Бизнес план «КБЕ Эталон»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Октября 2012 в 11:21, курсовая работа

Описание работы

Целью проекта является создание конкурентоспособного предприятия по производству высококачественных пластиковых окон, при среднерыночной цене. Так как данный сегмент высоко - конкурентный, то для успешной реализации проекта изделия, производимые планируемым предприятием, должны обладать самыми высокими характеристиками качества на местном рынке, при этом цена должна не превышать среднерыночной.

Содержание работы

Резюме 3
2. Описание продукта, работы, услуги 5
3. Оценка рынка потребителей 7
4. Оценка конкурентов 9
5. Стратегия маркетинга 11
5.1 Стратегия ценообразования 11
5.2 Стратегия рекламы 12
5.3 Стратегия продвижения товара 13
6. План производства 14
7. Организационный план 21
8. Юридический план 23
9. Оценка рисков и страхование 27
10. Финансовый план 28
11. Стратегия финансирования 38

Скачать архив (60.41 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

бизнес - план.docx

— 241.65 Кб (Скачать файл)

Остальные риски, как таковые, не достаточно актуальны, за исключением роста налогов, и поэтому особой опасности для организации данного вида деятельности не представляют.

Финансовый план

Для реализации планируемого предприятия будут использоваться только заемные средства.

Для организации производства изначально необходимо вложить собственные средства в закупку, доставку и установку оборудования для производства продукции, непосредственно для монтажа и ремонта окон, так же на закупку мебели и оргтехники. Это единовременные затраты. Они составят 496800 руб.

Для начала производственной деятельности необходимо взять кредит в размере 750 тыс.руб.

Суммарные затраты на производство продукции

Таблица 10

Месяц	Объем продаж	Кол-во дней	Э/эл	Вода	Аренда	Материалы	З/п						Всего расходов
Месяц	Объем продаж	Кол-во дней	Э/эл	Вода	Аренда	Материалы	Рабочие (основное пр-во)	Мастер	Бухгалтер	Менеджер	Монтажники	Итого	Всего расходов
март	17	22	4068,48	66	37000	136000	19890,00	16380	18200	14040	15470	83980,00	261114,48
апрель	28	21	4262,16	63	37000	224000	32760,00	16380	18200	14040	25480	106860,00	372185,16
май	41	20	4520,16	60	37000	328000	53505,00	20160	18200	18252	41615	151732,00	521312,16
июнь	60	22	5451,36	66	37000	480000	78300,00	20160	18200	18252	60900	195812,00	718329,36
июль	83	21	6030,96	63	37000	664000	108315,00	20160	18200	18252	84245	249172,00	956265,96
август	83	23	6351,12	69	37000	664000	108315,00	20160	18200	18252	84245	249172,00	956592,12
сентябрь	75	22	5933,76	66	37000	600000	97875,00	20160	18200	18252	76125	230612,00	873611,76
октябрь	66	21	5484,24	63	37000	528000	77220,00	20160	18200	14040	60060	189680,00	760227,24
ноябрь	37	21	4551,6	63	37000	296000	43290,00	16380	18200	14040	33670	125580,00	463194,6
декабрь	21	22	4197,12	66	37000	168000	24570,00	16380	18200	14040	19110	92300,00	301563,12
январь	10	15	2722,8	45	37000	80000	11700,00	16380	18200	14040	9100	69420,00	189187,8
февраль	13	20	3619,68	60	37000	104000	15210,00	16380	18200	14040	11830	75660,00	220339,68
Итого за 1 год	534	250	57193,44	750	444000	4272000	670950,00	219240	218400	189540	521850	1819980,00	6593923,44
1 квартал	119	62	13752	186	111000	952000	139230,00	49140	54600	42120	108290	393380,00	1470318
2 квартал	310	66	20534,88	198	111000	2480000	404550,00	49140	54600	54756	314650	877696,00	3489428,88
3 квартал	244	65	18252,24	195	111000	1952000	285480,00	60480	54600	42120	222040	664720,00	2746167,24
4 квартал	75	56	11376,48	168	111000	600000	87750,00	49140	54600	42120	68250	301860,00	1024404,48
Итого за 2 год	748	249	63915,6	747	444000	5984000	917010,00	207900	218400	181116	713230	2237656,00	8730318,6
Итого за 3 год	935	248	69769,44	744	444000	7480000	1135800,00	207900	218400	181116	883400	2626616,00	10621129,44

Деление расходов на постоянные и переменные.

Переменные расходы – это расходы, изменяющиеся в зависимости от объемов производства. В свою очередь постоянные расходы – это расходы не связанные с изменениями объема производства.

В данном проекте к переменным расходам относятся электроэнергия, затрачиваемая оборудованием на производство окон, электроэнергия, затрачиваемая офисным оборудованием и оргтехникой, необходимые материалы, в том числе используемые при монтаже, заработная плата рабочих – сдельщиков и монтажников.

К постоянным расходам относятся электроэнергия, используемая на освещение цеха и офиса, аренда помещений под цех и офис, затраты на водоснабжение и водоотведение, заработные платы с установленным окладом, реклама.

Определение себестоимости продукции

Таблица 11

Месяц	Объем продаж	Кол-во дней	Э/эл	Вода	Аренда	Материалы	З/п	Реклама	Амортизация	Итого	С/ст
Месяц	Объем продаж	Кол-во дней	Э/эл	Вода	Аренда	Материалы	З/п	Реклама	Амортизация	Итого	С/ст
март	17	22	4068,48	66	37000	136000	83980	60754	8305	330173,5	19421,97
апрель	28	21	4262,16	63	37000	224000	106860	60754	8305	441244,2	15758,72
май	41	20	4520,16	60	37000	328000	151732	60754	8305	590371,2	14399,3
июнь	60	22	5451,36	66	37000	480000	195812	60754	8305	787388,4	13123,14
июль	83	21	6030,96	63	37000	664000	249172	60754	8305	1025325	12353,31
август	83	23	6351,12	69	37000	664000	249172	60754	8305	1025651	12357,24
сентябрь	75	22	5933,76	66	37000	600000	230612	60754	8305	942670,8	12568,94
октябрь	66	21	5484,24	63	37000	528000	189680	60754	8305	829286,2	12564,94
ноябрь	37	21	4551,6	63	37000	296000	125580	60754	8305	532253,6	14385,23
декабрь	21	22	4197,12	66	37000	168000	92300	60754	8305	370622,1	17648,67
январь	10	15	2722,8	45	37000	80000	69420	60754	8305	258246,8	25824,68
февраль	13	20	3619,68	60	37000	104000	75660	60754	8305	289398,7	22261,44
Итого за 1 год	534	250	57193,44	750	444000	4272000	1819980	729048	99660	7422631	13900,06
1 квартал	119	62	13752	186	111000	952000	393380	23113	24915	1518346	12759,21
2 квартал	310	66	20534,88	198	111000	2480000	877696	23113	24915	3537457	11411,15
3 квартал	244	65	18252,24	195	111000	1952000	664720	23113	24915	2794195	11451,62
4 квартал	75	56	11376,48	168	111000	600000	301860	23113	24915	1072432	14299,1
Итого за 2 год	748	249	63915,6	747	444000	5984000	2237656	92452	99660	8922431	11928,38
Итого за 3 год	935	248	69769,44	744	444000	7480000	2626616	92452	99660	10813241	11564,96

Большая разница в себестоимости объясняется сезонным характером производства. В зимние периоды себестоимость продукции высока за счет снижения объема заказов. При этом переменные издержки снижаются, в то время как постоянные неизменны, за счет чего себестоимость повышается. Так же видно, что к третьему году себестоимость снижается.

В связи с тем, что спрос на продукцию в зимний период низкий, высокая цена на производимый продукт будет еще более способствовать снижению спроса. В связи с этим в зимний период производство будет убыточным – для увеличения объемов заказов в этот период необходимо будет проводить различные акции и скидки (25 – 30%), при этом цена продукции будет ниже, чем себестоимость. Однако эти убытки покроются за счет прибыли в летний период интенсивных заказов.

В летний период планируемая рентабельность будет составлять 15%.

