Отчёт по производственной практике в ЗАО «МАКС»

Тарифы на медицинские и другие услуги по добровольному медицинскому страхованию должны устанавливаться по соглашению страховщика (страховой организации) и производителя услуг (медицинского учреждения и т.п.).

Соответственно и размеры страховых взносов по добровольному медицинскому страхованию устанавливаются на договорной основе. При этом учитывают оценку вероятности заболевания страхуемого с учётом возраста, профессии, страхования здоровья. За основу построения тарифа при добровольном страховании могут быть взяты методы, используемые в личном страховании.

Медицинская страховая компания "МАКС-М" является бесспорным лидером в области обязательного медицинского страхования, выступая страховщиком около 23 млн. человек в 25 регионах РФ.  
Занимает первое место среди медицинских страховых компаний России (по данным ФССН). 

В настоящий момент ЗАО «МАКС» обеспечивает качественное и своевременное медицинское обслуживание более 300 000 Застрахованных в современных частных клиниках, специализированных научных центрах, институтах, консультативно-диагностических центрах, лабораториях и стационарах.[9]

ЗАО «МАКС» имеет прямые долгосрочные договоры с более чем 400 медицинскими учреждениями в Москве и Московской области.

Эксклюзивная опция от ЗАО «МАКС» - «Медицинский адвокат»: каждый застрахованный находится под юридической защитой на протяжении всего срока страхования.

Заключая договор ДМС с ЗАО «МАКС», каждый застрахованный получает доступ к уникальному банку данных медицинских учреждений и лучших специалистов России.

1.2.3 Страхование жизни

 Страхование жизни, предусматривает, как правило, регулярные долговременные  финансовые отношения между страхователем  и страховщиком.

Накопительное страхование жизни это страхование, в котором присутствуют как минимум два инвариантных риска:

1. дожитие;

2. смерть.

В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы), инвалидность, смерть в результате несчастного случая, и другие.

Взносы, как правило, выплачиваются регулярно (например, ежемесячно) в течение накопительного периода (от момента заключения договора страхования до момента наступления страхового случая). В течение всего накопительного периода страховщик осуществляет операции с деньгами клиента, вкладывая их в различные активы (банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и др. активы). В результате к моменту наступления страхового случая (дожитие застрахованным до определенного срока) накапливается сумма, значительно превышающая сумму накопленных взносов, за счет капитализации (процентного дохода) накопленной суммы.

Страховщик выплачивает страховое обеспечение в виде различных вариантов выплаты страховой суммы: в виде единовременной выплаты, в виде пожизненного аннуитета (пожизненной финансовой ренты).

В страховании жизни реализуется накопительная функция страхования, также развиваются продукты в которых долгосрочное страхование жизни с инвестиционной составляющей совмещены в одной программе.

Страхование жизни позволяет человеку решить целый комплекс социально-экономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Реализация первых позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и обеспечения (накопление определенных денежных сумм, например, к выходу на пенсию, или к совершеннолетию, или к другим событиям в жизни застрахованного лица). Реализация вторых является защитой финансовых интересов страхователя или застрахованного лица при наступлении смерти.

Страховая компания «МАКС-Жизнь» получила лицензию ФССН на осуществление деятельности по страхованию жизни 5 апреля 2007 года.[9] 

Компания работает по следующим видам страхования: 

- Добровольное медицинское страхование; 

- Страхование жизни (на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, наступления страхового события); 

- Пенсионное страхование; 

- Страхование жизни (с условием страховой выплаты-ренты); 

- Страхование от несчастных случаев и болезней. 

В 2008 году СК «МАКС-Жизнь» запустила новые накопительные программы страхования жизни «Гарантия» и «Гарантия+». 

Обе программы предоставляют возможность клиентам накопить определенную сумму к установленному договором сроку и защитить семью в случае ухода из жизни кормильца в период действия договора страхования.

 

  2. АНАЛИТИЧЕСКОЕ РЕЗЮМЕ

Из всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы и предложения.

При исследовании основных экономических показателей ЗАО «МАКС» замечена тенденция, которая свойственна всему страховому сектору, а именно: в некоторой степени ухудшение экономических показателей, относительное понижение чистой прибыли, сокращение численности персонала. Сектор страхования компании переживает свои не самые лучшие времена.

В целом, можно утверждать, что ЗАО «МАКС», предлагающее страховые услуги, остается на лучших позициях и постепенно стабилизирует возникшую ситуацию, а также продолжает оставаться для своих клиентов надежным и стабильным партнёром.

Проведя анализ предприятия, можно предложить следующее:

1. Обеспечить трудовую дисциплину:

- разработать инструкции для  рабочих, с указанием штрафных  санкций за нарушения. Ознакомить в обязательном порядке;

- усилить ответственность за халатное отношение к работе;

- усовершенствовать организационную  структуру и организационную  культуру, провести собрание работников, зачитать требования по улучшению  качества обслуживания. Довести  до сведения работников миссию  и цели предприятия. Поднять уровень  сознательности, духа коллективизма, сотрудничества. Объяснить структуру, иерархию подчиненности. 
 2. Основные методы формирования и поддержания организационной культуры, которые могут быть использованы в ЗАО«МАКС»: 
 Поведение руководителя. Безусловно, руководителю следует начать с себя. Давно доказано, что люди лучше всего усваивают новые для себя образцы поведения через подражание. Руководитель должен стать примером, ролевой моделью, показывая пример такого отношения к делу, такого поведения, которые предполагается закрепить и развить у подчиненных.

