Анализ результатов деятельности кредитного кооператива

Таким образом, большинство исследователей при  определении показателей эффективности  работы кредитного кооператива учитывают только результаты деятельности кооператива как хозяйственной организации и игнорируют показатели, отражающие влияние деятельности кооператива на результаты работы членов кредитного кооператива. В лучшем случае рассматривается деятельность хозяйств как потенциальных заемщиков.

На общем фоне мнений современных  исследователей об эффективности деятельности кредитных кооперативов можно выделить точку зрения Н.А. Кузнецовой, которая предлагает эффективность потребительских кредитных кооперативов рассматривать с двух сторон:

1)    эффективность работы самого кооператива с целью сохранения жизнеспособности кредитного кооператива и повышения эффективности его работы как самостоятельного предприятия измеряемой группой показателей;

2)    эффективность деятельности членов кредитного кооператива. [13, С.78]

Эффективность с этих сторон должна отражать 4 вида эффективности - хозяйственную, экономическую, социальную и управленческую. 
Н.А. Кузнецова предложила развернутую систему показателей эффективности деятельности кредитных кооперативов.

За основу разработанной  модели была взята классификация  эффективности функционирования предприятий  по В.А. Добрынину:

1)    хозяйственная эффективность;

2)    экономическая эффективность;

3)    управленческая эффективность;

4)    социальная эффективность.

Каждый вид эффективности  она связывает с соблюдением  того или иного классического  принципа кооперации. Так, эффективность, отражающая количественные параметры  функционирования кооператива, связана с принципом открытого и добровольного членства. Экономическая эффективность соответствует соблюдению принципов экономического участия членов кооператива, автономности и независимости. Управленческая эффективность соответствует принципу демократического контроля и «образования». Социальная эффективность — принципу «заботы об обществе», хотя эта связь условна. Так, например, принцип открытого и добровольного членства, предполагающий участие членов кооператива в управлении кооперативом, исходя из положения «один член - один голос» независимо от размера внесенного паевого взноса, связан в основном с хозяйственной эффективностью, но его соблюдение оказывает влияние на показатели управленческой эффективности. Соблюдение принципа «образования», кроме управленческой эффективности, оказывает влияние и на некоторые аспекты социальной эффективности.

Система показателей эффективности, предложенная Н.А. Кузнецовой, по нашему мнению, имеет два серьезных недостатка. Во-первых, множественность показателей  осложняет оценку эффективности  деятельности кооперативов, особенно при разнонаправленной их динамике. Во-вторых, связывать показатели эффективности с принципами, идентифицирующими хозяйственную организацию как кооператив, не достаточно. Создавая кредитный кооператив, товаропроизводители решают в первую очередь собственные, а не общеэкономические задачи.

По нашему мнению, система  показателей эффективности деятельности кредитной кооперации должна учитывать  особенности деятельности кооперативов различных уровней, а также целесообразно  выделять показатели экономической и социальной эффективности.

В связи с этим можно  предложить следующую систему показателей  эффективности кредитных кооперативов различных уровней. [9]

Показатели эффективности  деятельности кооперативов первого  уровня:

1. Экономическая эффективность:

- увеличение фонда финансовой взаимопомощи;

- удовлетворение заявок членов кооператива не только по количеству, но и по сумме и срокам выдачи ссуд;

- наращивание объемов деятельности членов кооператива путем увеличения примененных и потребленных ресурсов, приобретенных за счет ссуд;

- повышение эффективности деятельности К(Ф)Х и товарных ЛИХ.

2. Социальная  эффективность:

- формирование чувства социальной защиты у членов кооператива;

- степень участия членов в общих собраниях.

Показатели  эффективности деятельности кооперативов второго уровня:

1. Экономическая эффективность:

- доля кооперативов первого уровня в числе членов этих кооперативов;

- доля средств кооператива в формировании фондов финансовой взаимопомощи кооперативов первого уровня.

- сумма денежных средств, привлекаемых из бюджетов субъектов Федерации в виде прямого финансирования или в виде кредитов по приемлемой для кооперативов первого уровня ставкам.

