Механизм обеспечения банковского кредита

     в)  кредитный офицер осуществляет изучение причин невозврата, а также определяет меры, которые при соблюдении интересов банка способны обеспечить возврат просроченного кредитного продукта (например, пролонгация кредитного продукта, реструктуризация задолженности, заключение соглашений об отступном либо заключение с залогодателем соглашения о внесудебном обращении взыскания на предмет залога), в т.ч. готовит и выносит на кредитный комитет вопрос об утверждении разработанных мер.

     В случае безрезультатности мероприятий  направленных на возврат банковского  продукта, кредитным офицером инициируется создание группы по возврату кредитного продукта (далее – группа) с участием кредитного офицера, специалиста по залоговой работе, сотрудника юридической службы и сотрудника службы безопасности.

      Сотрудник юридической службы, входящий в группу, обеспечивает подачу от имени Банка иск, а также защиту интересов банка в суде (вплоть до получения исполнительного листа). 

      Участие членов группы в исполнительном производстве с целью охраны интересов банка и в соответствии с распределением обязанностей.

      Залоговая стоимость имущества – это величина, характеризующая способность данного имущества удовлетворить требования банка в случае реализации предмета залога. Залоговая стоимость равна денежной сумме, которую, по мнению банка, с высокой долей вероятности можно выручить от продажи данного имущества при обращении на него взыскания за вычетом затрат, связанных с обращением взыскания и реализацией предмета залога.

      Залоговая стоимость позволяет оценить соответствие реальной стоимости заложенного имущества кредитным обязательствам, как в процессе предварительной экспертизы залогового имущества, так и при мониторинге залога. Смысл определения залоговой стоимости: объем обязательств, исполнение которых полностью обеспечивается залогом имущества, не может превышать определенной банком залоговой стоимости данного имущества. Соответственно, кредит считается полностью обеспеченным данным залогом только в случае, если залоговая стоимость больше или равна сумме следующих трех величин:

      - основной суммы кредита;

      - процентам, начисленным на момент обращения взыскания на предмет залога;

      - неустойки, начисленной на момент обращения взыскания на предмет залога.

       Затраты, связанные с реализацией предмета залога при обращении на него взыскания, включаются в залоговую стоимость в виде фиксированного процента, который зависит от ликвидности конкретного вида имущества. Расчет залоговой стоимости можно представить в виде формулы:

      Таким образом где:

      Z – залоговая стоимость имущества;

      P - денежная сумма, за которую, по мнению Банка, с высокой долей вероятности можно реализовать данное имущество при обращении на него взыскания;

      q – затраты при реализации данного имущества;

      S – сумма кредита;

      % - проценты по кредиту, рассчитанные на момент возможного обращения взыскания на предмет залога;

      j – штрафы (неустойка), рассчитанные на момент возможного обращения взыскания на предмет залога.

      Залоговая стоимость определяется в 2 этапа:

      1) оценка текущей рыночной стоимости имущества (оценочная стоимость);

      2) дисконтирование текущей рыночной стоимости имущества, а также (в случае необходимости) уточнение залоговой стоимости на основании экспертной оценки прогнозной стоимости имущества на дату возможного обращения взыскания на это имущество.

      Оценка  прогнозной стоимости (на момент возможного обращения взыскания на предмет  залога) проводится Специалистом по залоговой работе с учетом:     

• очевидных тенденций изменения рыночной стоимости имущества;     
• колебаний рыночных цен;
•       коэффициентов амортизации;     
• ликвидности имущества.

       Дисконтирование является основным способом установления залоговой стоимости и является формальной оценкой. При дисконтировании оцененная текущая рыночная стоимость (оценочная стоимость) умножается на (1 - коэффициент залогового дисконтирования, установленный уполномоченным органом Банка). И рассчитывается по формуле:

       где:

      N – текущая рыночная стоимость имущества (оценочная стоимость);

      k – коэффициент залогового дисконтирования

      Коэффициенты дисконтирования могут изменяться по решению Главного кредитного комитета банка, далее по тексту - (ГКК). Коэффициенты дисконтирования могут изменяться не чаще, чем один раз в 3 (три) месяца. После утверждения значения новых дисконтов центр залогов обязан довести соответствующее решение до сведения всех специалистов по залоговой работе в течение не более 3 (трех) рабочих дней.

      Коэффициенты дисконтирования в отношении имущества, не указанного в принципах кредитной политики банка  либо решениях ГКК Банка, устанавливаются центром залогов. Значения указанных коэффициентов сообщаются заинтересованным подразделениям в течение 3 (трех) рабочих дней с момента получения соответствующего письменного запроса. Оценка прогнозной стоимости производится специалистом по залоговой работе с учетом множества параметров: очевидных тенденций изменения рыночной стоимости имущества, ликвидности имущества, колебаний рыночных цен, коэффициентов амортизации. Оценка прогнозной стоимости необходима в условиях, когда имеются веские основания полагать, что залоговая стоимость, определенная методом дисконтирования, является завышенной. В этом случае специалист по залоговой работе обязан рассчитать прогнозную стоимость, и, если она окажется ниже стоимости, установленной в результате дисконтирования, принять прогнозную в качестве залоговой стоимости имущества.

