Построение кривой спроса и предельного дохода
Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Января 2013 в 14:22, курсовая работа
Описание работы
Целью исследования является детальный анализ института перевозки пассажиров.
При написании курсовой работы ставились следующие задачи:
-дать характеристику перевозки пассажиров;
-определить направление перевозки пассажиров;
-характеристики предприятия по перевозки пассажиров;
-изучение рациональных маршрутных схем;
-эффективность реализацию проекта.
Содержание работы
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………...3
РЕЗЮМЕ………………………………………………..……………………….5
ПРОГРАММА ОКАЗАНИЯ ТРАНСПОРТНЫХ УСЛУГ
ОАО «ЧУВАШАВТОТРАНС»………………………………..…..…………..7
ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1 Общие сведения о предприятии и результатах его хозяйственной деятельности………………………………………………………………...11
2.2. Исходные данные по проекту…………………………………………15
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ………………...……...…...…..…………..18
4. ПЛАН МАРКЕТИНГА …………………………………………..……...20
Сегментация рынков сбыта и выбор целевых сегментов…………....21
Прогнозирования уровня спроса……………………………………...25
Построение кривой спроса и предельного дохода…………………..26
ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА ……………...………………….…………....28
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН ……………………………..………….36
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН …………………...………………..….............37
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА ……...40
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………..……………….41
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ……………………..43
Файлы: 1 файл
курсовая.doc
— 609.00 Кб (Скачать файл)
Программа объема оказания услуг показала не большую разницу за 2010-2012 гг.
Таблица 19
Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников ОАО «Чувашавтотранс» за 2010-2012 гг. | ||||
№п/п |
Наименование показателей |
2010 |
2011 |
2012 |
прогноз | ||||
продолжение таблицы 19
среднесписочная численность, чел. |
среднемесячная заработная плата, тыс. руб. |
расходы на оплату труда |
среднесписочная численность, чел. |
среднемесячная заработная плата, тыс. руб. |
расходы на оплату труда |
среднесписочная численность, чел. |
среднемесячная заработная плата, тыс. руб. |
расходы на оплату труда | ||
1 |
Персонал, занятый в основной деятельности: |
44 |
520,8 |
275 |
45 |
574,1 |
310 |
45 |
631,5 |
341 |
1.1 |
основные рабочие |
44 |
520,8 |
275 |
45 |
574,1 |
310 |
45 |
631,5 |
341 |
1.2 |
рабочие вспомогательных производств |
9 |
416,7 |
45 |
9 |
463 |
50 |
9 |
509,3 |
55 |
1.3 |
руководители |
2 |
645,8 |
15,5 |
2 |
675 |
16,2 |
2 |
741,7 |
17,8 |
1.4 |
специалисты и другие служащие |
11 |
485,6 |
64,1 |
11 |
539,4 |
71,2 |
11 |
599,2 |
79,1 |
2 |
Персонал, занятый в неосновной деятельности |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
3 |
Итого (стр. 1 + стр.2) |
44 |
520,8 |
275 |
45 |
574,1 |
310 |
45 |
631,5 |
341 |
4 |
Отчисления на социальные нужды |
96 |
112 |
123 | ||||||
5 |
Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды (стр.3+стр.4) |
371,0 |
422,0 |
464,0 | ||||||
6 |
Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательств |
11,0 |
12,4 |
13,6 |
Вывод, среднесписочное число рабочих осталось такое же, среднемесячная заработная плата увеличивается каждый год и расходы на оплату труда тоже увеличиваются.
Таблица 20
Расчет величины амортизационных отчислений для реализации проекта на 2010-2012 гг. по ОАО «Чувашавтотранс»
N |
Наименование показателей |
2010 год |
2011 год |
2012 год |
п/п | ||||
1. |
Первоначальная стоимость |
2091 |
2150 |
2308 |
основных средств и нематериальных | ||||
активов на начало периода, млн.руб. | ||||
в т.ч. машин и оборудования |
60 |
105 |
137 | |
2. |
Стоимость основных средств и |
2934 |
3265 |
3650 |
нематериальных активов, введенных | ||||
в эксплуатацию за период, млн.руб. | ||||
в т.ч. машин и оборудования |
69 |
92 |
127 | |
3. |
Амортизационные отчисления |
175 |
184 |
202 |
за период, млн.руб. | ||||
в т.ч. машин и оборудования |
8 |
9 |
11 | |
4. |
Стоимость основных средств и |
1766 |
1652 |
1750 |
нематериальных активов, выведенных |
||||
из эксплуатацию за период, млн.руб. | ||||
в т.ч. машин и оборудования |
98 |
110 |
135 | |
5. |
Остаточная стоимость на конец |
3084 |
3579 |
4006 |
периода, млн.руб. | ||||
в т.ч. машин и оборудования |
23 |
78 |
118 |
Вывод, расчет величины амортизационных отчислений для реализации проекта показал, что в 2012г. амортизация увеличилась.
