Разработка бизнес-плана реализации стратегии деятельности коммерческой организации

Предприятия «Газпром нефти» обладают правами на пользование  недрами на 75 лицензионных участках в 11 регионах России, а также участвуют  в совместных проектах по освоению нефтяных месторождений за рубежом: в Сербии, Ираке, Анголе, Венесуэле, Экваториальной Гвинее и на Кубе. В 2011 году «Газпром нефть» сохранила  свои позиции в качестве одного из лидеров отрасли среди российских нефтяных компаний. Консолидированная  добыча углеводородов группы «Газпром нефть» в 2011 году составила 57,3 млн тонн н. э.

По итогам 2011 года «Газпром нефть» остается одним из лидеров  нефтяной отрасли и занимает первое место по динамике роста операционной прибыли (EBITDA), которая увеличилась по сравнению с 2010 годом на 40% до $10,16 млрд, и по уровню совокупного дохода для акционеров. В 2011 году компания снова доказала свою эффективность, продемонстрировав наименьший в отрасли рост удельных операционных затрат на баррель добычи нефтяного эквивалента.

За 2011 год «Газпром нефть» сохранила положение одного из лидеров  по темпу прироста объемов переработки  нефти. За отчетный период переработка  увеличилась на 6,8% - до 40,5 млн тонн нефти.

«Газпром нефть» перерабатывает более 80% добытой нефти на собственных  нефтеперерабатывающих заводах. В  состав группы входит Омский НПЗ, один из лидеров в России по качеству выпускаемых продуктов: автомобильных  бензинов, топлива для дизельных  и реактивных двигателей, топочного  мазута, битума, ароматических углеводородов  и других нефтепродуктов. Омский НПЗ  связан трубопроводами с крупнейшими  месторождениями «Газпром нефти», что  позволяет обеспечить поступление  на завод нефти высокого качества с минимальными издержками. Также  в структуру компании в России входят Московский и Ярославский  НПЗ (принадлежит «Славнефти», которую «Газпром нефть» контролирует на 50%), а за рубежом – перерабатывающий комплекс сербской компании NIS, состоящий из двух НПЗ общей установленной мощность в 7,3 млн тонн нефти в год, расположенных в городах Панчево и Нови Сад.

Для реализации нефтепродуктов в компании созданы специализированные бизнес-единицы, занимающиеся продажей авиатоплива, бункеровкой, производством и реализацией масел: «Газпромнефть-Аэро», «Газпромнефть Марин Бункер» и «Газпромнефть – смазочные материалы». Сеть автозаправочных станций компании включает комплекс из 1670 АЗС, расположенных в России, странах СНГ и Европе.

 

 

 

Показатели деятельности 2011 года

Добыча нефти

Ключевыми целями компании являются рациональное недропользование и эффективная работа с истощенной ресурсной базой. Консолидированная добыча углеводородов группы «Газпром нефть» в 2011 году составила 57,3 млн тонн н. э., увеличившись на 8% по сравнению с результатами 2010 года.

 

Переработка нефти

В 2011 году на нефтеперерабатывающих  заводах группы «Газпром нефть» переработано более 40,5 млн тонн нефти, что на 6,8 % превышает показатель предыдущего года. Глубина переработки на Омском НПЗ достигла 84,05 % при среднеотраслевом показателе в России чуть более 70%.

 

Реализация нефти и нефтепродуктов

Продукция «Газпром нефти» – нефть, бензин, дизельное топливо, моторные масла, битумы и другие нефтепродукты  – экспортируется в более чем 50 стран мира и реализуется на всей территории России. В 2011 году экспорт  нефти составил 16,1 млн тонн, реализация нефтепродуктов на внутреннем рынке – 24,3 млн тонн.

 

Сеть АЗС

В 2011 году количество действующих  АЗС, находящихся в эксплуатации у сбытовых дочерних предприятий  «Газпром нефти», увеличилось до 1670. Реализация нефтепродуктов через АЗС, расположенных на территории России, возросла на 40 % и составила 4,905 млн тонн.

 

С 2007 по 2011 годы объем розничных  продаж через собственные АЗС  вырос в 2,5 раза — до 5,6 млн тонн — как за счет увеличения числа станций, так и вследствие роста средней прокачки на одной АЗС с 3 до 5 тыс. тонн в год.

 

Заправка авиатранспорта

«Газпром нефть-Аэро» является абсолютным лидером розничного рынка авиатоплива РФ. В 2011 г. объем заправки воздушных судов предприятиями «Газпром нефть-Аэро» увеличился на 60% и составил 1,6 млн. тонн.

 

Бункеровка судов

«Газпром нефть Марин Бункер» занимает лидирующие позиции на бункерном рынке РФ. В 2011 году компания увеличила объем реализации судового топлива на 46,7% до 2,2 млн. тонн. Сегодня компания обеспечивает круглогодичные поставки нефтепродуктов судовладельцам и фрахтователям в крупнейших портах России, а также за рубежом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА  И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЕГО  СОСТАВЛЕНИЯ

 

2.1 Бизнес-план и адаптация его структуры к стратегии деятельности коммерческой организации

 

Каждая фирма, начиная  свою деятельность, обязана четко  представить потребность на перспективу  в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники  их получения, а также уметь точно  рассчитать эффективность использования  имеющихся средств в процессе работы фирмы. В рыночной экономике предприниматели не могут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях. Именно для этого и составляют бизнес-план. [6]

Бизнес-план представляет собой  документ внутрифирменного планирования, излагающий все основные аспекты  планирования производственной и коммерческой деятельности предприятия, анализирующий  проблемы, с которыми оно может  столкнуться, а также определяющий способы решения финансово-хозяйственных  задач.

 Цель разработки бизнес-плана  - спланировать хозяйственную деятельность  фирмы на ближайшие и отдаленные  периоды в соответствии с потребностями  рынка и возможностями получения  необходимых ресурсов. Другие цели  разработки бизнес-плана могут  быть различными, например:

• уяснить степень реальности достижения намеченных результатов;

• доказать определенному кругу лиц целесообразность реорганизации работы уже существующей фирмы или создание новой;

• убедить сотрудников компании в возможности достижения качественных или количественных показателей, намеченных в проекте и др.

 В современной практике  бизнес-план выполняет четыре  функции. Первая из них связана  с возможностью его использования  для разработки стратегии бизнеса.  Эта функция жизненно необходима  в период создания предприятия,  а также при выработке новых  направлений деятельности. Вторая  функция - планирование. Она позволяет  оценить возможности развития  нового направления деятельности, контролировать процессы внутри  фирмы. Третья функция позволяет  привлекать денежные средства - ссуды,  кредиты. В современных российских  условиях без кредитных ресурсов  практически невозможно осуществить  какой-либо значительный проект, однако получить кредит непросто. Главная причина заключается  не столько в проблеме высоких  процентных ставок, сколько в  возросшей невозвратности кредитов. Решающим фактором при предоставлении  банком кредита является наличие  проработанного бизнес-плана. Четвертая  функция позволяет привлечь к  реализации планов компании потенциальных  партнеров, которые пожелают вложить  в производство собственный капитал  или имеющуюся у них технологию. Решение вопроса о предоставление  капитала, ресурсов или технологии  возможно лишь при наличии  бизнес-плана, отражающего курс  развития компании на определенный  период. [14]

Структура бизнес-плана должна соответствовать стратегии предприятия. Специфика каждого стратегического  направления обуславливает разработку наиболее существенных для него разделов бизнес-плана. Стратегия концентрированного роста, направленная на изменение продукта или рынка сбыта, требует первоочередного рассмотрения плана маркетинга, производственного и финансового разделов бизнес-плана. При интегрированном росте, предусматривающем слияние фирмы с поставщиками или потребителями в условиях стабильного бизнеса, необходимо уделять внимание организационному и финансовому планам. Стратегия диверсифицированного роста, позволяющая использовать новые технологии для производства и реализации новых товаров, направлена на разработку производственных, маркетинговых и финансовых плановых показателей. При стратегии сокращения первоочередное внимание уделяют организационным, производственным и финансовым изменениям деятельности предприятия. [10]

Компания ОАО «Газпром нефть» выбрала стратегию развития.

