80-90 - риск минимален;   50-80 –  средний;

       30-50 – высокий;                1-30 – полный риск.  

3. Залог должен обеспечить возврат ссуды вместе с процентами.     Следует  выделять различия между обеспечением и залогом:

• Залог дает банку особые права, а заемщик теряет право распоряжаться заложенным имуществом. Обеспечение не приводит к изменению права заемщика пользоваться предметом, служащим в качестве обеспечения.

• Предметом обеспечения служат прокредитованные элементы, а предметом залога любое ликвидное имущество заемщика.
• Залог всегда связан с правом собственности на заложенное имущество, а обеспечение может включать элементы, которые являются (прямое обеспечение) ил не являются (косвенное) собственностью клиента.
• Залог количественно больше суммы кредита, а обеспечение должно быть равно кредиту.

          Чтобы быть предметом залога (движимое  и недвижимое имущество, ценные  бумаги, дебиторские счета, депозиты) необходимо соответствовать двум критериям:

• приемлемость – это качество материальных ценностей и возможность кредитора осуществлять контроль за их сохранностью. Качество обеспечивается такими свойствами как быстрота реализации, стабильность цен, возможность страхования, долговременность хранения, сохранность. Если заложенные ценности передаются кредитору, то он должен заботиться об их целостности и сохранности. Легкотранспортируемые предметы, имеющие высокую стоимость, передаются на хранение в сейфы кредитора. Если этого технически сделать невозможно, то имущество помещается в спецхранилище у заемщика под замком и печатью кредитора. Имущество, передаваемое во владение кредитора, называется закладом. Залог может быть твердым, если предполагается неизменность ТМЦ по сумме и по составу.

          Критерий приемлемости отражает  качественную сторону. Требования  к качественной стороне: 1) предмет  залога должен принадлежать заемщику  или находиться у него в  полном хозяйственном владении;

2. предмет залога должен иметь денежную оценку;
3. предмет залога должен быть ликвидным.

                       -   достаточность означает количественную характеристику залога. Требование к количественной стороне - стоимость залога должна быть больше суммы кредита и процентов.

           Если предметом залога выступают  ценные бумаги, то критерием качества  выступает реализуемость и финансовое  состояние эмитента. Размер кредита  под залог ценных бумаг –  95% рыночной стоимости по гос.  ценным бумагам, 80-85% - по корпоративным. 

          Важной проблемой является оценка  стоимости залога. Ошибки в оценке  залога могут отрицательно повлиять  на организацию кредитных отношений.  Завышение стоимости залога означает  для кредитора повышение риска,  занижение – потерю потенциального  клиента. 

    

4. По договору поручительства поручитель обязывается  перед кредитором заплатить за заемщика, если тот не сможет погасить долг. Заемщик  и поручитель несут перед кредитором солидарную ответственность. Поручительство заканчивается после погашения  заемщиком долга, а также если кредитор в течение 3-х месяцев со дня наступления срока возврата кредита не предъявит иск к поручителю.

        Гарантия – это особый вид  поручительства, применяемый при  кредитовании юридических лиц.  В качестве гаранта могут быть  вышестоящая организация, учредитель, любое финансово устойчивое предприятие.   Основные виды банковских гарантий:

            А) гарантия предложения (тендерная  гарантия) должна предотвратить  случай, когда предприятие продает  предложение, но не принимает  сделанный ему в ответ на  это заказ, поскольку за это  время оно утратило интерес  к сделке. Посредством гарантии  предложения покупатель стремится обезопасить себя от несерьезных предложений и может избежать издержек в связи с новым размещением заказов и оценкой предложения. Сумма гарантии составляет 1-5% от цены предложения. Гарантия будет использована, если давший предложение либо снимает его до истечения срока гарантии, либо не готов принять заказ, либо не может (не хочет) дать гарантию исполнения.

              Б) гарантия исполнения должна  обеспечить осуществление поставки  или услуги согласно условий  договора и в срок. Сумма гарантии 10% от суммы договора. Гарантия  может быть востребована вследствие  некачественных поставок или  их задержек, либо невыполнения поставщиком условий договора.

             В) авансовая гарантия предусматривает  возврат суммы авансового платежа  и в случае невыполнения продавцом  своих обязательств она предотвращает  нарушение договора. Сумма авансовой  гарантии равна авансовому платежу.

         Г) аваль (поручительство по векселю) – обязательство банка  за счет собственных средств оплатить вексель, выставленный поставщиком.

               Д) платежная гарантия (гарантия  произвести платеж). Гарант должен  без возражений осуществить платеж  по первому требованию. Принцип  платежной гарантии: сначала платить,  затем вести судебное разбирательство.

