Организация кредитных взаимоотношений коммерческого банка с физическими лицами на примере ЗАО «ВТБ-24»

Темпы роста банковской системы в 2009 г. по сравнению с 2008 г. значительно снизились.

В 2010 г. российская банковская система начала восстанавливаться после финансового кризиса. При этом розничные кредиты росли несколько быстрее корпоративных. Устойчивость, продемонстрированная российскими банками, и квалифицированные действия государства по поддержанию стабильности укрепили доверие населения к банковской системе, что отразилось в сохранении высоких темпов прироста депозитов физических  лиц в банковских пассивах. Темпы роста банковской системы в 2010 г. по сравнению с 2009 г. заметно возросли.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 ГЛАВА II. Организация кредитования в ЗАО «ВТБ-24»

2.1. Анализ финансового  состояния ЗАО «ВТБ-24»

2.1.1. Краткая характеристика банка

Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное  общество)   создан на основании решения общего собрания Участников Коммерческого банка развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК» (общество с ограниченной ответственностью) (протокол №77 от 31 марта 2000 года о преобразовании общества).

Банк имеет генеральную  лицензию, выданную Центральным банком Российской Федерации на проведение банковских операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами, лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и т.д.

Банк является участником системы страхования вкладов.

Основными продуктами Банка  являются:

1. Кредитование малого  бизнеса

Целевая аудитория - юридические  лица и предприниматели без образования юридического лица в Москве и в регионах России с объемом годовой выручки, не превышающим размер рублевого эквивалента 3 млн. долларов США.

2. Потребительское кредитование  населения

Включает в себя широкий  спектр банковских продуктов, таких как автокредит, кредит на неотложные нужды с обеспечением и без, кредитные карты и пр.

3. Ипотечное кредитование

Кредитование на покупку  квартир на вторичном рынке жилья, на покупку квартир на стадии строительства, а также нецелевые ипотечные кредиты для собственников жилья

4. Вклады населения

Линейка предлагаемых Банком вкладов включает в себя вклады с  возможностью пополнения и совершения расходных операций, с возможностью ежемесячного получения или капитализации  процентов и т.д.

В настоящее время Банк предоставляет продукты и услуги крупным корпоративным клиентам (в первую очередь, кредитование и предоставление гарантий и аккредитивов).

Прочие услуги Банка:

- услуги системы дистанционного  банковского обслуживания (Система  Телебанк);

- прием наличных платежей в адрес организаций;

- открытие и ведение счетов;

- операции с иностранной валютой;

- операции с дорожными и именными  чеками;

- аккредитивная форма расчетов;

- операции с векселями Банка;

- аренда сейфовых ячеек и  обеспечение безопасности при операциях по сделкам с недвижимостью;

- операции на фондовом и денежном  рынках, включая брокерское обслуживание  на ММВБ,

- МФБ и РТС, купля-продажа  акций и векселей на внебиржевом  рынке по заявкам клиентов, операции  на международном валютном рынке  (ForEx);

- доверительное управление;

- депозитарное обслуживание.

К числу основных операций Банка, формирующих финансовый результат, относятся:

- кредитование клиентов  Банка - физических лиц, включая  потребительское и ипотечное  кредитование, а также предоставление кредитов индивидуальным предпринимателям;

- кредитование клиентов  Банка - юридических лиц, включая  предприятия малого и среднего  бизнеса;

- операции на фондовом  и денежном рынках, включая брокерское  обслуживание на ММВБ, МФБ и  РТС, купля-продажа акций и векселей на внебиржевом рынке по заявкам клиентов,

- операции на международном  валютном рынке (ForEx);

расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, денежные переводы.

Для достижения целевой  доли рынка (от 8 до 15% в различных  сегментах рынка) Банк планирует предпринимать следующие меры:

-существенное расширение  и развитие региональной сети;

-предоставления широкого  спектра современных услуг,

-внедрения высоких  стандартов в скорости предоставления  и удобстве обслуживания кредитов,

-установления высоких кредитных лимитов,

-инновационный подход  в разработке продуктов и услуг,

-развития альтернативных каналов продаж [35]

Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров Банка, принимающее важнейшие решения.

