Формирование ресурсной базы коммерческого банка на примере Ревдинского отделения СБ РФ

          Успешное выполнение функций   Центробанка  -  необходимое условие  эффективного  развития  экономики  нашей страны, так как он авансирует  расширенное воспроизводство посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

         Второй уровень банковской системы  России представлен , прежде всего,  широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчётное обслуживание субъектов хозяйственной жизни. Деятельность коммерческих банков регламентируется Федеральным законом № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. (с учетом изменений и дополнений от 21.03.2002г.).

         Коммерческим банком является  учреждение, осуществляющее на договорных  условиях кредитно-расчётное и  иное банковское обслуживание  юридических лиц и граждан  путём совершения операций и  оказания услуг, что предусмотрено  законом РФ. Характерной особенностью коммерческих банков является то, что основой целью их деятельности является получение  максимальной прибыли.

        Коммерческий банк выполняет  функции аккумуляции (привлечения)  средств в депозиты, их размещения (инвестиционная функция), расчётно-кассового обслуживания клиентов. Коммерческие баки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счёт этих привлечённых средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения. На базе операций коммерческих банков  возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя). В отличие от Центрального банка коммерческие банки не могут и не имеют права выполнять такую функцию как эмиссия денег. В  процессе проведения межбанковских операций в соответствии с действующим законодательством российские коммерческие баки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, производить расчёты через создаваемые в установленном порядке расчётные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные  лицензиями, выданными Банком России. Коммерческий банк ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории РФ и за рубежом.  Корреспондентские отношения между коммерческим банком и Банком России  осуществляются также на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организации производится по её распоряжению  либо с её согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. При недостатке средств для кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств коммерческий банк может обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых последним условиях.  Банк России осуществляет контроль за выполнением условий выданных коммерческим банкам лицензий и проводит ревизии и тематические проверки операций, выполняемых банками. Коммерческие баки занимают ведущее место в платёжном механизме экономики страны.

         Наряду с коммерческими банками  в РФ функционирует ряд специализированных  кредитно-финансовых институтов, к  которым относятся :

1. инвестиционные банки, занимающиеся эмиссионно-учредительной деятельностью, то есть проводящие операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая с этого доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путём продажи собственных акций или за счёт кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний день они немногочисленны. Так, внешнеторговые баки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании - на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений);
2. обширная группа сберегательных учреждений, занимающая важное место в банковской системе благодаря привлечению мелких сбережений и доходов, которые иначе не смогут функционировать как капитал;
3. страховые компании, проводящие операции по страхованию физических и юридических лиц .

        Сложность взаимосвязей внутри  банковской структуры создаёт  возможности для её широкого  использования, позволяет своевременно  вводить в действие большой  набор различных кредитно-денежных рычагов регулирования, воздействовать на экономический механизм как на систему. 
 

2. Банк как  участник финансового рынка

          Банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности», принятом 3 февраля 1996 года. В соответствии с данным законодательным актом банк является кредитной организацией, то есть юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности  на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции. Коммерческой целью  деятельности банков, обслуживающих хозяйство, является получение прибыли, что заставляет  проявлять гибкость во взаимоотношениях с клиентами и предприимчивость в проведении пассивных, активных и комиссионно - посреднических операций. Коммерческие банки функционируют на основе развития деловой конкуренции за привлечение клиентов, кредитных ресурсов и сферы их выгодного приложения, что способствует расширению банковских услуг и улучшению их качества. Банки обеспечивают финансовое посредничество (посредничество в кредите и инвестировании). Посредническая деятельность банков уменьшает степень риска и неопределенности в рамках экономической системы. Банки относятся к категории финансовых посредников. Роль финансовых посредников в экономике страны заключается в снижении рисков владельцев финансовых сбережений посредством диверсификации своих собственных вложений. Финансовые посредники различными путями объединяют сбережения и используют их для создания общего кредитного диверсифицированного портфеля  кредитов и ценных бумаг. Снижение рисков финансовыми посредниками обеспечивает снижение реальной нормы процента и стоимости капитала: владельцы сбережений, имея относительно невысокие риски при передаче своих сбережений банкам, готовы довольствоваться более низкими процентами по сравнению с теми, которые бы они требовали при непосредственном предоставлении сбережений предпринимателям. Значение финансовых посредников для экономической системы заключается также в том, что они приводят долговые обязательства в соответствие с потребностями заемщиков. Привлекая денежные сбережения различного размера и на различные сроки, они могут предоставить кредит различной величины на достаточно длительный срок. Проведение самостоятельной, независимой кредитной, процентной и депозитной политики выступает непременным условием реализации принципа экономической самостоятельности банка. Чтобы нести всю полноту ответственности за результаты, банк должен быть свободен не только в распоряжении своими ресурсами, но и в определении сроков и условий предоставления ссуд, проведении разнообразных банковских операций, процентов по кредитам, депозитам и т.д.

          Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь велико, что необходимо особо остановиться на функциях этих институтов. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах  развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

          Среди разнообразия функций, выполняемых коммерческими банками, в первую очередь, следует назвать важнейшую, присущую исключительно кредитным учреждениям - функцию создания денег. Эту функцию выполняет вся кредитная система в целом, посредством взаимозависимой политики, осуществляемой Центральным банком через систему коммерческих банков. Посредством выдачи кредита заемщикам банки создают дополнительный платежеспособный спрос в рамках экономической системы. Это помогает избежать кризиса перепроизводства товаров и, кроме того, разумное увеличение денежной массы посредством кредитных процессов не провоцирует инфляцию. Кредитная система в состоянии осуществить и обратный процесс - сократить денежную массу в экономике посредством реализации политики кредитной рестрикции.

          Одной из важных функций банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику при посредничестве  банка на условиях платности и возвратности. Причем плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под определяющим влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному  типу отношений. Значение посреднической функции банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. В принципе, денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Банки  приводят предложение средств, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствие с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

      Следующая важнейшая функция банков - стимулирование накоплений хозяйствующими субъектами в рамках экономической системы. Осуществление структурной перестройки  экономики должно опираться на использование, главным образом и в первую очередь, внутренних накоплений хозяйства. По большому  счету, именно они, а не иностранные инвестиции, должны   составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем, все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции распределения полученных доходов на потребляемую и накапливаемую часть, как известно, устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения его склонность к накоплению находилась на чрезвычайно низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

           Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами экономической системы - следующая функция банков. Создание системы независимых банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим их рисков, которые должны брать на себя банки. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей. Во всех странах с рыночной экономикой банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.

            В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могут производить самые разнообразные операции с ценными бумагами. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица, куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, то есть объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся на счет акционеров банка, то он выступает в качестве  инвестиционного фонда. 

             Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и все другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности, которая сегодня охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конституирующим операциям банка относятся: прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов и выдача кредитов. Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой. Устойчивое и динамичное хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы  денежных расчетов. Отсюда большое народнохозяйственное значение банков как организаторов этих расчетов. Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских клиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных денег в банк (или предъявления срочных к оплате долговых обязательств) или же в процессе банковского кредитования. Причем  эти операции различным образом отразятся на величине денежной массы в стране. Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты (и соответственно - денежную массу) широко используется центральными банками, которые через систему обязательных резервов управляют динамикой кредита. Сокращая резервы банков, центральный банк в конечном счете вызывает цепную реакцию сокращения депозитов, а увеличивая резервы - стимулирует их рост. В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции. В целом выполнение депозитно-расчетных операций, кредитного обслуживания и других важных функций позволяет коммерческим банкам занимать уникальное место в кредитной системе.