2. Социальная эффективность:

- подготовка и принятие законодательных актов субъектов Федерации по вопросам развития кредитной кооперации региона;

-рразработка и степень реализации программ развития кредитной кооперации региона.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ  результатов деятельности кредитного  кооператива

(на  материалах КПК «КредитЪ»   г. Сыктывкара)

2.1. Характеристика кредитного кооператива

 

Кредитный потребительский кооператив «КредитЪ» был зарегистрирован 22 июля 2003 года. Кооператив осуществляет свою деятельность на основании Гражданского Кодекса РФ и Федерального Закона №190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Предмет деятельности кооператива – коллективное накопление денежных средств, формирование из них фонда денежной взаимопомощи для получения займов или высокого дохода по личным сбережениям.

КПК «КредитЪ»  избегает рискового использования  сбережений пайщиков, создает резервные и иные фонды, развивает систему внутреннего контроля и страхования.

Основными направлениями  деятельности кооператива являются:

• аккумулирование финансовых средств и материальных ресурсов своих пайщиков;
• расширение спектра финансовых услуг, повышение их доступности для широких слоев населения;
• предоставление пайщикам займов из фонда финансовой взаимопомощи;
• выдача компенсации за использование личных сбережений членов Кооператива;
• заключение договоров страхования от имени и по поручению своих членов;
• развитие традиций взаимопомощи и самоорганизации в сфере, непосредственно затрагивающей финансовые интересы семьи;
• оказание консультационных услуг членам кооператива;
• пропаганда и распространение принципов и целей потребительской кооперации и движения кредитных союзов. [14]

Преимущества  КПК «КредитЪ»:

• рассмотрение заявок на предоставление займов в минимальные сроки (от 1 дня);
• минимальный пакет документов для получения займа;
• минимальная сумма займа не ограничена;
• отсутствие комиссионных сборов за выдачу займа и его сопровождение;
• погашение займа по удобному для пайщиков графику (возможно досрочное погашение);
• стандартный минимальный пакет документов для рассмотрения заявки на получение займа;
• минимальная сумма займа не ограничена;
• программы заимствований для пенсионеров и предпринимателей;
• отсутствие комиссий, связанных с выдачей и платежами по займу;
• высокие (по сравнению с инфляцией) процентные ставки по сбережениям;
• страхование сбережений пайщиков на сумму до 700 тыс. руб. за счет средств кооператива;
• страхование риска невозврата займа по случаю смерти или потери трудоспособности заемщика.

КПК «КредитЪ»  является членом «Общества взаимного  страхования «Народные кассы», с  которым заключены договоры страхования рисков:

• риск невозврата займов по случаю смерти или потери трудоспособности заемщика;
• риск невозврата кооперативом личных сбережений пайщиков кооператива.

Пайщиками кооператива  могут быть жители Республики Коми, достигшие 16-летнего возраста.

Первоначально у КПК «КредитЪ» был один офис в г.Сыктывкаре и пайщиками кооператива в основном были жители города. Но по мере роста информированности жителей Республики Коми о деятельности кредитных потребительских кооперативов и, в частности, КПК «КредитЪ» и в связи с тем, что банковские и финансовые структуры не так широко представлены на селе, было принято решение о предоставлении услуг кооператива жителям удаленных от республиканского центра районов.

В феврале 2006 года начал свою работу первый дополнительный офис кооператива в с.Визинга. В  настоящий момент деятельность кооператива известна большинству жителей Сысольского района. Услугами кооператива пользуются не только жители райцентра, но и удаленных населенных пунктов. В работе кооператива их привлекает индивидуальный подход к каждому пайщику и внимательное отношение.

Для удобства жителей  Сыктывдинского района в августе 2007 года начал работу дополнительный офис в с.Выльгорт.

В феврале 2008 года, во многом по просьбе городских пайщиков, проживающих в Эжве, был открыт офис в Эжвинском районе г.Сыктывкара.

