НАЦИОНАЛЬНЫЙ  ИНСТИТУТ БИЗНЕСА

      Факультет экономики и управления

      Кафедра финансы и кредит 

      ДИПЛОМНАЯ РАБОТА  

на тему «Механизм обеспечения возвратности банковского кредита ( на примере «НОТА-Банка» (ОАО)» 

      Специальность 060400 Финансы и кредит

                               Специализация Банковское дело 
 

Выполнил Студент

Горбунов  Виктор Владимирович

группы    Ф-604 

Научный руководитель

к. э. н. доцент Ткач

Нина  Дмитриевна 

«Допустить к  защите

В Государственной  аттестационной комиссии»

Заведующий кафедрой  к. э. н. доцент Ткач Нина Дмитриевна

Дата____________ 

      Москва - 2009

      СОДЕРЖАНИЕ

      Введение

Глава 1. Теоретические  основы кредита и  его обеспечения……………...6

  1.1. Сущность и функции кредита, принципы кредитования……………....6

  1.2. Принцип обеспечения банковского кредита – один из важнейших       принципов его возврата………………………………………………...14

1.3. Правовое  обеспечение возврата банковского  кредита………………......19

Глава 2. Анализ современного  состояния обеспечения  возвратности банковского  кредита в НОТА-Банке (ОАО)…………………..…………..27

2.1. Основные  цели, задачи и направления залоговой  политики в «НОТА-Банке» (ОАО)……..……………………………………………………………..27

2.2. Анализ  кредитоспособности заемщика и  виды обеспечения кредита в  «НОТА-Банке» (ОАО)………………………………………………………….37

2.3. Залог и реализация залогового права в процессе обеспечения возвратности кредита  в «НОТА-Банке»(ОАО).………………………..…...49

Глава 3. Пути повышения  эффективности использования  залога в коммерческих банках в условиях мирового кризиса……………….........64

3.1.Современная  оценка стоимости залогового обеспечения и порядок его взыскания в банках………………………………………………………...…64

3.2.Перспективы  развития различных форм обеспечения  возвратности  банковского кредита……………………………………………………….....82

Заключение...……………………………………………………………...…85

Список использованных источников……………………………………….89

Приложение……………………………………………………………….......92 
 

      ВВЕДЕНИЕ

      Одним из важных условий углубления в России экономических реформ, способных вывести страну на новый уровень развития, является формирование комплексной разносторонней системы кредитно-финансовой поддержки предприятий.

      За  последние два-три года финансовые учреждения успешно наращивают кредитные  портфели в этом секторе экономики, однако для решения задачи обеспечения бизнеса денежными ресурсами не менее важными являются финансовые услуги кредитных кооперативов и иных организаций, деятельность которых может стать наиболее результативной при продуманной государственной политике, осуществляемой на федеральном, региональном и муниципальном уровнях.

      Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно  невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой час.

      Актуальность  темы обусловлена также и еще  недостаточно полной и  
комплексной теоретической и практической разработкой проблем обеспечения возвратности банковского кредита; недостаточной систематизацией различных методических материалов по данной проблеме. Сложившиеся современные условия выдвигают перед коммерческими банками необходимость комплексного подхода к формированию    механизмов,    регулирующих         и      обеспечивающих возвратность банковского кредита, что подтверждает актуальность выбранной темы.

      Объектом  исследования является деятельность «НОТА-Банка» (ОАО)

в части  обеспечения возвратности кредитов.

      Предметом дипломной работы являются теория формирования и практика реализации механизма обеспечения возвратности банковского кредита, изучение и анализ существующей системы экономических и правовых взаимоотношений между кредитором и заемщиком.

      Цель  исследования является комплексный  подход к разработке теоретического понимания основы" банковского  кредита — его возвратности, определение "механизма" обеспечения возвратности банковского кредита, представляющего собой единство экономических и правовых взаимоотношений между кредитором и заемщиком.