Ревизор Банка осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка.

Совет директоров Банка, состоящий из пяти человек, осуществляет общее руководство деятельностью  банка, в функции которого входит планирование, включающее выбор цели стратегии. Совет директоров Банка определяет приоритетные направления деятельности банка, утверждает годовые планы расходов и доходов, рассматривает результаты деятельности банка, а также утверждает внутренние документы банка и т.п.

Служба внутреннего  контроля создается для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка для обеспечения эффективного функционирования Банка.

Кредитный комитет является основным органом, обеспечивающим реализацию политики Банка и предоставлению кредитов.

Планово-экономический отдел осуществляет планирование показателей финансовой деятельности Банка, организацию денежного обращения в Банке и контроль за соблюдением клиентами банка Порядка работы с денежной наличностью и т.п.

Валютный отдел осуществляет проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов, проводит операции по купле и продаже иностранных валют за рубли, осуществляет учет средств в иностранной валюте для обязательной продажи на валютном рынке.

Главный бухгалтер осуществляет руководство учетно-операционным отделом и отделом внутри банковских операций. Главный бухгалтер отвечает та формирование учетной политики, ведения бухгалтерского учета, своевременное и достоверное представление бухгалтерской отчетности, организует внутри банковский контроль.

Учетно-операционный отдел функционирует  как подразделение, обеспечивающее расчетное обслуживание клиентов.

Отдел кассовых операций обеспечивает кассовое обслуживание клиентов и осуществляет прием наличных денежных средств  от юридических и физических лиц  в операционное и послеоперационное время, своевременное и полное обеспечение наличными денежными средствам дополнительных офисов Каика, исходя из потребностей клиентов.

Отдел автоматизации обеспечивает поддержку программных средств, используемых в банке, разработку нового и совершенствования используемого программного обеспечения, оказание методической помощи подразделениям  Банка по вопросам использования установленных программных средств.

Юридический отдел осуществляет правовое обеспечение работа банка и защиту его интересов.

Секретарь осуществляет информационное, документальное и организационно - техническое обслуживание деятельности Банка, ведет кадровую работу.

Служба безопасности обеспечивает: экономическую безопасность Банка» защиту информационных технологий, охрану Банка с использованием сил физической охраны и технических средств, режим и внутрибанковскую безопасность, поддерживает и развивает связь с правоохранительными органами и т.п.

Кредитное управление проводит единую кредитную политику; формирует качественный и высокодоходный кредитный портфель; разрабатывает рекомендации по совершенствованию стратегии банка в области размещения ресурсов, организует кредитование Банком в рублях и иностранной валютах юридических и физических лиц.

Отдел розничного кредитования - организует кредитование физических лиц в соответствии: с требованиями Положения о потребительском кредитовании физических лиц, разрабатывает и внедряет новые кредитные продукты, проводит единую кредитную политику, формирует качественный и высокодоходный кредитный портфель,

Отдел коммерческого кредитования – проводит единую кредитную политику; организует и осуществляет кредитование Банком в рублях и иностранной  валютах юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, кредитных организаций  и небанковских учреждений.

Управление корпоративного бизнеса  и ритейла – обеспечивает выполнение Банком плановых финансовых показателей; руководит всеми структурными подразделениями  Банка в части организации  обслуживания клиентов, организует маркетинговую  деятельность в Банке; осуществляет организацию и контроль работы дополнительных офисов Банка,

Отдел розничного бизнеса - осуществляет планирование деятельности дополнительных офисов Банка; разрабатывает и внедряет единые стандарты при обслуживании клиентов, контролирует их соблюдение, организует и проводит рекламные мероприятия по продвижению услуг Банка, проводит регулярный мониторинг качества продаваемых услуг.

Административно — хозяйственный  отдел - обеспечивает хозяйственное  обслуживание клиентов и надлежащее состояние в соответствие с правилами и нормами производственной санитарии и противопожарной защиты зданий и помещений Банка, в которых расположены подразделения банка, организует проведение ремонтных работ, несет ответственность за технику безопасности.

