Законы и границы кредита

       Гражданская форма кредита основана на участии  в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных  лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская  форма кредита может носить как  денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных  отношений.

       Во  взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита  часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается  в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Элемент доверия здесь приобретает  повышенное значение. Срок такого кредита  не является жестким, чаще носит условный характер.

       Как отмечалось ранее, формы кредита  можно также различать в зависимости  от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская  формы кредита.

       Производительная  форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора  средств. Этой форме кредита свойственно  использование ссуды на цели производства и обращения.

       Так же, как в случае с товарной формой кредита, можно предположить, что  его потребительская форма исторически  возникла вначале развития кредитных  отношений, когда у одних субъектов  ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего, в товарах длительного пользования.

       Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские  нужды заемщика. Потребительский  кредит могут получать не только отдельные  граждане для удовлетворения своих  личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную  стоимость.

       Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных  форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как  возрастающей стоимости, обусловливает  производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в  виде платы за временное позаимствование  ссуженной стоимости.

       Это не исключает случаи покрытия кредитом убытков от деятельности предприятий. Здесь форма кредита вступает в противоречие с его содержанием, в конечном счете, нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из фактора экономического роста превращается в инструмент обострения диспропорций в развитии экономики.

       Чистых  форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется  в денежной форме, однако на практике его погашение производится в  форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами. Так, в России в период современного экономического кризиса 90-х гг. и сильной инфляции банки производили взыскание кредита посредством получения от заемщика соответствующих сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-заемщики расплачивались с банками за полученные ранее кредиты сахаром, который работники банка продавали по сходной цене клиентам.

       Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру  производительным кредитом, на практике приобретают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит - это далеко не всегда потребительский  кредит. Граждане могут приобретать  ссуду на строительство или ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах.

       Вид кредита - это более детальная  его характеристика по организационно-экономическим  признакам, используемая для классификации  кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

       - стадий воспроизводства, обслуживаемых  кредитом;

       - отраслевой направленности;

       - объектов кредитования;

       - его обеспеченности;

       - срочности кредитования;

       - платности и др.

       Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется  для удовлетворения разнообразных  потребностей заемщика. Эти потребности  зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте  наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные  организации, производящие продукт, расходуют  полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

       Кредит  подразделяется на виды и в зависимости  от их отраслевой направленности. Бывает промышленный кредит, сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран. По отраслям делят кредиты  и отдельные коммерческие банки.

       Классификация кредита обусловлена также объектами  аккредитования. Чаще всего кредит используется для приобретения различных  товаров. В ряде случаев ссуда  выдается для осуществления различных  производственных затрат. Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму и не иметь ее. Ссуда довольно часто берется под разрыв в  платежном обороте, когда у предприятия  временно отсутствуют свободные  денежные средства, но возникают обязательства  по текущим платежам. В этом случае кредит покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном  обороте.

       Классификация кредита по видам зависит и  от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения  выделяют ссуды, имеющие прямое и  косвенное обеспечение. Прямое обеспечение  содержат ссуды, выданные под конкретный материальный объект. Косвенное обеспечение  имеют ссуды, выданные на покрытие разрыва  в платежном обороте.

       По  степени обеспеченности выделяются кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без  обеспечения. Полное обеспечение имеется  в том случае, если размер обеспечения  равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает  тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может не иметь обеспечения (бланковый кредит) при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств.

       Помимо  обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование  и др.

       При классификации кредита в зависимости  от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и  долгосрочные ссуды.

       Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности  заемщика, связанные с движением  оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России в 90-е  годы в силу значительных инфляционных процессов к краткосрочным ссудам зачастую относили ссуды со сроком до трех-шести месяцев.

       Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают  долговременные потребности, обусловленные  необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

       Устоявшегося  стандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду  среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США среднесрочными ссудами являются ссуды сроком погашения  до восьми лет, в Германии - до шести  лет. В России к среднесрочным  ссудам относили ссуды сроком погашения  от шести месяцев до двенадцати месяцев, к долгосрочным - кредиты, срок возврата которых выходил за пределы года сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, меняла критерии срочности кредитования заемщиков.