      В соответствии с поставленной целью  в дипломной работе решаются следующие задачи:

• рассмотреть "обеспечение возвратности" банковского кредита как  составного элемена кредитного процесса;
• раскрыть сущность механизма обеспечения возвратности             банковского кредита;
• исследовать составные элементы механизма обеспечения возвратности кредита;
• проанализировать законодательные и нормативные акты, регулирующие процесс кредитования, особенно в части возвратности кредита;
• обосновать и предложить систему методов управления кредитным риском как основы механизма обеспечения возвратности кредита;
• проанализировать разнообразные подходы к оценке кредитоспособности заемщика;
• исследовать способы обеспечения исполнения кредитных обязательств в механизме кредитования;
• рассмотреть комплексную оценку работы банков с “проблемными”

кредитами и выработать рекомендации по управлениями;

• оценить возможности адаптации зарубежных методик оценки кредитоспособности заемщика в российских условиях.

      Теоретической основой являются положения, изложенные в трудах российских  ученых: Алексеевой Д.Г., Балабанова А.И., Белоглазовой Г.Н., Головиной Ю.В., Жукова Е.Ф., Каджаевой М.Р., Калтыриной А.В., Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Ольшаного А.И., Челнокова В.А., Шевчука Д.А., Эриашвили Н.Д. и т.д.

      Методологической  основой исследования послужил системный  подход. В процессе работы применялись  общенаучные методы и приемы: научная  абстракция, моделирование, классификация, группировки, сравнения. В процессе исследования немаловажную роль сыграли анализ объекта исследования и синтез полученных результатов анализа.

      Информационную  базу работы составили Федеральные  законы Российской Федерации, Гражданский кодекс РФ, нормативные документы Банка России, внутренние документы «НОТА-Банка» (ОАО), официальные сайты сети Интернет.

      Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложений. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТА И ЕГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

      1.1. Сущность и функции  кредита, принципы  кредитования

      Понятие кредита существовало еще в 6 веке до нашей эры. И на протяжении всей истории человечества эта форма  финансовых отношений развивалась  и совершенствовалась согласно потребностям общества.

      В раннем средневековье кредит, как  правило, брали люди, находящиеся  в крайней нужде. Ведь именно крестьяне  в первую очередь зависели от урожая, и если год был неудачным, то это  мало заботило феодала, свои налоги он не отменял. Поэтому крестьянину ничего не оставалось, как идти к богатому хозяину и договариваться о погашении долга со следующего урожая. Причем расчетливые богачи сразу же налагали процент, и приходилось отдавать уже не мешок, а два. Гарантии того, что человек сможет отдать долг и улучшить свое положение, не было никакой. При невозможности отдать долг он лишался своего имущества, а если с него нечего было взять, то отправлялся к своему кредитору в «долговое рабство». Это явление обществом в целом не поддерживалось. Главным борцом против него выступила церковь. Священники аргументировали свой протест против зверских процентов с помощью Библии. В Евангелии от Луки написано «…взаймы давайте, не ожидая ничего…».

      Следовательно, кредитор не должен был взимать проценты, да и вообще ожидать возвращения ссуды. Но и эти аргументы мало волновали кредиторов, и к концу средневековья государство начинает вести борьбу против непомерно высоких процентов. Так, например, в 1545 г. в Англии максимальная ставка была установлена в размере 10% в год. В 1624 г. она была снижена до 8%, а в 1652 г. – до 6%¹.

      Остальные страны применяли похожую практику. В 18 веке запрещение процентов вызывает волну недовольства среди кредиторов, и в 19 столетии почти во всех европейских странах отменяется контроль за размером процента. Долгое время кредитованием занимались частные лица, а банки эту область как прибыльную не рассматривали. Первыми в деле кредитования стали американские банки. В начале 20 века группа банков создает отделы потребительских кредитов, предоставляя кредиты частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т. п., впоследствии были введены ссуды и на покупку в рассрочку потребительских товаров. Сегодня банковский кредит стал обычной вещью.

      На  поверхности экономических явлений  кредит выступает как временное  позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются  товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Таким образом, объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений.

      Кредит  – не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости. Сущность кредита  иногда отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны, потому что содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории².

      К сущности кредита примыкает и  его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние. В  широком смысле природа кредита  – это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита – это не только его сущность, но и форма существования.

      Сущность  кредита тесно связана с его  необходимостью и причинами. Причина  выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, наряду с кредитом и другие экономические явления. Поэтому причина не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

      Поэтому при выявлении сущности кредита  важно придерживаться следующих методологических принципов³:

• Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает.
• Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок.
• Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом.

      В связи с этим, для того, чтобы  раскрыть сущность кредита рассмотрим структуру кредита, стадии движения и основу кредита.