Механизм обеспечения банковского кредита

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2009 в 02:36, Не определен

Описание работы

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой час

Файлы: 1 файл

Диплом почти сделан.doc

— 578.50 Кб (Скачать файл)

Рис. 2. Динамика роста валюты баланса, собственного капитала и балансовой прибыли «НОТА-Банка»(ОАО)

      Банк  специализируется на обслуживании корпоративной  клиентуры. 

      Новый импульс развитию банка дала принятая в 2005 году и реализуемая отраслевая стратегия, нацеленная на кредитование малого и среднего бизнеса - банк стремится стать одним из лидеров в этой области, сохраняя при этом прочные позиции в сегментах работы с крупными корпоративными клиентами.

      Таблица 3

      Рэнкинговые данные по основным финансовым показателям  «НОТА-Банка» (ОАО) на 01.01. 2009 г. в сравнении с 01.01.2008г.

Показатель 01.01.2009

млн. руб.

место на

01.01.2009

01.01.2008

млн. руб.

место на

01.01.2008

Изменение

за  год 

(+/- %)

      Продолжение таблицы 3 

Чистые  активы 10 692 163 3 634 216 + 61,2
Ликвидные активы 1 087 170 1 602 125 -  32,1
Кредитный портфель 3 950 194 2 278 271 + 73,4
Кредитный портфель - Юр. лица 3 869 156 2 205 216 + 75,5
Кредитный портфель - Физ. лица 80,9 623 72,7 625 + 11,3
Депозитный  портфель 8 935 122 4 503 188 + 98,4
Депозитный  портфель - Юр. лица 8 639 86 3 859 151 + 123,9
Депозитный  портфель - Физ. лица 296 492 645 345 -  54,1
Вложения  в ценные бумаги 455 164 274 230 + 66,0
 

     Взвешенная  финансовая политика, проводимая банком, гарантирует стабильный и прогнозируемый доход от финансовых операций.

     В последние годы банк демонстрирует высокие темпы роста основных финансовых показателей.

     Банк  начинает региональное развитие с целью  максимального приближения своих  услуг к уже имеющимся корпоративным  клиентам в регионах, число которых  постоянно растет.

      Рассмотрим  далее основные показатели деятельности «Нота Банка»(ОАО).

      Анализ  активов банка является этапом комплексной  системы анализа финансово-хозяйственной  деятельности коммерческого банка. Считается, что анализ и оценка активных операций является наиболее важной стадией анализа деятельности коммерческого банка, так как позволяет оценить, насколько эффективно банк использует свою ресурсную базу, а также в некоторой степени определить степень специализации банка.

      Динамика  совокупных активов и активов-нетто банка позволяет выявить основные тенденции в развитии банка в целом (Таблица 4).

      Таблица 4

      Анализ  состояния и динамики активов «Нота - Банка»(ОАО)

Наименование  статьи       Сумма, в млн. руб.       Изменение Показатели  динамики, в %
абсолютное  изменение,

  в млн. руб.

Темп

  роста

Темп  прироста
  2006 2007 2008 2009 2006/

2005

2007/

2006

2008/

2007

2009/

2008

2009/

2005

2009/

2005

Активы 

банка (А)

29 654 34 056 47 078 54 305 4 402

 

13 022 7 227 24 651 183,1 83,1
Активы-нетто (чистые активы) (Ан) 29 141 33 116 45 939 52 338 3 975

 

12 823 6 398 23 196 179,6 79,6
Отклонение  величины А от

 Ан

512 939 1 138 1 967 426 199 828 1 454 383,7 283,7
 

      При оценке общей величины активов можно  отметить их рост. Если на 01.01.2006 г. в  абсолютном выражении  составляли 29 654 млн. руб., то уже на 01.01.2009 г. их величина достигла 54 305 млн. руб., что на 24 651 млн. руб. больше, чем на предыдущую отчетную дату (темп роста при этом составил 183,1%).

      При этом, величина чистых активов на 01.01.2006 г. составила 29 141 млн. руб.; на 01.01.2009 г. она увеличилась на 23 196 млн. руб. и составила 52 338 млн. руб. (при этом темп роста – 179,6%).

      Следует сказать, что рост отклонения между  активами и активами-нетто заслуживает  отрицательной оценки  и свидетельствует о снижении эффективности работы банка.

      В активе баланса коммерческого банка  показываются направления использования  средств (ресурсной базы банка), а  использование средств, в свою очередь, зависит от специфики деятельности конкретного

коммерческого банка и определяется исключительно им самим.