Разработка стратегии  развития включает в себя:

• Определение проекта, порядка работы, сроков
• Формирование стратегических целей собственников бизнеса и высшего руководства компании.
• Определение границы рынков, в рамках которых будет происходить достижение поставленных целей, анализ внешней среды.
• Оценка сильных / слабых сторон, возможностей и угроз, выявление приоритетных видов бизнеса компании.
• Анализ ситуации на рынке для каждого из сегментов бизнеса, отобранных на предыдущем этапе, прогноз развития.
• Формирование оптимизированного бизнес-портфеля компании из потенциально интересных направлений.
• Определение роли корпоративного центра и степени самостоятельности отдельных бизнес-единиц, вошедших в портфель компании.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Содержание и методика  разработки бизнес-плана

 

В настоящее время методика подготовки бизнес-плана определена стандартами UNIDO.

 

БИЗНЕС-ПЛАН

1. Титульный лист

2. Оглавление

3. Краткое содержание (резюме)

4. Описание фирмы

5. Описание бизнеса

6. Производственный план

7. Организационный план

8. План маркетинга

9. Финансовый план

10. Приложения

                                    

Рис 2.1 Структура бизнес-плана.

 

Краткое содержание (резюме) должно отражать основные цели и задачи фирмы. Именно здесь руководители предприятия  должны описать выбранную стратегию  и разработанные для ее достижения конкретные мероприятия.

 В разделе «Описание  фирмы» должен быть указан  статус фирмы, дата и место  основания (регистрации) фирмы,  ее владельцы и управленческий  персонал со всеми изменениями  перечисленных позиций за последние  пять лет. Приветствуется даже  изложение достижений и анализ  ошибок (разумеется, исправимых) фирмы за весь или обозримый период ее деятельности.

В разделе «Описание бизнеса» дается краткое описание направления  деятельности предприятия (производство, торговля, услуги), состояния отросли  в целом, и как данная фирма  вписывается в отрасль, какое  место в ней занимает, кто является потребителем результатов деятельности фирмы. Здесь же обычно кратко излагаются цели бизнеса-плана: какие средства хочет получить предприятие, на какие цели и в какие сроки, какая ожидается прибыль от вложений. [13]

Основной целью производственного  плана расчет производственных издержек на планирования сбыта, прямые и косвенные, постоянные и переменные издержки на производство продукции, калькуляция  себестоимости продукта, смета текущих  затрат на производство.

В организационный план предоставляется график реализации проекта. Расходы на обучение, переквалификацию персонала, кадровое обеспечение.

В организационном плане  важно разработать организационную  схему, представляющую структуру фирмы  по линиям ответственности и взаимосвязей персонала. Такая схема дает представление  о том, как распределяются людские  ресурсы. Вне зависимости от того, насколько заманчива предлагаемая концепция фирмы, большинство потенциальных  партнеров обычно не склонны связывать  себя какими-либо обязательствами по отношению к предприятию, если они  не уверены в людях, которые должны ее осуществлять – все зависит  от деловых качеств персонала  и его организации. В данный раздел бизнес-плана также могут быть включены предложения по изменению  организационной структуры предприятия, обуславливающий рост его деятельности. Кроме того, можно представить  систему развития персонала организации, повышение его интеллектуального  и культурного уровня.

В маркетинг плане раскрывается информация о рынке сбыта.

Расчет темпов роста рынка (РР) характеризуют изменение объемов реализации (объемов продаж), и которые могут быть определены по каждому продукту через индекс темпа их роста за последний рассматриваемый период (в нашем примере это 2011-2012 гг.) или через среднегодовые темпы их изменения. Индекс темпа роста по каждому виду продукций определяется как отношение объема реализации продукции за 2012 г. (текущий показатель) к объему ее реализации за 2011 г. (предыдущий год) и выражается в процентах или в коэффициентах роста.

Оценка конкурентоспособности  может быть выполнена по показателю конкурентоспособности К, характеризующего технические и экономические параметры. Если значение К равно или больше 1, то это означает, что оцениваемый товар конкурентоспособен.

                                             ,                                 (2.1)

 

где Iтп – индекс технических параметров, индекс качества;

 

                                      ,                         (2.2)

   где doi – величина технического параметра оцениваемого товара;

dki – величина технического параметра конкурирующего товара;