Таблица 21
Полная себестоимость междугородных перевозок
по годам реализации проекта
Показатели |
По годам реализации проекта, млн.руб. | |||||
2010 |
2011 |
2012 | ||||
Междугородные перевозки |
В том числе Чебокса-ры-Саранск |
Междугородные перевозки |
В том числе Чебокса-ры-Саранск |
Междугородные перевозки |
В том числе Чебокса-ры-Саранск | |
продолжение таблицы 21
1. Доходы |
410 |
240 |
458 |
264 |
503 |
300 |
2. Затраты |
290 |
95 |
320 |
115 |
360 |
141 |
в том числе |
||||||
Затраты на оплату труда |
70 |
23 |
80 |
32 |
92 |
40 |
- в том числе водителей |
30 |
10 |
40 |
19 |
52 |
31 |
Отчисления на социальные нужды |
24 |
9 |
28 |
11 |
33 |
14 |
Топливо |
102 |
33 |
126 |
42 |
140 |
50 |
Смазочные материалы |
2 |
1 |
3 |
1 |
4 |
1 |
Ремонт автомобиль ных шин |
6 |
1,8 |
8 |
2 |
10 |
3,7 |
То и ТР автомобилей |
8 |
2,3 |
9 |
3 |
11 |
4,3 |
Амортизация основных фондов |
7 |
2 |
12 |
4 |
13 |
4 |
Общехозяйст венные расходы |
41 |
12,9 |
50 |
20 |
57 |
24 |
Полная себестоимость показала, что в 2012г. увеличились доходы, но и увеличились затраты.
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Таблица 22
Расчет прироста норматива собственных оборотных средств по годам реализации проекта
Показатели |
По годам реализации проекта | ||
2010 |
2011 |
2012 | |
1. Сырье, материалы, топливо, млн.руб. |
38,1 |
48 |
59 |
2. Заработная плата водителей, млн.руб. |
10 |
19 |
31 |
3. Незавершенное производство, млн.руб. |
0 |
0 |
0 |
Итого прирост собственных оборотных средств, млн.руб. |
48,1 |
67 |
90 |
Из расчета
прироста норматива
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Финансовый план оказания транспортных услуг по годам реализации проекта представлен в таблице 23.
Финансовый план (баланс доходов и расходов)
оказания транспортных услуг ОАО «Чувашавтотранс» по годам реализации проекта
Таблица 23
Основные финансовые показатели работы организации на прогнозируемый 2010-2012 гг. | ||||
Показатели |
Ед. изм. |
2010 |
2011 |
2012 |
млн. руб. |
||||
Выручка от реализации товаров |
1166 |
1277 |
1408 | |
(работ, услуг) |
||||
в т.ч. обеспеченная поступлением |
||||
денежных средств |
1166 |
1277 |
1408 | |
Налоги и отчисления из выручки |
млн. руб |
|||
в т.ч. НДС |
128 |
144 |
162 | |
Затраты на производство и сбыт |
млн. руб |
|||
реализованных продукции, работ, |
1009 |
1112 |
1222 | |
услуг |
||||
В том числе: |
||||
Материальные затраты |
346 |
380 |
413 | |
Амортизационные отчисления |
175 |
184 |
202 | |
Заработная плата |
275 |
310 |
341 | |
Отчисления на соц.нужды |
96 |
112 |
123 | |
Прочие затраты |
117 |
126 |
143 | |
Прибыль от реализации продукции, |
млн. руб |
|||
работ , услуг |
21 |
21 |
24 | |
Рентабельность |
% |
2,1 |
1,9 |
2,0 |
Дотации из бюджета на покрытие |
млн. руб |
180 |
195 |
210 |
убытков, разницы в ценах |
||||
Основные финансовые показатели показали 2012г. самый прогнозируемый финансовый план.
Таблица 24
Расчет чистой прибыли от реализации услуг на 2010-2012гг.
Виды поступлений и издержек |
Ед. изм. |
2010 |
2011 |
2012 |
1. Выручка (валовый
доход) от реализации |
млн. руб |
1166 |
1277 |
1408 |
2. Налоги и отчисления из выручки |
млн. руб |
128 |
144 |
162 |
3. Затраты реализованной
продукции, товаров, работ, |
млн. руб |
1009 |
1112 |
1222 |
4. Прибыль от реализации продукции, товаров, работ, услуг |
млн. руб |
21 |
21 |
24 |
5. Сальдо операционных доходов и расходов |
млн. руб |
- |
- |
- |
6. Сальдо внереализационных доходов и расходов |
млн. руб |
26 |
35 |
46 |
7. Налоги и сборы из прибыли |
млн. руб |
44 |
51 |
62 |
8. Чистая прибыль, всего |
млн. руб |
+3 |
+5 |
+8 |
9. Использование чистой прибыли |
млн. руб |
+3 |
+5 |
+8 |
9.1 погашение задолженности по кредитам (% и кредиты) |
||||
9.2 резервный фонд |
||||
9.3 фонд пополнения оборотных средств |
||||
9.4 фонд накопления |
||||
9.5 фонд потребления |
+3 |
+5 |
+8 | |
9.6 другие направления |
||||
Справочно: |
||||
Чистый доход= чистая прибыль+ амортизация |
млн. руб |
178 |
189 |
210 |