Исходя из этого рассчитана цена:

Таблица 12

Месяц	Объем продаж	С/ст	Цена
Месяц	Объем продаж	С/ст	Цена
1 год
март	17	19421,969	14566,477
апрель	28	15758,72	11819,04
май	41	14399,297	16559,191
июнь	60	13123,139	15091,61
июль	83	12353,313	14206,31
август	83	12357,242	14210,829
сентябрь	75	12568,943	14454,285
октябрь	66	12564,943	14449,684
ноябрь	37	14385,232	16543,017
декабрь	21	17648,672	13236,504
январь	10	25824,68	18077,276
февраль	13	22261,437	16696,078
Цена в среднем по кварталам 2 год
1 квартал	119	12759,21	14673,092
2 квартал	310	11411,151	13122,824
3 квартал	244	11451,62	13169,363
4 квартал	75	14299,1	16443,965
Цена в среднем 3 год
	935	11564,964	13299,709

Цена соответствует выбранной ранее стратегии среднерыночных цен, на уровне основных конкурентов.

Определение доходов от реализации продукции

Таблица 13

Месяц	Объем продаж	С/ст	Цена	Доходы
Месяц	Объем продаж	С/ст	Цена	Доходы
март	17	19421,969	14566,477	247630,11
апрель	28	15758,72	11819,04	330933,12
май	41	14399,297	16559,191	678926,83
июнь	60	13123,139	15091,61	905496,61
июль	83	12353,313	14206,31	1179123,7
август	83	12357,242	14210,829	1179498,8
сентябрь	75	12568,943	14454,285	1084071,4
октябрь	66	12564,943	14449,684	953679,18
ноябрь	37	14385,232	16543,017	612091,64
декабрь	21	17648,672	13236,504	277966,59
январь	10	25824,68	18077,276	180772,76
февраль	13	22261,437	16696,078	217049,01
Итого за 1 год	534	13900,059	15985,068	7847239,7
1 квартал	119	12759,21	14673,092	1746097,9
2 квартал	310	11411,151	13122,824	4068075,4
3 квартал	244	11451,62	13169,363	3213324,5
4 квартал	75	14299,1	16443,965	1233297,4
Итого за 2 год	748	11928,383	13717,641	10260795
Итого за 3 год	935	11564,964	13299,709	12435228

Отчет о движении денежных средств

Таблица 14

1 год

Наименование раздела	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	январь	февраль
Остаток на начало периода	750000	148453,2767	16207,613	83097,41	179808,54	312478,9	445467,12	566276,89	670347,78	730132,49	617692,4	520702,52
1. Поступления
Доходы от реализации продукции	247630,11	330933,12	678926,83	905496,61	1179123,7	1179498,8	1084071,4	953679,18	612091,64	277966,59	180772,76	217049,01
Доходы от других видов деятельности	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Итого поступило	247630,11	330933,12	678926,83	905496,61	1179123,7	1179498,8	1084071,4	953679,18	612091,64	277966,59	180772,76	217049,01
2. Расходы
текущие	321868,5	432939,2	582066,2	779083,4	1017020	1017346	934365,8	820981,2	523948,6	362317,1	249941,8	281093,7
единовременные	496800
3. Кредитная линия
Кредит	750000	729166,6667	708333,33	687500	666666,67	645833,33	625000	604166,67	583333,33	562500	541666,67	520833,33
% за кредит (15,5)	9675	9406,25	9137,5	8868,75	8600	8331,25	8062,5	7793,75	7525	7256,25	6987,5	6718,75
Возмещение кредита	20833,3333	20833,33333	20833,333	20833,333	20833,333	20833,333	20833,333	20833,333	20833,333	20833,333	20833,333	20833,333
Итого по кредитной линии	30508,3333	30239,58333	29970,833	29702,083	29433,333	29164,583	28895,833	28627,083	28358,333	28089,583	27820,833	27552,083
Остаток на конец периода	148453,277	16207,61333	83097,41	179808,54	312478,9	445467,12	566276,89	670347,78	730132,49	617692,4	520702,52	429105,75

Информация о работе Бизнес план «КБЕ Эталон»