           Цессия – это уступка требований  заемщиком банку в качестве  обеспечения возвратности кредита.  Банк получает права требования  денежных средств от дебиторов  заемщика. Стоимость уступленного  требования должна быть достаточной,  чтобы погасить ссудную задолженность. Заемщик, уступивший требования называется цедентом.                                        Виды цессии:

• Открытая -  должник погашает свое обязательство банку, а не цеденту.
• Тихая – должник платит цеденту, а тот передает затем нужную сумму банку.
• Общая – заемщик обязуется перед банком регулярно уступать требования по поставке товаров или оказания услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение денежных средств возникает не в момент заключения договора цессии, а с момента передачи ему требований.
• Глобальная – клиент уступает банку существующие требования с конкретными дебиторами и вновь возникающие в течение определенного периода.

        При общей и глобальной цессии  максимальная сумма кредита составляет 20-40% от стоимости требований. 

Тема 5 : Международные операции коммерческих банков

 

1. Расчеты в  валюте.
2. Формы международных расчетов.
3. Кредитование ВЭД.

 

   -1-

   Необходимость расчетов в иностранной валюте обусловлена  развитием международных отношений  и международной торговли, а также  использованием различных денежных единиц контрагентами разных стран. Для осуществления расчетов в  иностранной валюте и обслуживания экспортеров (импортеров), коммерческий банк должен иметь лицензию, позволяющую осуществлять валютные операции и развитую корреспондентскую сеть за рубежом. Только в этом случае банк может заниматься международными расчетами.

     Международные расчеты – это платежи по обязательствам юридических и физических лиц одной страны по отношению к требованиям и обязательствам юридических и физических лиц другой страны. Международные расчеты осуществляются безналичным путем в форме записей по счетам банка. Для этого между банками различных стран устанавливаются корреспондентские отношения (с открытием корреспондентских счетов). В корреспондентских соглашениях отражается характер счета, валюта счета, возможность и порядок перевода средств со счета, порядок взимания комиссионных, сумма минимального остатка на счете, а также возможность овердрафта. При международных расчетах все документы оформляются на английском языке с указанием кода пользователей. В коде указывается не только страна-участница расчетов, но и банковская организация, ее месторасположение.

   Наиболее  распространенными формами передачи платежных инструкций являются почта, телеграф, телекс и система Свифт (это общество всемирных межбанковских  коммуникаций). Преимущества системы  Свифт: высокая скорость расчетов, надежность передачи информации, экономичность расчетов.

     Средствами международных расчетов  являются банковский чек, простой  и переводной вексель, пластиковые  карточки.  

   -2-

     Формы международных расчетов  аналогичны формам внутренних  расчетов, но имеют ряд особенностей:

• Это определенные отношения участников международных сделок и их банков по поводу оформления, пересылки, обработки и оплаты документов;
• Международные расчеты имеют документарный характер (оплата против документа);
• Унификация правил и обычаев основных форм расчетов.

Коммерческие  банки проводят международные расчеты  по поручению своих клиентов в 3-х  формах: банковский перевод, документарное  инкассо, документарный аккредитив. Эти формы отличаются по степени  участия банков в их проведении. Минимальная степень – при  банковском переводе: банк лишь выполняет поручение клиента. Более значимая степень участия – при использовании инкассо: банк осуществляет контроль за передачей документов и выдачей их плательщику в соответствии с инструкцией доверителя. Максимальная степень участия при аккредитивной форме расчетов: банк предоставляет платежное обязательство и при выполнении получателем всех условий аккредитива осуществляет выплаты. Так возрастает обеспечение платежа для экспортера: оно минимально при переводе и максимально при аккредитиве.

      1) Банковский перевод (прямой платеж) представляет простое поручение  банка своему корреспонденту  выплатить определенную сумму  денег по просьбе и за счет  перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа  возмещения (дебетовать Лоро, кредитовать Ностро) банку плательщика выплаченной им суммы. Банк несет ответственность за надлежащее доведение платежа до получателя; за выбор банка-корреспондента. При использовании валового способа платежа перевод выгоден импортеру, поскольку он получает и товары, и документы до начала оплаты. В международной банковской практике применяют и другой вид перевода – авансовый: 10-15% от стоимости контракта перечисляется заранее, а оставшаяся сумма – за фактически поставленный товар. Этот способ платежа не выгоден импортеру, так как он представляет скрытую форму кредитования и создает риск неплатежа.  

           Экспортер                        1                    Импортер 

     переводополучатель                                 перевододатель 

           бенефициар

                  4    2

                                                      3     

          Банк экспортера                                       Банк импортера 

1. Заключение  контракта на поставку товара
2. Заявление на перевод средств и составление платежного поручения
3. Передача платежного поручения банку-корреспонденту (и перечисление части денег при авансовом способе платежа)
4. Зачисление средств на счет экспортера

Условием  использования банковского перевода является высоко доверительные отношения  между экспортером и импортером. Данная форма расчетов используется при уплате долгов по займам и кредитам, оплате членских взносов в международные  организации, а также при оплате товарных поставок или услуг.

  2) Документарное инкассо согласно Унифицированным Правилам по Документарному Инкассо (УПДИ) – это операции, осуществляемые банками на основании полученных от клиентов инструкций в целях: