Разработка инновационной программы деятельности на предприятии ОАО «СерпуховХлеб»

На сегодняшний день в сутки предприятие производит 40 тонн батонной продукции; 30 тонн хлеба смешенной валки: Донской, Столичный, Бородинский, Мариинский; более 10 тонн сдобной и слоеной продукции; 7,5 тонн сухарей сдобных; 3 тонны сушек; 500 кг кондитерских изделий в ассортименте (торты, пирожные, восточные сладости, печенье и мармелад). Ассортимент вырабатываемой продукции насчитывает около двухсот наименований. Хлеб «Донской» является лауреатом программы конкурса «100 лучших товаров России» 2000 года.

ОАО «СерпуховХлеб» в пищевой отрасли хлебопекарного производства остается ведущим предприятием, социально значимым как по Серпуховскому региону, так и по Московской области.

До 60% выработанной заводом продукции реализуется потребителям города Серпухова и Серпуховского района.

Динамику основных производственных и финансовых показателей Общества можно охарактеризовать следующим образом:

Таблица 2.1 — Реализация продукции, работ и услуг, в тыс.руб.

Основные показатели	ед. изм.	2011 г. факт	2012 г. факт.	+ % отклон.
Переработано муки	тонн	79489	71249	89,6
Объем выпуска хлебобулочных изделий в натуральном выражении	тонн	58957	52692	89,4
Объем реализации продукции, работ, услуг – всего	р.	710370	497007	70,0

 

 

Таблица 2.2 — Труд и заработная плата

Показатели	ед. изм.	2011 г. факт	2012 г. факт.	+ % отклон.
Общая численность	ччел.	244	242	-2
Среднемесячная зарплата	рруб.	19703	17621	89,4
Выработка на 1 работающего в натуральном выражении	ттонн	318	287	90,2

 

Дивидендная политика Общества может быть охарактеризована следующим образом:

	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Общая сумма дивидендов	77118	Не выпла-чивались	Не выпла-чивались
Размер дивидендов на одну обыкновенную акцию	1,44
Доля дивидендов по обыкновенным акциям в чистой прибыли, %	0,4	-	_

 

2. Анализ результатов деятельности

 

В России развитие отрасли производства хлеба в последние 17 лет имеет хаотический характер. За этот период количество хлебопекарных предприятий в России выросло с 388 до 2200, производство хлеба увеличилось до 18,8 млн.тонн с 10,6 млн.тонн. в год. При этом производственные мощности крупных предприятий в среднем по стране используются лишь на 40%, тогда как малые предприятия – хлебопекарни загружены на 100% мощности.

Главной причиной сложного положения отрасли стало отсутствие какой-либо государственной политики ценообразования на пшеничную муку и поддержки предприятий пищевой промышленности.

Объем производства продукции на нашем заводе за 2012 г. снизился к уровню 2011 г., за счет роста цен и снижения объемов реализации продукции. Перенасыщенность рынка хлебопекарной продукцией вынудила нас искать потребителей нашей продукции в соседних районах южного направления Московской области, а также близлежащих районах Тульской области.

Не секрет, что некоторые хлебопекарные предприятия для завоевания рынка на определенное время занижают отпускную цену на свою продукцию.

Подобная жесткая конкуренция в реализации продукции по низким ценам с почти нулевой рентабельностью продолжает сильно подрывать финансовую устойчивость нашего завода.

По результатам работы за 2012 г. баланс положительный, тыс.руб. Чистые активы общества уменьшились на сумму непокрытого убытка за 2012г.

	Ед.изм.	2011 г. факт	2012 г. факт.	+ % отклон.
Прибыль получена за счет следующих источников:	т.р.
1. Прибыль от реализации продукции	-«-	30307	10256	-20051
2. Прибыль от реализации работ, услуг	-«-	48	64	+16
3. Прибыль от реализации товарно-материальных  ценностей и основных фондов	-«-	1184	378	-806
4. Прибыль от арендной платы	-«-	7301	4651	-2650
5. Прибыль от продажи товаров	-«-	434	457	+23
6. Проценты полученные за выдачу  ссуд работникам завода	-«-	233	161	-72
7. Субсидии из бюджета	-«-	0	3841	+3841
8. Прочая прибыль	-«-	672	922	+251
Итого поступлений	-«-	40179	20730	-19449
Внереализационные расходы:
Проценты за пользование кредитом и услуги банка	-«-	7419	10352	2933
Списание дебиторской задолженности и безнадежных долгов	-«-	57	239	+182
Убыток от реализации услуг ЖКХ	-«-	303	119	-184
Выбытие основных средств	-«-	1	158	+157
Штрафы, пени, прочие убытки	-«-	1087	1088	+1
Расходы на социальные выплаты	-«-	7487	6185	-1302
Итого расходов	-«-	19321	21004	+1683
Балансовая прибыль	-«-	20858	-274	-21132
Налог на прибыль	-«-	6972	-2082	-9054
Отложенные активы и обязательства	-«-	697	611	-86
Чистая прибыль	-«-	13189	-1745	-14934

Перспективный план развития Общества в настоящее время утвержден на 2013 г. и включает в себя следующие финансово-экономические показатели:

Наименование показателей	2010 г. факт.	2011 г. план.	2012 г. план.
Выпуск продукции в натуральном выражении, тонн	52692	58125	58125
Выпуск продукции в стоимостном выражении, т.р	486567	477951	477951
Объем продаж (выручка), т.р.	497007	477371	477371
Производительность труда, т.р.	1997	2096	2096
Балансовая прибыль, т.р.	-274	7883	7883
Чистая прибыль	-1745	3747	3747
Соотношение собственных и заемных средств	0,4	0,4	0,4

Основная деятельность ОАО «СерпуховХлеб» осуществляется в Российской Федерации, Московской области. В качестве налогоплательщика Общество зарегистрировано в городе Серпухове.

