Контрольная работа по «Бизнес-планирование на предприятии»

 

     Работа по открытию новой пекарни осуществляется по следующему алгоритму:

1.   Помещение.

Требования к помещению:

• Площадь- 77 кв.м.

• Месторасположение - п. Новомальтинск.

• Высота потолков- не менее 2,5м.

• Наличие основного входа + отдельный выход в подсобные помещения и цех.

• Принадлежность помещения к нежилому фонду.

• Наличие вытяжной вентиляционной системы.

• Наличие исправного водопровода, непрерывной подачи холодной и горячей воды.

• Строгое деление помещения на производственную и административную, а также наличие санузла, подсобного помещения, склада для муки и сухих ингредиентов.

2.   Согласование дизайн-проекта. Проверка на соответствие требованиям пожарной инспекции. Проведение строительных работ.

3.   Получение разрешения СЭС на выпуск продукции. Сертификация продукции и рецептур в СЭС. Заключение пожарной инспекции и экологического надзора.

4.   Закупка оборудования производительностью 60 кг/ч.

• печь пекарская ХПЭ-500 нержавейка;
• шкаф расстойный ШРЭ 2.1. стекло;
• мукопросеиватель ПВГ-600М;
• Тестомес МТМ-65МНА 1,5;
• лист подовый для ХПЭ 12шт;
• хлебная форма ЗЛ10 72шт;
• зонт вентиляционный ЗВП 10*8;
• ванна моечная односекционная ВМ 1/4 оц;
• ванна моечная двухсекционная ВМ 2/4 э;
• шкаф холодильный ШХ-0,7 (СМ107-S);
• стол кондитерский СП-311/2008;
• стол производственный пристенный СПП 15/6оц 2шт;
• весы CAS SW-1-5;
• весы CAS SW-1-20;
• стеллаж СК 1200/400 2шт;
• тележка-шпилька ТС-Р-16 для подовых листов (к печам ХПЭ) 2шт.

5.   Закупка сырья.

6.   Установка программного обеспечения: телефон и Интернет, сигнализация, кассовый аппарат, программы для ведения документооборота.

7.   Подбор и обучение персонала.

8.   Начало работы предприятия.

9.   Проведение первоначальной рекламы.

 

    Для достижения максимальной производительности необходимо эргономично расставить оборудование внутри производственного цеха. Площадь нашего цеха составляет 27 кв.м.

    Рисунок 4 - План расположения оборудования

Производство и производственные операции

    Фактически технологический процесс выпечки хлеба на большом хлебозаводе и на мини пекарне в корне не отличается. Это тот же самый способ выпечки хлеба, который известен нам уже на протяжении тысяч лет. И надо сказать, эта технология относительно простая – достаточно смешать на закваске муку, воду, соль, различные добавки и жиры с сахаром. Так получается тесто. Далее тесто выдерживается определенное количество времени, вызревает, как говорят пекари. После вызревания тесто формируется и выпекается при определенной температуре. Главное отличие от домашней выпечки или от выпечки хлеба в мини пекарнях состоит только в том, что меняются масштабы производства. Соответственно, в домашних условиях вы выпекаете один или два изделия, на мини пекарне – небольшую партию, а на хлебозаводе выпускается большее количество изделий.

Технологические этапы производства хлеба

    Вся технология выпечки хлеба на мини пекарне делится на основные этапы. Во-первых, это приготовление теста. Здесь путем смешивания ингредиентов будущего хлеба на мини пекарне получается однородная масса, которая к выпечке. Во-вторых, это формование. В-третьих, это сама выпечка, и в-четвертых, это подготовка к продаже.

    На первом этапе технологии выпечки хлеба подготавливаются ингредиенты. Как и в домашних условиях, на мини пекарне муку сначала просеивают и смешивают сухие дрожжи с водой. Далее нужное количество соли и сахара разводится в воде. После этого все готовые ингредиенты подаются в специальную емкость, в которой происходит их смешивание.

    Как только замешивание теста завершено, тесто оставляется для вызревания, начинается работа дрожжей. Дрожжам свойственно поглощать кислород с выделением углекислого газа. За счет такой особенности этих микроорганизмов происходит насыщение теста пузырьками воздуха. И именно поэтому тесто становится объемным и воздушным.

    Отдельно стоит отметить, что технология выпечки хлеба предусматривает в том числе контроль чистоты выполнения процессов. К примеру, через видеокамеры отслеживается, не попали ли в тесто посторонние предметы или вещества. Это может привести к выемке всей партии из производства.

    Как только тесто получило нужный вкус и объем, его отправляют непосредственно на производство. Современная технология выпечки предполагает передвижение тележки с тестом к специальному отверстию, через которое тесто подается в емкость машины, которая разделяет общую массу на порционные куски. Далее куски катятся по специальному желобу, за счет которого они формуются и приобретают форму шара. Потом эти «шарики» станут подовым хлебом. Если куски укладываются в специальные формы, получается формовой хлеб. В данном случае все зависит от того, какая именно технология выпечки и рецептура используется на мини пекарне.

    После этого хлеб выпекается при определенной температуре. Это происходит в специальных печах, в которых обычно хлеб выпекается в постоянном движении.

Как только хлеб выпекся, хлеб остывает в определенных условиях и упаковывается в тару.

    Менеджмент

    На этапе запуска пекарни, а также на первоначальном этапе функционирования мы обходимся минимальным количеством персонала.

    Штат сотрудников состоит из семи человек, в том числе: руководитель; 2 пекаря; 2 разнорабочего.

    Рассмотрим подробнее обязанности каждого сотрудника.

Руководитель следит за организацией процесса производства и продажи продукции, отвечает за непрерывную работу пекарни и своевременное устранение неполадок. Кроме того, он выполняет функции экспедитора, ведет документооборот, ежедневно принимает кассу, определяет стратегию развития компании. Поскольку обороты пекарни на первоначальном этапе будут сравнительно небольшими, мы предполагаем, что совмещение этих обязанностей возможно в рамках одной должности. Эта должность предполагает 5-дневный рабочий график с 8.00- 17.00 с обеденным перерывом на 1 час.

    Рабочий день пекаря начинается в 00:00, а заканчивается в 10:00. Пекарь полностью контролирует цикл производства продукции: от ведения учета сырья в наличии до производства готовых изделий. В его обязанности также входит поддержание чистоты в цеху, своевременное списание испорченных продуктов, а также ведение журналов очистки вытяжки. График работы пекаря - 2 дня работы чередуются с 2 днями отдыха.

    Разнорабочие выполняют вспомогательную работу, такую как разгрузка муки, сахара и других составляющих теста, погрузка хлеба в машину для отправки в магазины, мелкие наладочные работы, помощь в уборке помещения и другую необходимую работу.

Таблица 3 -  фонд заработной платы

Наименование персонала	Кол-во человек	Средняя з/пл., руб.	Фонд заработной платы, за мес. руб	Фонд заработной платы, за год. руб
Руководитель	1	25000	25000	300000
Пекарь	2	15000	30000	360000
Разнорабочий	2	10000	20000	240000
Итого			75000	900000

 

    В перспективе рассматривается возможность введения дополнительной нефинансовой мотивации ключевого персонала- дополнительное обучение поваров.

Для ведения отчетности мы предполагаем использовать услуги бухгалтера на аутсорсинге.

    При увеличении объема производства, а также расширении оказываемых услуг, в компании будут возникать новые вакансии: водитель, уборщица, администратор.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Финансовые потребности

    Рассчитаем первоначальные инвестиции, необходимые для запуска пекарни. Они составляют 718 733 руб. Рассмотрим подробнее их состав.

    Таблица 4 - Первоначальные инвестиции

Первоначальные инвестиции, руб.
Всего	718733
Производственное оборудование
Печь пекарская ХПЭ-500 нержавейка;	47100
Шкаф расстойный ШРЭ 2.1. стекло;	26100
Мукопросеиватель ПВГ-600М;	28615
Тестомес МТМ-65МНА 1,5;	72100
Лист подовый для ХПЭ 12шт;	7560
Хлебная форма ЗЛ10 72шт;	43200
Зонт вентиляционный ЗВП 10*8;	9846
Ванна моечная односекционная ВМ 1/4 оц;	3629
Ванна моечная двухсекционная ВМ 2/4 э;	7348
Шкаф холодильный ШХ-0,7 (СМ107-S);	39990
Стол кондитерский СП-311/2008;	19423
Стол производственный пристенный СПП 15/6оц 2шт;	9994
Весы CAS SW-1-5;	5226
Весы CAS SW-1-20;	5226
Стеллаж СК 1200/400 2шт;	20906
Тележка-шпилька ТС-Р-16 для подовых листов (к печам ХПЭ) 2шт.	47320
Итого	393583
Сертификация
Затраты на получение сертификации и разрешений от СЭС	20000
Противопожарное оборудование	10000
Итого	30000
Недвижимость и ремонт
Ремонт помещений	200000
Сырье и материалы
Сырье на 1 месяц работы	1800
Фонд оплаты труда
З/п работников за 1 месяц	75000
Коммунальные платежи
Электроэнергия за 1 месяц	10000
Отопление	1500
Вода за 1 месяц	1500
Расходы на телефон/интернет	350
Прочие расходы	5000

 

 

    Основные средства включают в себя производственное, торговое оборудование и покупка помещения. Мы отдаем предпочтение отечественному оборудованию, которое отличается надежностью и удобством эксплуатации.

    Мы уже имеем в собственности помещение 77 кв.м. в здании бывшего магазина.

    Также перед началом работы мы закупаем необходимое количество сырья для первого месяца работы. Количество сырья высчитываем как 70 % от максимальной производственной мощности оборудования. В случае превышения спроса в течение месяца, мы сможем докупить необходимое количество сырья.

    Остальные затраты имеют переменный характер и рассчитываются на первый месяц работы.

    Основные пункты финансового плана

    Далее рассмотрим структуру расходов пекарни без учета сырья и материалов.

    Таблица 5 - Расходы пекарни без учета сырья и материалов

Постоянные расходы, руб.
Заработная плата	75000
Амортизация оборудования	2000
Переменные расходы
Коммунальные платежи	13000
Налоги и налоговые отчисления	10000
Интернет и телефон	350
Всего	100350

 

 

    Себестоимость продукции

  Таблица 6 - Цены на сырье

Наименование	Цена, руб
Мука в/с	13
Мука ржаная	11,9
Соль	12
Растительное масло	80
дрожжи	56

 

 

  

 

 

Таблица 7 - Себестоимость каждого отдельного изделия

Себестоимость хлеба "Столичный"
Наименование	Цена за 1 кг, руб.	Стоимость на 100кг. муки
Мука в/с	13	1300
Дрожжи	56	44,8
Соль	12	16,8
Растительное масло	80	64
Итого		1425
Себестоимость единицы продукции		7,12
Себестоимость хлеба "Дарницкий"
Наименование	Цена за 1 кг, руб.	Стоимость на 100кг. муки
Мука ржаная	11,9	1190
Дрожжи	56	44,8
Соль	12	16,8
Растительное масло	80	64
Итого		1315,6
Себестоимость единицы продукции		6,57