Транспортный отдел  – обеспечивает перевозку работников Банка, осуществляет карьерные функции, производит текущий ремонт и техническое  обслуживание автотранспортных средств.

Каждое структурное  подразделение банка осуществляет свою деятельность на основании соответствующих внутрибанковских положений, содержащих основные функции, стоящие перед отделами, службами и внутренними подразделениями Банка и Советом директоров Банка. Сотрудники Банка осуществляют свою деятельность в соответствии с должностной инструкцией. [4]

Руководство текущей  деятельностью ЗАО «ВТБ-24», в том  числе принятие решений, издание  приказов и распоряжений в рамках полномочий, определяемых Председателем  Правления Банка, осуществляет Главный  управляющий директор банка.

 

 

 

 

 

 

 

2.1.2. Анализ структуры активов и пассивов, доходов и расходов ЗАО «ВТБ – 24» .

 

На основании Приложения 12 можно сделать следующие выводы:

Наибольший размер активов  наблюдается в 2010 году и составляет 1 653 096 346 тыс. руб. Увеличение активов происходит за счет увеличения таких статей как корреспондентские счета НОСТРО,  фонд обязательного резервирования, межбанковские кредиты предоставленные, участие в АО, просроченные кредиты, основные средства и нематериальные активы, прочие активы. Наибольший удельный вес в структуре активов в 2008 году занимают коммерческие кредиты, предоставленные и составляют 376 997 538 тыс. руб. (37,6%). В 2009 и 2010 годах наибольший удельный вес в структуре активов занимают текущие расходы и составляют 631 243 184 тыс. руб. (38,35%) и 471381280 (28,515%) соответственно.  При сравнении 2008 и 2009 года наибольшие изменения наблюдаются в структуре прочих ценных бумаг. Изменение составило 54 447 492 тыс. руб. (6,384%). При сравнении 2009 и 2010 годов наибольшие изменения наблюдаются в структуре участия в АО. Изменение  составляют  709 176 тыс. руб. (27,781%).

На основании Приложения 13 можно сделать следующие выводы: Наибольший размер пассивов наблюдается в 2010 году и составляет 1 653 096 346 тыс. руб. Увеличение размера пассивов в динамике происходит в связи с увеличением количества расчетных счетов, включая прочие и аккредитивы, увеличением депозитов, резервов под ссуды и ценные бумаги, увеличением прибыли и доходов. Наибольший удельный вес в структуре пассивов в 2008 году занимают прочие обязательства и составляют 219 845479 тыс. руб. (21,928%)., в 2009 году – доходы и составляют 632 844 270 тыс. руб. (38,444%), в 2010 году – депозиты и составляют 515 051 821 тыс. руб. (31,157%). При сравнении 2008 и 2009 года наибольшие изменения произошли в структуре прибыли. Данный показатель вырос на 35 тыс. руб. (2,107%). При сравнении 2009 и 2010 года наибольшие изменения произошли в структуре корреспондентских счетов ЛОРО. Данный показатель вырос на 401 351 тыс. руб. (1,797).

Рассмотрим структуру  доходов и расходов ЗАО «ВТБ-24».

На основании  данных Приложения 15 можно сделать  следующие выводы:

Наибольший размер доходов  наблюдается в 2009 году.  Увеличение доходов по сравнению с предыдущим годом происходит за счет увеличения процентных доходов по предоставленным кредитам, по прочим размещенным средствам, по депозитам размещенным, по вложениям в долговые обязательства, за счет увеличения доходов  от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов, доходов от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах,  увеличения положительная переоценки ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов, других операционные доходов. Наибольший удельный вес в структуре доходов за 3 рассматриваемых периода занимает положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов и составляет в 2008, 2009 и 2010 годах 55,707%, 65,19% и 59,681%  к итогу соответственно. При сравнении 2008 и 2009 года наибольшие изменения произошли в структуре процентных доходов по прочим размещенным средствам. Изменение составило 828 348 тыс. руб. или 4,061 %. При сравнении 2009 и 2010 года наибольшие изменения наблюдаются в структуре доходов прошлых лет, выявленные в отчетном году. Изменение составляет 119 243 тыс. руб. или 1,673%.