КПК «КредитЪ» сотрудничает с кредитными кооперативами и общественными организациями других регионов России: Российский микрофинансовый центр, Лига кредитных союзов, Поволжская ассоциация кредитных союзов ПАНО, КРО ОПОРА России, КПКГ «Шанс» (г.Серпухов), КПКГ «Первый Томский», КПКГ «Щит» (г.Белгород), КПКГ «Честь» (г.Камышин), КПКГ «Поддержка» (г.Москва и Московская область), КПКГ «Народная касса» (г.Юрьев-Польский, Владимирская область), КПКГ «Потенциал» (г.Междуреченск).

Сотрудники КПК «КредитЪ» постоянно повышают свою квалификацию, принимая участие в конференциях и семинарах, посвященных развитию кредитной кооперации и малому бизнесу.

Кредитный потребительский  кооператив «КредитЪ» является участником целевой республиканской программы «Развитие и поддержка малого предпринимательства и потребительской кооперации в Республике Коми», а также выступает консультантом Консультационной приемной для субъектов малого и среднего предпринимательства Республики Коми при Министерстве экономического развития Республики Коми.

Деятельность НО КПК «КредитЪ» отмечена множественными грамотами и благодарственными письмами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Анализ  социально-экономических результатов  деятельности

Кредитный потребительский кооператив «КредитЪ» за годы своей деятельности сумел привлечь 2231 пайщика.

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 - Количество пайщиков, чел. [14]

 

Стоит отметить, что количество пайщиков увеличивалось  год за годом. Наибольший прирост количества пайщиков приходится на первый год работы кооператива – 591%. Следующее значительное повышение количества пайщиков (282%) связано с открытием дополнительного офиса в с.Визинга в  2006 г. В остальные годы деятельности кооператива наблюдался относительно постоянный прирост пайщик и составлял в среднем около 130%.

 Наряду с  увеличением количества пайщиков вырос и паевой фонд кредитного кооператива.

 

 

 

 

 

 

Рисунок  2 - Паевой фонд, тыс.руб.

 

На 01 января 2010 г. паевой фонд КПК «КредитЪ» составил 1 млн.руб.

Хочется отметить территориальное распределение  пайщиков кооператива, и, соответственно, потерриториальное формирование паевого фонда.

В 2010 год КПК «КредитЪ» пришел со следующими результатами:

 

Таблица 1 - Распределение пайщиков по офисам

 

Месторасположение офиса	Количество пайщиков	Доля пайщиков в общем объеме
г.Сыктывкар	848	38
с.Визинга	959	43
Эжвинский р-н  г.Сыктывкара	134	6
с.Выльгорт	223	10
с.Корткерос	67	3

 

Таким образом, исходя из таблицы 1, наибольшая доля пайщиков, 43%, приходится на Сысольское отделение  кооператива. Сыктывкарское и Эжвинское  отделение КПК «КредитЪ» в совокупности перекрывают отделение в с.Визинга, составляя 44%, но по отдельности значительно уступают ему.

Помимо формирования паевого фонда КПК «КредитЪ» формирует фонд денежной взаимопомощи для обеспечения выдачи займов и высокого дохода по сбережениям.

Накопление денежных средств осуществляется за счет привлечения личных сбережений членов кооператива.

Количество вкладчиков КПК «КредитЪ» также год за годом увеличивается.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок  3 - Количество вкладчиков, чел.

 

К 2010 году прирост  количества вкладчиков замедлился и составил на 01 января 2010 года 107%, тогда как по итогам 2007 и 2008 годов составлял 198% и 140% соответственно.

Распределение вкладчиков по территориальному признаку выглядит следующим образом:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок  4 - Распределение вкладчиков по офисам на 01 января 2009 года

 

Таким образом, по итогам 2008 года 75% вкладчиков или 123 человека осуществляли свои вложения в Сыктывкарском офисе КПК «КредитЪ». На с.Визингу приходилось лишь 26 человек.

В 2010 году количество вкладчиков Сыктывкарского офиса сократилось на 2 человека и составило 69% от общего количества.