Бизнес-план ООО «Снежинка»

 

6.   Планирование производства

     В соответствии с заключенными долгосрочными  договорами с основными покупателями продукции объем реализации обуви  на 2005г. составляет 57936 пар обуви, в 2006г. он должен увеличится на 33%, в 2007г. – на 66% по сравнению с 2005г. (таблица № 4.1).

Таблица № 4.1

Производственная  программа предприятия

 

     Технологический процесс: раскрой – сшивка – сборка.

     При оценке стоимости основных фондов на 2005г, 2007г используется индекс цен на вновь приобретаемое оборудование соответственно 1,02; 1,04.

     Норматив  на топливо исчислялся в соответствии с однодневными затратами топлива  в литрах и цены за литр (15 руб.). На 2005г:

     

     2006год:      2007 год:

     Стоимость электроэнергии на технологические  цели рассчитана исходя из количества потребляемой электроэнергии в 2005 году – 65112 кВт и тарифной ставки за 1 кВт  – 0,98 руб.=63810 руб.

     В 2006 году количество потребляемой электроэнергии было 105184 кВт при той же тарифной ставке, стоимость составила 103080 руб. В 2007 году – 148161 кВт, стоимость составила 145198 руб.

     Норматив  оборотных средств по запасным частям был установлен 0,2% от балансовой стоимости ОПФ:

     

     Норматив  оборотных средств по незавершенному производству определяется стоимостью начатых, но не законченных производством  изделий, находящихся на различных  стадиях производственного процесса по формуле:

     Р – однодневные затраты на производство продукции, руб.;

     Т – Длительность производственного  цикла, дней;

     К – коэффициент нарастания затрат.

       А- затраты производимые  единовременно в начале производственно  цикла, руб. Б – остальные затраты, входящие в себестоимость продукции, руб.

     2005 год:   

2006 год: 

     

2007 год: 

     Норматив  на ГП был определен исходя из однодневного выпуска товарной продукции по себестоимости (таблица №4.5) и нормы запасов в размере 5 дней:

     

Таблица № 4.2

Потребность в основных фондах

См. приложение: таблицы № 1,2,3 

     Вода  на технологические цели. Плата была рассчитана исходя из объема забранной  воды и тарифной ставки за воду (20 руб./м3):

     В 2005 году: 0,1 м3 в день, в год,

     В 2006 году: 0,15 м3 в день,

     В 2007 году: 0,2 м3 в день,

     Плата за воду рассчитана исходя из объема забранной  воды и тарифной ставки 40 руб./м3:

     2005 год: 0,2м3  в день,

     2006 год: 2464 руб., 2007 год – 0,3м3 в день, 3696 руб.

     Расходы на рекламу. Планом предусмотрена реклама  в газете ТВ-неделя 2 раза в месяц. Стоимость 1/64 полосы рекламы в газете составляет 150 руб. В 2005=2006=2007 =

     Арендная  плата за производственное помещение (600м2) и офис (20м2) исчислена исходя из площади помещения и арендных ставок, 100 руб. и 200 руб. соответственно: .

     Прочие  затраты состоят из затрат на отопление  производственных помещений, рассчитанных исходя из количества потребляемой тепловой энергии за месяц при отопительном сезоне 6 месяцев и цены за 100м2 200 руб.; затрат на освещение помещений; страховые платежи из расчета, согласно договору страхования имущества, 0,5% стоимости застрахованного имущества:

     Отопление: производственное помещение - , офис Освещение: 16кВт в день, 4928кВт в год, Страховые платежи:

     Прочие  затраты:

     2005:

     2006:

     2007:

 

      
 

Таблица № 4.3

Планирование  потребности в  оборотных средствах

 

См. приложение №4

 

Таблица №4.4

Потребность в персонале и  заработной плате

См. приложение №5

 

Таблица № 4.5

Калькуляция себестоимости