центрального банка России, уровень развития рынка ссудных капиталов, уровень межбанковской конкуренции в стране и регионе, уровень доверия и другие факторы. Важным принципом организации пассивных банковских операций является соответствие кредитных ресурсов и кредитных вложений по срокам и суммам. 

3. МОДЕЛИ  ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ

1. Организация пассивных операций на примере зарубежного  опыта

                 Банковская система -  одна  из важнейших и неотъемлимых  структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства. Способствуют росту производительности труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. Практика банковского дела за  рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно- управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной собственности, системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институциального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших ( и в тоже время чрезвычайно сложных ) задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных инструментов, сменив название банка и присвоив ему статус «акционерного общества». Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. Созданная в ходе «социалистического эксперимента» гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Государственного банка устранила элементы конкуренции, состязательности и риска. Это определило другие серьезные дефекты системы - жесткую централизацию денежных ресурсов и волевые методы их распределения, полное бесправие и безынициативность низовых звеньев банковской сети. Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур. Поэтому столь велико значение вдумчивого и последовательного изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов, которые являются продуктом длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы, инструменты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и пересажены в неизменном виде на российскую почву. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так и рентабельности новых технологий и новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала. Проблеме достаточности банковского капитала уделялось особое внимание, поскольку, собственные ресурсы банка - важнейший страховой фонд для покрытия возможных претензий в случае банкротства банка и источник финансирования развития банковских операций. Термин «достаточность капитала» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Вместе с тем следует заметить, что чрезмерная «капитализация» банка, выпуск излишнего количества акций по сравнению с оптимальной потребностью в собственных средствах тоже не является благом. Она отрицательно влияет на деятельность банка. Как правило, дешевле и выгоднее привлечь средства вкладчиков, чем наращивать собственный капитал. Для оценки достаточности величины банковского капитала используются разные методы. Один из самых старых показателей, который широко применяется и сегодня, - отношение капитала к сумме депозитов. В Соединенных Штатах Америки он применялся еще в начале века ведомством контролера денежного обращения при анализе балансов национальных банков. При этом существовало правило, что указанный коэффициент не должен быть ниже 10%. В последние годы регулирующие банковские органы в Соединенных Штатах Америки начали применять более сложные способы оценки банковского капитала и его достаточности. 10 декабря 1987 года Банк Международных расчетов в городе Базеле утвердил критерии и стандарты оценки банковского капитала. Главным обобщенным показателем достаточности капитала согласно Базельскому соглашению является коэффициент рискованных активов, который равен отношению капитала банка к сумме активов, взвешенной по степени риска. В связи с присоединением к Базельскому соглашению некоторым странам придется пойти на существенное изменение принятых там стандартов расчета показателей достаточности капитала. В связи с введением Базельских стандартов банкам ряда стран придется значительно увеличить капитал и перестроить активы. В особенности  это коснется банков Бельгии, Франции, Италии, где ранее существовали либеральные требования в отношении капитала.

                 Виды депозитных счетов, используемых  в практике современных банков, весьма разнообразны, и в результате  финансовых нововведений их количество в последние годы резко возросло. Эти процессы обусловлены стремлением банков в условиях сегментированного и высококонкурентного рынка удовлетворить спрос на банковские услуги различных групп клиентов и привлечь их сбережения и капиталы на банковские счета. Депозиты различаются в зависимости от срока, условий внесения и изъятия средств, уплачиваемых процентов, возможности получения льгот по активным операциям с банком и ряда других характеристик. В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов: срока депозита до момента изъятия и категории вкладчика. По срокам депозиты делятся на депозиты до востребования и депозиты на срок. В зависимости от вкладчика обычно выделяются следующие виды счетов: счета частных лиц, корпораций  или некорпорированных фирм, центрального правительства, местных органов власти, финансовых учреждений, иностранных вкладчиков. В последние десятилетия четкие границы между отдельными категориями депозитов размываются, возникают «гибридные» счета, сочетающие свойства различных видов депозитов - например, счетов до востребования и срочных вкладов. Например, в банковской статистике США введена категория трансакционных счетов или чековых счетов, на которые могут выписываться чеки или  или аналогичные расчетные инструменты и которые, следовательно, могут быть использованы для платежей в пользу третьих лиц. Ранее расчеты проводились только через счета до востребования, теперь же к ним добавились нау-счета и некоторые другие. Значительной дифференциации подверглись также срочные и сберегательные вклады, где отпочковалось много разновидностей, предназначенных для различных категорий вкладчиков. Хотя  основные виды депозитов в той или иной форме присутствуют в банковских системах всех стран, имеются довольно существенные различия в режиме их использования и других специфических деталях. Особо следует остановиться на запрете уплачивать проценты по депозитным счетам до востребования. В США он был введен законом Гласса-Стигола в 1933 году  в разгар экономического кризиса и имел целью ограничить соперничество банков в привлечении депозитов, которое, по мнению законодателей, вовлекало банки в рискованные операции и становилось причиной их краха. Тем же законом Федеральной резервной системе давалось право устанавливать верхний потолок процента по срочным вкладам для банков с застрахованными депозитами. Коммерческие банки в этих условиях попытались обойти закон, запрещающий выплату процентов, и предложить новый вид депозитного счета, который, с одной стороны, обеспечил бы высокий уровень ликвидности, возможность их использования для расчетов, а с другой- позволил бы владельцам получать доход, сравнимый с другими альтернативными формами хранения средств. Одной из таких новых популярных форм стали нау-счета. Нау-счета - это депозитные счета, на которые можно выписывать различные тратты, аналогичные чека. Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода в виде процентных платежей. Чтобы привлечь вкладчиков, американские банки в последние годы предоставляют различные льготы лицам, открывающим беспроцентные счета до востребования, например оговаривают возможность получения кредита в форме овердрафта, бесплатную выписку чеков для пожилых и малообеспеченных вкладчиков и т. д. Еще одна специфическая категория трансакционных счетов - счета  удостоверенных чеков банка. Удостоверенные чеки - это чеки, на которых банк делает особую пометку о наличии средств для его оплаты. Особенностью сберегательных счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада. В обстановке острой конкурентной борьбы за сбережения банковская практика выдвинула в последние годы некоторые новые формы вкладов, которые предоставляют клиентам дополнительные удобства и повышают ликвидность депонируемых средств. Примером могут служить так называемые АТС-счета. Это сберегательные счета, с которых банк автоматически переводит деньги на текущий счет клиента, если там образуется овердрафт, т.е. если остаток на счете падает ниже оговоренного уровня. К числу наиболее важных нововведений в практике американских банков в последние годы следует отнести депозитные счета денежного рынка. Их особенности: ставка процента по счету изменяется каждую неделю в зависимости от изменения ставок других инструментов денежного рынка, нет заранее обусловленного срока вклада, вклады застрахованы Федеральной корпорацией по страхованию депозитов. Срочные вклады представлены прежде всего сберегательными и депозитными сертификатами.