Обеспечение возврата кредита

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение

 

1. Обеспечение возврата кредита

 

2. Залог

 

2.1. Залог без передачи  залогового имущества

 

2.2. Залог с передачей  заложенного имущества

 

3. Поручительство

 

4. Банковская гарантия

 

5. Неустойка

 

6. Задаток и аванс

 

7. Удержание имущества  должника

 

Заключение

 

Список использованной литературы

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление  ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение  и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным  организациям, заемщикам и обществу в целом.

В течение 2008 - 2009 г. значительно  выросла сумма просроченной задолженности (с учетом процентов) по кредитам, предоставленным  коммерческими банками, с 31,8 трлн. до 45,3 трлн. руб. В то же время доля этого  показателя в суммарной задолженности  по упомянутым кредитам достигла 30%. Реально  созданные банковские резервы на возможные потери по ссудам (по оценке ЦБ РФ) составили около 13 трлн. руб. на конец 2009 г. и покрывали менее чем на одну треть общую сумму просроченной задолженности.

Кризис многих российских банков, проявляющийся, в частности, в росте просроченной задолженности  по кредитам, обусловлен грубыми нарушениями  в управлении балансами, рисками (ликвидности, кредитными, процентными, валютными, фондовыми  и т. д.). Слишком дорогой ценой обходится акционерам (пайщикам) и клиентам банков рискованная кредитная политика многих банкиров, упрощенно понимающих специфику банковского кредитования и игнорирующих мировой опыт, накопленный в этой области.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд.

Обеспечение – это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению кредита в случае его возможного невозврата заемщиком.

По мнению банкиров англо-американской школы, необходимо иметь два, а лучше  три «пояса безопасности», защищающих кредитора от невыполнения заемщиком  кредитного договора. «Первый пояс» - это поток наличности, доход - главный источник погашения кредита заемщиком. «Второй пояс» - это активы, предлагаемые заемщиком в качестве обеспечения погашения кредита. «Третий пояс» связан с гарантиями, которые дают юридические (а во многих странах и физические) лица в качестве обеспечения кредита.

Необходимость эффективного использования кредитного обеспечения  потребовала усовершенствования действующего законодательства в России. Различные  аспекты обеспечения рассматриваются  в Гражданском кодексе РФ, Основах  гражданского законодательства. Федеральном  законе «О Центральном банке (Банке России)», Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Арбитражно-процессуальном кодексе, постановлениях Пленума Верховного суда РФ и пленума Высшего арбитражного суда РФ, а также ряде других законов и подзаконных актов.

Гражданским кодексом РФ предусмотрено, что исполнение основного обязательства  может подкрепляться такими средствами обеспечения, как: залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, а  также другими способами, предусмотренными законом или договором.

Каждый из названных способов имеет цель заставить заемщика выполнить  свои кредитные обязательства. Однако возможна и комбинация различных способов обеспечения (залога и банковской гарантии, задатка и страхования возврата кредита и т.д.), что не противоречит закону.

Все обеспечивающие обязательства  являются дополнительными к основному  обязательству, в рассматриваемом  случае -- к кредитному обязательству. Иными словами, основное обязательство определяет судьбу дополнительных обязательств, поэтому:

- при прекращении действия  основного обязательства (кредитного  договора) прекращается действие  дополнительного обязательства  (залога, заклада, поручительства  и т. д.), кроме банковской гарантии, которая не зависит от основного  обязательства;

- при погашении части  кредита и с согласия кредитора  может быть пропорционально уменьшена  сумма (объем) обеспечивающего  обязательства.

В то же время, если соглашение об обеспечивающем обязательстве по тем или иным причинам теряет силу, то это не влечет за собой недейственность  основного обязательства (по кредитному договору).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Обеспечение кредита

 

Деятельность банков, направленная на извлечение дохода, неминуемо сопряжена  с рисками. Анализ действующего банковского  законодательства позволяет утверждать, что среди операций банка, важнейшее  место занимают операции, связанные  с привлечением денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады и последующее размещение привлеченных денежных средств.

Гражданское законодательство предусматривает различные виды обеспечения обязательств, которые  призваны с той или иной степенью надежности защитить интересы кредитора. Среди таковых в ст. 329 ГК РФ называются: залог, неустойка, поручительство, гарантия и др. Наиболее действенными являются поручительство и банковская гарантия.

Проблема обеспечения  кредита коммерческого банка  далеко не нова. По мере развития общественного  производства растет не только ее актуальность, но и сложность нахождения приемлемых для практики решений. Развитие технологий и возрастание сложности производственных систем, вовлекая в оборот все большее  количество капитала при каждом обновлении цикла создания продукции, не обеспечивают при этом ни адекватного увеличения конкурентоспособности данной продукции, ни повышения вероятности успешного  развития бизнеса в целом. Серьезное  влияние на изменение качества обеспечения  кредита во времени оказывает  внешняя, по отношению к данному  бизнесу, деловая среда, которая  в России имеет свои специфические  отличия от существующих в странах с развитой рыночной экономикой. При долгосрочном кредитовании необходимо получить чет­кое представление о вероятном изменении качества обеспечения во времени. Надо проанализировать, что может произойти с данным обеспечением через год или даже нескольких лет. Здесь многое будет зависеть от ряда факторов: вид обеспечения; кем оно предоставлено; форма и конкретное содержание; условия кредитного договора; возможные сопутствующие условия предоставления обеспечения и т.п.

Возможна ситуация, когда  качество обеспечения доходит до нуля, то есть происходит фактическая  потеря обеспечения. В жизни ситуация, при которой поручитель отказался  от своих обязательств или исчез, а гарант обанкротился, не редкость не только для России. И чем больше срок кредитования, тем выше вероятность  наступления подобного неблагоприятного для банка события.