       Кредит  можно классифицировать по видам  и в зависимости от платности  за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой  и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

       В современном хозяйстве кредит функционирует  как капитал. Это означает, что  кредитор передает ссуженную стоимость  не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается с  приращением в виде ссудного процента. Заемщик полученные средства должен использовать таким образом, чтобы  с их помощью не только обеспечить непрерывность производства, но и  создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором - возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная  категория носит платный характер.

       Тем не менее, в очень ограниченных размерах существует и бесплатный кредит. Он применяется при кредитовании акционеров банка, при личных (дружеских) формах кредита. При товарном кредите (в  форме векселей) отсрочкам платежа  также не сопровождается взысканием процента.

       Размер  платности чаще всего дифференцируется в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла - подъема, депрессии  или экономического кризиса. Дорогой  и дешевый кредиты - понятия относительные.

       В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации  кредитов. В частности, кредиты могут  делиться на ссуды, выдаваемые в иностранной  и национальной валюте, юридическим  и физическим лицам. 

1. ГРАНИЦЫ И ЗАКОНЫ КРЕДИТА
1. Границы закона

       Расширение  и сужение сферы использования  кредита имеет определенный предел, который принято называть границами  кредита. До настоящего времени их единого  толкования нет. Тем не менее надо различать количественные и качественные границы кредита.

       Количественные  границы кредита - это границы  кредитных вложений в экономику  в конкретный период времени. Они  зависят от объема и натурально-вещественного  состава ссудного фонда. В соответствии с изменениями ссудного фонда  могут расширяться или сужаться границы кредита. 
Однако в первую очередь должны определяться качественные границы кредита или границы (сфера действия) кредитных отношений, обусловленные законом возникновения кредита и его объективным характером действия, а также учитываться сфера использования кредита, обусловленная его необходимостью и возможностью.

       Поскольку необходимость и возможность  функционирования кредитных отношений  устанавливаются законом возникновения  кредита, то требования к кредитному механизму, вытекающие из действия этого  закона, заключается в том, что  кредитные ресурсы должны формироваться  на основе средств, временно высвобождающихся в процессе воспроизводства, и направляться на покрытие нормальных временных потребностей в дополнительных средствах. 
На практике же существовало представление о том, что банк может самопроизвольно порождать кредитные ресурсы. До сих пор действует “принцип” кредитования любой деятельности хозяйств (в том числе убыточной), лишь бы она была плановая или осуществлялась по госзаказам или договорам. Поэтому реальных экономических ограничений кредитных ресурсов ни банковская система в целом, ни ее отдельные учреждения не имели. Действия закона возникновения кредита фактически не учитывались.

       Создание  научно обоснованного кредитного механизма  предполагает обязательный учет действия закона возникновения кредита. Закон  возникновения кредита действует  только в условиях нормального функционирования товарно-денежных отношений. Реальные кредитные отношения возникают  в тех сферах экономики, где хозяйственные  связи основываются на отношениях эквивалентности  и реже на отношениях возмездное™.

       Если  у предприятий не будет реальной материальной ответственности за результаты своей деятельности, то не будет  и гарантий нормального функционирования кредитных отношений, возвратности ссужаемых средств. Поэтому границы  развития товарно-денежных отношений  определяют границы сферы функционирования кредита. Внутри этих рамок границы  кредитных отношений могут меняться, что связано с появлением новых  видов кредитных отношений и  изменениями организационной структуры  кредитного механизма. Это означает, что необходимо привести в соответствие сферы фактического использования  кредита с объективной сферой его функционирования, для чего необходимо: 
•  преодолеть необоснованное расширение сферы использования кредита посредством изъятия и недопущения впредь осуществления кредитных вложений в тех сферах экономики, где не действует закон возникновения кредита. Расширение использования кредита допустимо только в том случае, если возникают условия для расширения его границ (развитие товарно-денежных отношений и хозрасчетных методов хозяйствования) и вместе с тем — дополнительные кредитные ресурсы; 
•  исключить неоправданное сужение сферы функционирования кредита путем освобождения кредитной системы от диктата госорганов управления. Для этого необходимо предотвратить произвольное использование бюджетных ассигнований для покрытия временных потребностей в дополнительных средствах и осуществить переход к преимущественному использованию экономического регулирования кредитных отношений.