3. Обучение и повышение квалификации персонала призвано не только передавать работникам необходимые знания, но и развивать у них профессиональные навыки. Обучение является важнейшим инструментом закрепления желательного отношения к делу, к организации и разъяснения того, какое поведение организация ожидает от своих работников, какое поведение будет поощряться, подкрепляться, приветствоваться.

 

3.  ПРОЕКТИРОВАНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ ПО УВЕЛИЧЕНИЮ ПРИБЫЛИ В СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ЗАО «МАКС»

На величину финансового результата деятельности страховой компании, так же как и любой другой организации оказывает влияние величина доходов и расходов анализируемого периода.

Окончательный финансовый результат деятельности страховой компании ЗАО «МАКС» сформирован в результате следующих доходов и расходов, что представлены в таблице 3.1

При анализе таблицы необходимо обратить внимание, какие направления деятельности обеспечивают основной доход страховой компании, а какие направления являются убыточными.

В составе доходов за период 2013-2014 гг. наибольший удельный вес имеют доходы от страхования, сострахования, доходы от инвестирования, доходы от инвестиционной деятельности.

Также как и в составе доходов, самый большой удельный вес среди расходов имеют расходы, которые связаны с операциями страхования и сострахования, а также расходы, которые связаны с инвестиционной деятельностью и расходы по ведению страховых операций.

Таблица 3.1

Доходы и расходы ЗАО «МАКС» за 2013-2014 гг., тыс.р.

Показатель	2013 г.	2014 г.
Виды доходов
Заработанные страховые премии — нетто-перестрахование	14 526 341	16 276 942
Изменения иных страховых резервов	111 319	297 707
Доходы по инвестициям	1 032 526	804 611
Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни	450 865	593 538
Прочие доходы	502 848	618 088
Итого	16 623 899	18 590 886
Виды расходов
Состоявшиеся убытки — нетто-перестрахование	11 441 584	12 624 623

 

Продолжение таблицы 3.1

Отчисления от страховых премий	91 614	132 217
Расходы по ведению страховых операций — нетто-перестрахование	2 145 515	2 698 769
Расходы по инвестициям	5 990	5 951
Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни	866 777	1 072 310
Управленческие расходы	882 527	931 870
Прочие расходы	463 535	829 026
Итого	15 897 542	18 294 766

 

В 2014 г., в сравнении с 2013 г. увеличение прочих доходов произошло на 142 673 р. , заработанные страховые премии выросли на 1 750 631 р., прочие доходы по страхованию иному, нежели страхование жизни увеличились на 142 673 р., а вот доходы по инвестициям уменьшились на 227 915 руб., что повествует об ухудшении финансового состояния.

 Прочие расходы в 2014 г. в сравнении с 2013 г. возросли  на 365 491 р., отчисления от страховых  премий увеличились на 40 603 р., прочие  доходы по страхованию иному, нежели страхование жизни увеличились  на 205 533 р., а вот расходы от  инвестиционной деятельности уменьшились  на 39 р.

Рассмотрим подробнее коэффициенты рентабельности, которые являются показателями эффективности финансовой деятельности и совокупно позволяют определить перспективы развития предприятия. В данную группу входят показатели эффективности деятельности страховой компании, отражающие отношение результата от деятельности (прибыль или убыток) к произведенным затратам, либо к обороту компании. Показатели рентабельности могут иметь как положительное значение (это показатели прибыльности), так и отрицательное значение (показатели убыточности).

Таблица 3.2

Показатели рентабельности ЗАО «МАКС» за 2013 — 2014 гг.

Показатель	2013 г.	2014 г.
Коэффициент общей рентабельности капитала	4,4	1,6

 

Продолжение таблицы 3.2

Коэффициент чистой рентабельности собственного капитала	24,2	9,7
Коэффициент рентабельности страховых резервов инвестиционного капитала	23	9,2
Рентабельность страховой деятельности	2,1	1,3

 

Коэффициент общей рентабельности капитала уменьшился в 2014 г. на 2,8, в сравнении с 2013 г.. Это свидетельствует о неэффективном использовании капитала организации. Рентабельность собственного капитала страховой компании уменьшилась на 14,5. Уменьшение этого показателя свидетельствует об уменьшении перестраховочных операций в компании. Коэффициент уровня доходов по инвестиционной деятельности в 2014г. возрос на 0,11, в сравнении с 2014г. Увеличение этого коэффициента свидетельствует об увеличении доходности страховой компании от инвестирования, а следовательно об увеличении рентабельности страховой компании.

Показатели рентабельности ухудшаются и это свидетельствует об неэффективном использовании капитала компании, а следовательно о ухудшении прибыли за рассматриваемый промежуток времени.

По итогам деятельности в 2013-2014 гг.на ЗАО «МАКС»  сложилась прибыль за счет следующих факторов ( таблица 2.2.8):

Таблица 3.3

Формирование прибыли (убытка) ЗАО «МАКС» за 2013-2014 гг.

Показатель	2013 г.	2014 г.
Заработанные страховые премии — нетто-перестрахование	14526341	16276942
Состоявшиеся убытки — нетто-перестрахование	11441584	12624623
Изменения иных страховых резервов	111319	297707