      Оценку  рыночной стоимости имущества производят:

      - Для ценных бумаг - подразделения «НОТА-Банка» (ОАО), специализирующиеся на проведении операций с данным видом ценных бумаг (например, Управление ценных бумаг с фиксированной доходностью ЦО и др.), а также Отдел по управлению рыночными рисками;

      - для недвижимости, оценка органами  БТИ, а если сумма  превышает эквивалент

      20 000 (двадцать тысяч) долларов США  - специализированные организации,  занимающиеся оценкой имущества  (далее - оценщики);

      - для имущества, принадлежащего  полностью или частично Российской  Федерации, субъектам РФ либо муниципальным образованиям – оценщики;

      - другого имущества – специалисты по залоговой работе филиала (при сумме кредита до 2 млн. долларов США) либо ЦО банка (при сумме кредита свыше 2 млн. долларов США). При оценке данной категории имущества по решению управляющего филиалом (заместителя председателя правления) могут дополнительно привлекаться оценщики.

      Если  в соответствии с нормативными документами  «НОТА-Банка»(ОАО) предусмотрено обязательное участие оценщика, но при этом оценщик по объективным причинам привлечен быть не может оценка имущества производится с привлечением консультанта. Консультантом может быть лицо, которое, хотя и не может считаться оценщиком, однако обладает необходимой профессиональной подготовкой для проведения оценки различных видов имущества. В частности, в качестве консультантов могут привлекаться:

      - индивидуальные предприниматели, имеющие аттестат (сертификат) учебного заведения или общественной организации, осуществляющих подготовку специалистов по оценочной деятельности;

• риэлтерские, аудиторские, брокерские и др. организации.

      В случае привлечения консультанта оценка считается проведенной специалистом по залоговой работе. Заключение консультанта считается дополнительным источником для установления специалистом по залоговой работе рыночной стоимости.

      После изучения представленных документов и  осмотра предлагаемого в залог  имущества на месте специалист по залоговой работе подготавливает заключение об оценке с выводами о целесообразности взятия в залог предлагаемого имущества.

      Заключение готовится в течение 5 (пяти) рабочих дней после представления необходимых документов (в срок для подготовки заключения не включается срок, необходимый для оценки рыночной стоимости предмета залога оценщиками либо иными подразделениями банка). В случаях решения вопроса о принятии в залог сложных объектов (производственных комплексов, крупных объектов недвижимости, уникального оборудования, авиационной техники, морских судов и т.п.) этот срок может быть продлен руководителем центра залогов до 25 (двадцати пяти) рабочих дней.

      Залоговая стоимость имущества должна быть выражена в рублях или в рублевом эквиваленте. Одним из факторов, влияющих на вывод о целесообразности принятия в качестве залога имущества, является наличие реальных покупателей, готовых  приобрести предлагаемое в залог имущество в случае наступления залогового случая.

      Заключение  утверждается в центральном офисе начальником центра залогов ЦО, в филиалах – начальником кредитного отдела (управления) филиала. Заключение, подготовленное в филиале, в течение 3 (трех) рабочих дней с момента утверждения направляется в центр залогов ЦО.

      Заключение в обязательном порядке должно быть подписано Залогодателем в лице руководителя и главного бухгалтера.

      Оформление  договоров о залоге и их заключение производится только после принятия коллегиальным органом или должностным лицом банка в рамках своих полномочий решения о предоставлении кредитного продукта, обеспеченного данным залогом.

      До  заключения банком кредитных договоров и договоров о предоставлении банковской гарантии сотрудник кредитного управления (кредитного отдела) обязан предоставить все документы, необходимые для выдачи кредитов, а также для заключения договоров, являющихся обеспечением исполнения обязательств по выдаваемым кредитам (в т.ч. договор о залоге), в юридическое управление (юридический отдел, юрисконсульту) для проведения правовой экспертизы.

      Договоры  о залоге, а также все изменения  и дополнения к указанным договорам подготавливаются на основании служебной записки кредитного подразделения и при наличии на ней визы специалиста по работе с залогами. Подготовку указанных соглашений осуществляет Бэк-офис. В состав документов, оформляемых при залоге, входят:

      -   Договор о залоге;

      -   соглашение об отступном и  соглашение о расторжении договора  залога;

      - документы для оформления залога  по форме, установленной юридическим управлением ЦО.

      Специалист  по залоговой работе обязан проконтролировать, чтобы в любом договоре о залоге было указано:

      -    предмет залога – видовая принадлежность имущества и индивидуальные характеристики, позволяющие вычленить его из однородных вещей. В противном случае (т.е. при отсутствии в договоре о залоге сведений, индивидуально определяющих заложенное имущество) договор залога считается не заключенным. Договор о залоге товаров в обороте должен определять вид заложенного товара, иные его родовые признаки, а также виды товаров, которыми может быть заменен предмет залога. К нему в обязательном порядке прилагается спецификация с перечислением конкретных товаров и их стоимости  оценка предмета залога; 

• существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспеченного залогом;   
• сторона, у которой находится заложенное имущество.