      Таким образом, для определения основных направлений деятельности коммерческого  банка необходимо рассмотреть и  дать оценку структуре активной части  его баланса.

      Цель  анализа структуры может сводиться  к следующему: выявление достаточности уровня диверсификации активных операций банка и оптимальности их структуры, предварительное определение степени зависимости банка от развития внешней ситуации на различных сегментах рынка банковских услуг и продуктов, а также от общеэкономических и региональных тенденций.

      Анализ  активов, исходя из состояния их ликвидности, отражает и характеризует возможность  быстро и без потерь превращение  активов банка в денежную форму (Таблица 5).

      Таблица 5

      Анализ  структуры активов  по степени ликвидности «НОТА - Банка»(ОАО)

Наименование  статьи       Сумма, тыс. руб.       Структура, %
                       
2005 2006 2007 2008 2005 2006 2007 2008
Активы  банка (всего), в т.ч. 29 654 047 34 056 135 47 078 328 54 305 496 100 100 100 100
Высоколиквидные активы (всего),в т.ч. 3 145 354 2 439 117 2 153 072 2 341 079 10,6 7,2 4,6 4,3
Денежные  средства 543 267 581 873 699 427 721 604 1,8 1,7 1,5 1,3
Счета банка в ЦБ РФ 2 276 449 1 404 619 973 367 961 219 7,7 4,1 2,1 1,7
Обязательные  резервы в ЦБ РФ 325 638 452 625 480 278 658 256 1,1 1,3 1,02 1,2
Ликвидные активы (без учета ысоколиквидных активов) (всего), в т.ч. 5 076 502 4 665 388 7 353 573 5 683 131 17,1 13,7 15,6 10,5
 

      Продолжение таблицы 5

Вложения  банка в котируемые ценные бумаги 1 732 742 1 955 677 3 833 443 2 875 948 5,8 5,7 8,1 5,3
Кредиты предоставленные и учтенные векселя (сроком до 30 дней) 58 625 886 343 80 159 566 946 0,2 2,6 0,2 1,04
Счета банка в кредитных организациях (в т.ч., счета МБК и МБД) 3 284 556 1 822 789 3 439 392 2 239 658 11,1 5,4 7,3 4,1
Другие  ценности 579 579 579 579 0 0 0 0
Низколиквидные  активы (активы долгосрочной ликвидности) (всего) 21 432 191 26 951 630 37 571 683 46 281 286 72,3 79,1 79,8 85,2
 

      В анализируемом банке большая  доля в структуре активов принадлежит  низколиквидным активам (70-85%), которые в анализируемом периоде увеличивались как в абсолютном (с 21 432 191 тыс. руб. до 46 281 286 тыс. руб.), так и в относительном выражении. Что нельзя отметить как положительную тенденцию.

      Пассив  баланса банка характеризуют  источники его средств, которые определяют состав и структуру активов.

      Оценка  абсолютного изменения пассива  баланса банка за исследуемый  период показала его уверенный рост (в целом на 24 651 449 тыс. руб., что почти в 2 раза превышает значение совокупных пассивов на начало анализируемого периода).

      Пассивы банка возросли за анализируемый  период на 83,1%. Собственные средства увеличились на 60,2%.

      Доля  привлеченных средств несколько  увеличилась по сравнению с собственными средствами банка.

      Структура ресурсов в разрезе собственных и привлеченных средств отражает основные особенности функционирования банка как кредитной организации (Таблица 6).

      Таблица 6

      Динамика  объема и структуры  пассивов «НОТА-Банка»(ОАО)

Наименование  статьи       Сумма, тыс. руб.       Структура, %
2005 2006 2007 2008 2005 2006 2007 2008
Пассивы, всего 29654047 34056135 47078328 54305496 100 100 100 100
Собственные средства 44045471 36508721 54117181 70556331 14,9 10,7 11,5 13
Привлеченные  средства 25249500 30405263 41666610 47249863 85,1 89,3 88,5 87
 

      Данное  увеличение может свидетельствовать  о следующем:

  • о наращивании банком объемов привлеченных ресурсов за оцениваемый период (+)
  • о расширении источников заемных средств банка (+)
  • об увеличении рискованности активных операций банка (за счет роста в пассивах резервов – резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, резервов на возможные потери по прочим активам и т.п.) (–)
  • о росте кредиторской задолженности банка (–)
  • о расширении клиентской базы банка за счет увеличения объемов привлеченных ресурсов (+)
  • о росте банковской прибыли, а, следовательно, и эффективности

Информация о работе Механизм обеспечения банковского кредита