 

2.3 Оценка проблем развития инновационной деятельности на предприятии

 

Риск неурожая или урожая зерна низкого качества влечет за собой неудовлетворительное положение во всей пищевой отрасли.

По оценкам Министерства сельского хозяйства Российской Федерации в 2011 году урожай зерна в чистом весе в России составил 97,36 млн.тонн, при этом Россия готова экспортировать 20-25 млн.тонн. В рамках зерновых интервенций Россия осуществляет закупки продовольственного зерна. Возросли мировые запасы зерна, из-за снижения цен на нефть резко снизился расход зерна на производство биотоплива.

Указанные факторы позволяют сделать вывод  о достаточном запасе продовольственного зерна в России.

Цена на муку будет складываться под влиянием трех факторов: цена на внешнем рынке, величина будущего урожая и запросы внутреннего потребителя. В настоящее время потребление внутри страны около 75 млн.тонн муки в год.

Что касается мировых цен, то они определяются балансом спроса и предложения. Поскольку предложения в 2011-2012 гг. превышали спрос, цены будут либо устойчиво стабильными, либо даже снизятся.

В связи с тем, что продукция ОАО «СерпуховХлеб» поставляется в соседние районы, возможный рост цен на бензин может значительно увеличить издержки и негативно отразиться на финансовой деятельности завода.  Вероятность военных конфликтов в Центральном регионе крайне мала. Риски, связанные с возможностью возникновения стихийных бедствий и возможностью прекращения  транспортного сообщения, незначительны. Риски, связанные с политической ситуацией в стране адекватны рискам характерным для любого предприятия ведущего свою деятельность на территории Российской Федерации. Особенности регионального характера в основном носят положительный характер. Полная внутрирегиональная обеспеченность энергоресурсами, наличие надежных транспортных артерий свидетельствует о незначительности страновых и региональных рисков для общества.

Финансовый риск возникает при осуществлении финансовых сделок, исходя из того, что в финансовых операциях в роли товара выступает либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства. На финансовый риск наряду с факторами, характерными для других, видов риска, воздействуют и такие, как неплатежеспособность одной из сторон финансовой сделки, ограничения на валютно-денежные операции и т.п.  Рост инфляции влияет на финансовые результаты деятельности ОАО «СерпуховХлеб». Он может привести к увеличению затрат предприятия и падению прибыли. Кроме того, рост инфляции ведет к увеличению цен на продукцию, что снижает ее конкурентоспособность. Состояние российской налоговой системы может негативно отразиться на деятельности стоимости ценных бумаг Эмитента.

Российские организации обязаны платить довольно высокие налоги: 
 - налог на прибыль;

- налог на добавленную стоимость;

- единый социальный налог.

Законы, связанные  этими налогами и платежами, относительно новые, поэтому порядок их исполнения на практике не всегда ясен и однозначен. Не существует обширной судебной практики по этим вопросам. Часто, относительно толкования налогового законодательства существуют различные мнения, а различающаяся практика отдельных налоговых инспекций создает неопределенность.

Изменение судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью ОАО «ЕМЗ» (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности.

Риски, свойственные исключительно компании, в том числе риски, связанные с большой дебиторской задолженностью.

По состоянию на 1 января 2013 г. размер дебиторской задолженности составил 70724 т.р., в т.ч. покупатели и заказчики – 59938 т.р., поставщики зерна – 3011 т.р.

Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков распределяется следующим образом:

Задолженность за продукцию, не оплаченная в сроки более 3 месяцев – 17049 т.р.

Задолженность, по которой вероятность возврата долга, низкая – 11297 т.р.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Разработка инновационной программы деятельности на предприятии ОАО «СерпуховХлеб»

3.1 Пути повышения эффективности деятельности на предприятии

 

При анализе инновационных процессов на ОАО «СерпуховХлеб» можно было заметить тенденцию предприятия к выпуску новых видов продукции, обновлению технологической базы.

Для выживания в столь сложных условиях существования предприятие стремится наилучшим образом выполнять заказы, тем самым, поднимая свой имидж.

Эффективная деятельность предприятия во многом зависит от четко налаженной организационной структуры и формы реализации инновационных проектов.

Самой распространенной разновидностью интеграционной формы является матричная система организации. Ее суть состоит в том, что наряду с традиционными функциональными и производственными подразделениями создаются временные проектные целевые группы во главе с руководителем проекта, выполняющим функцию координации. При принятии очередного инновационного решения руководитель проекта создает целевые подразделения, куда на время осуществления проекта приглашаются специалисты из различных подразделений предприятия. При этом они состоят в двойном подчинении: как руководителю проекта, так и начальнику своего подразделения. Однако в данном случае не возникает конфликта соподчиненности, так как существует совершенно четкое разделение функций каждого руководителя. Руководитель проекта определяет задачи, необходимые для  выполнения решения высшего руководства, а функциональные и линейные руководители выполняют функцию организации, распределяя обязанности, и осуществляют текущий административный контроль над всем ходом работ.

Общая схема матричной организации инновационной деятельности представлена на Рисунке 4.