Что же касается такого распространенного  вида обеспечения, как залог, то, как  пра­вило, его качество также снижается во времени. Однако возможны случаи возрастания стоимости заложенного имущества и повышения качества залога по сравнению с моментом заключения кредитного договора. Такое может произойти с недвижимостью, ценными бумагами, драгоценными металлами и другим имуществом. Но это скорее исключение из правила.

Банкир должен опираться  в принятии сложных стратегических решений не на чувство доверия  к клиенту, а на свою уверенность  в успехе реализации данного проекта. Это, в свою очередь, подразумевает  как хорошее понимание банкиром существа реализуемого данным заемщиком  проекта, так и наличие необходимых  знаний для анализа и самостоятельной  оценки перспектив его практической реа­лизации. В этом случае банковским специалистам необходимо руководствоваться более широкими, чем обычно принято, представлениями о видах обеспечения долгосрочных кредитов и их качестве.

Виды обеспечения, которые  могут приниматься в расчет кредитором при принятии решения о выдаче долгосрочного кредита предприятию показаны на рисунке 1.

 

 

 

 

Рисунок 1. Виды обеспечения  кредита.

Виды обеспечения кредитов образуют две группы. В одну группу входят традиционно принятые в банковской практике виды обеспечения. Условно их можно назвать имущественными видами обеспечения, поскольку за ними всегда стоит конкретное имущество в материальной либо в денежной форме. Для практической реализации данных видов создана хорошая правовая основа. Их правовое регулирование содержится в нормах Гражданского кодекса РФ. Более того, обеспечению исполнения обязательств посвящена специальная глава 23, содержащая 53 статьи, где достаточно подробно изложены императивные нормы, которые должны соблюдаться сторонами. Согласно ст. 329 Кодекса, исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.

Очевидно, что не все из указанных способов имеют одинаковое значение для обеспечения долгосрочных инвестиционных кредитов, с другой стороны, законодатель оставил возможность  субъектам кредитной сделки использовать в качестве обеспечения другие способы. Тем самым фактически коммерческому  банку дается право разрабатывать  и предлагать заемщикам различные  подходы, позволяющие определить и  получить обеспечение, которое бы дало банкирам достаточную уверенность  в успехе данного проекта.

Другая группа видов обеспечения, как правило, не может быть оценена  конкретной денежной суммой, которую  кредитор может получить в случае невозврата ссуженной стоимости или неполучения платы за кредит. Более того, некоторые виды обеспечения вообще невозможно отделить от предприятия, реализующего инвестиционный проект, и продать или передать в натуре. Но получение объективной информации о состоянии этих видов обеспечения дает банковским спе­циалистам возможность достаточно надежно судить о вероятности успешной реализации инвестиционного проекта. Поэтому такую группу видов обеспечения можно назвать информационной.

Внутри этой группы можно  выделить две подгруппы, относящиеся  к разным, хотя и взаимосвязанным  объектам.

Первая подгруппа —  известные в маркетинге и ценообразовании  конкурентные преимущества высокого порядка, которые приобрела компания за время  своей работы на рынке к настоящему моменту. В деловом мире эти преимущества, если они есть у компании, являются не только ее достижениями, но и залогом  будущих достижений на рынке. Усиление подобных преимуществ, как правило, свидетельствует о росте кредитоспособности компании, ослабление же — об ухудшении финансового положения и снижении кредитоспособности. Получение объективной информации о динамике конкурентных преимуществ позволяет судить о компании не хуже, чем анализ ее денежных потоков, но с той разницей, что конкурентные преимущества — это более стабильные показатели во времени. Они складываются годами и десятилетиями и резко не меняются, чего нельзя сказать о значениях конкретных денежных потоков, которые могут резко возрасти или совсем иссякнуть за короткий промежуток времени.

Вторая подгруппа —  сведения о реализации инвестиционного  проекта. В нее входит информация: о самом инвестиционном проекте; о технико-экономическом обосновании  инвестиций и проведенных технико-экономических  исследованиях; о результатах обследования заемщика специалистами банка; о  результатах анализа бизнес-плана  реализации инвестиционного проекта. В рамках информации, пред­ставленной в бизнес-плане, важное значение имеют пять аспектов (см. нижний ряд структуры на рис.). При этом два из них: качество и себестоимость будущей продукции — представляют наибольший интерес. Именно сочетание данных двух показателей определяет конкурентоспособность продукции на рынке, возможность получения прибыли и, в результате, успех реализации инвестиционного проекта.

 

 

 

 

 

 

 

 

Залог

 

 

Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих  заемщика выполнить свои обязательства  по кредитному договору -- вернуть долг кредитору.

Под залогом в гражданском  праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из стоимости заложенного имущества  приоритетно перед другими кредиторами.. Если иное не предусмотрено договором, залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, включая, в частности, проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения. Залог также обеспечивает возмещение необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и затрат по взысканию.

Залоговые отношения регулируются следующими нормативными актами: Гражданским  кодексом РФ, Законом РФ «О залоге», в той части, которая не противоречит ГК РФ, Гражданским процессуальным кодексом РСФСР в части продажи  жилых строений с публичных торгов и реализации имущества.

В соответствии с законодательством  кредитор и заемщик подписывают  договор о залоге, который должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этого правила влечет недействительность договора о залоге. Существенными  условиями договора залога являются предмет залога и его оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом, а также  условие о том, у какой из сторон (залогодателя или залогодержателя) находится заложенное имущество.

При денежной оценке предмета залога, которая осуществляется по соглашению сторон по рыночным ценам, иногда предусматривается соответствующая  индексация стоимости заложенного  имущества или право залогодержателя  на его переоценку на момент обращения  взыскания.