С 1909 г. ускоряется
развитие акционерных коммерческих
банков, да и всей кредитно-банковской
системы России, которое, однако,
было прервано Первой мировой
войной. За это короткое время
в стране возник ряд мощных
акционерных коммерческих банков,
в том числе Русско-Азиатский
банк — самый крупный банк
дореволюционной России. К началу
1917 г. его капитал составлял
55 млн руб., а ресурсы достигли 1,3 млрд руб.,
или 27% ресурсов всех акционерных коммерческих
банков страны. Банк имел развернутую
сеть филиалов в России и ряде зарубежных
стран, а также отделения в Париже и Лондоне.
Общий признак
всех крупнейших акционерных
коммерческих банков России состоял
в том, что все они были
созданы при самом активном
участии Министерства финансов,
главным направлением их деятельности
служило финансирование русской
промышленности и торговли и
все они были тесно связаны
с иностранным финансовым капиталом.
В общих чертах
кредитно-банковскую систему России
начала XX в. можно представить следующим
образом.
Все кредитные
учреждения (в 1914 г. их было
около 600, не считая 1800 отделений
банков) делились на государственные,
общественные (т.е. учреждаемые городами,
земствами и сословными обществами)
и частные.
К государственным
кредитным учреждениям относились:
Госбанк (с 1860 г.)
— эмиссия кредитных билетов
и ряд коммерческих операций;
Комиссия погашения
государственных долгов (с 1810 г.)
— учет государственных долгов,
выплата процентов по ним и
их погашение;
Государственные
сберегательные кассы (с 1834 г.)
— аккумуляция сбережений населения
до 1 тыс. руб. на вкладчика;
Государственный
дворянский земельный банк (с
1885 г.) и Крестьянский поземельный
банк (с 1881 г.) — долгосрочное ипотечное
кредитование.
К общественным
и частным кредитным учреждениям
относились:
- акционерные коммерческие
банки (с 1864 г.; к 1914 г. — около
50) — возникнув как учреждения
исключительно краткосрочного кредитования,
большинство из них к началу
XX в. превратилось в универсальные коммерческие
банки;
- городские кредитные
общества (с 1861 г.) и городские
общественные банки (с 1862 г.; к
1914 г. — около 300) — долгосрочное
взаимное ипотечное кредитование;
- земские банки
(с 1864 г.) — долгосрочное ипотечное
кредитование;
- земельные банки
(с 1871 г.) — долгосрочное ипотечное
кредитование;
- общества взаимного
поземельного кредита (с 1866 г.)
— долгосрочное взаимное ипотечное
кредитование;
- общества взаимного
краткосрочного кредита (с 1863
г.; к 1914 г. — около 80) — краткосрочное
мелкое взаимное кредитование
с первоначальным внесением установленного
процента от суммы кредита;
- ссудо-сберегательные
товарищества (с 1865 г.) — краткосрочное
мелкое взаимное кредитование
за счет паевого капитала;
- кредитные товарищества
(с 1865 г.; к 1 октября 1917 г. —
около 16 тыс.) — краткосрочное
мелкое кредитование за счет
ссуд других коммерческих учреждений
и пожертвований;
- сельские, волостные
и станичные банки и кассы
— мелкий краткосрочный кредит.
Изучение истории
становления кредитно-банковской
системы дореволюционной России
подводит нас к двум выводам.
Первый: в дореволюционной
России существовала разветвленная
и мощная многосубъектная кредитно-банковская
система, обеспечивавшая юридическим
и физическим лицам широкий спектр кредитных
и иных банковских услуг. Вместе с тем
эта система так и не успела стать подлинно
двухуровневой, о чем убедительно свидетельствует
главным образом состояние ее верхнего
уровня.
Действительно, хотя
специализированные государственные
органы управления кредитно-банковскими
учреждениями появились в России
еще в начале XIX в. (Совет государственных
кредитных учреждений и др.), тем не менее
они всегда играли второстепенную роль,
поскольку решающее слово в управлении
этой системой всегда принадлежало Госсовету,
Государственному контролю, различным
министерствам, включая в отдельных случаях
даже Военное министерство, которые, однако,
не были и не могли быть элементами управляемой
ими системы. Все это лишало кредитнобанковскую
систему России необходимой степени независимости
от Правительства, полностью контролировавшего
деятельность ее верхнего уровня и тем
самым существенно ограничивавшего возможности
самоуправления коммерческих банков.
О недостаточной
зрелости дореволюционной кредитно-банковской
системы и системы ее управления
наглядно свидетельствуют также
юридический статус и фактическая
деятельность Госбанка России. Как
уже было показано, он находился
в прямом подчинении министра
финансов, де-юре не являлся центральным
банком, а де-факто исполнял ряд
важнейших функций, присущих центральным
банкам европейских стран: был
монополистом по части эмиссии
кредитных билетов, выступал кредитором
последней инстанции, постепенно
становясь “банком банков”, хотя
таковым в полном значении
этого термина он стать так
и не успел.
В то же время
Госбанк России выполнял ряд
функций, совершенно не свойственных
центральному банку: подобно коммерческим
банкам занимался прямым хозяйственным
кредитованием, а с 1911 г. был
даже уполномочен Правительством
на осуществление строительства
и эксплуатации элеваторов для
способствования хлебному экспорту.
Однако главный изъян
в плане функциональных характеристик
Госбанка России состоял в том, что он
не имел и не исполнял контрольно-регулятивных
полномочий в отношении субъектов нижнего
уровня кредитно-банковской системы, которые,
включая крупнейшие акционерные коммерческие
банки страны, находились в значительной
зависимости от Правительства, что также
было проявлением незрелости кредитной
системы и ее управления.
Сложившаяся ситуация
стала следствием ряда причин,
из которых наиболее важными
представляются:
- пережитки феодальных
отношений во всех основных
сферах жизнедеятельности российского
общества, сохранявшиеся вплоть
до Февральской революции 1917г.;
- сохранение самодержавной
монархии с ее традиционной
политикой широкого государственного
вмешательства в экономику, в
том числе в финансовую сферу;
- экстремальная ситуация,
сложившаяся в российском обществе
с начала XX в., в период, когда темпы
развития капитализма резко ускорились,
вследствие чего за короткий период времени
начиная с 1909 г. в стране возникли крупнейшие
акционерные коммерческие банки. В это
время в России стали складываться предпосылки
превращения кредитно-банковской системы
страны в подлинно двухуровневое образование.
Однако начавшаяся Первая мировая война
помешала развиться этим предпосылкам
и еще более усилила государственное вмешательство
в деятельность кредитных учреждений
и, соответственно, ограничила их самостоятельность.
После Февральской революции ситуация
не изменилась ввиду катастрофического
положения, в котором оказалась российская
экономика в результате войны и многочисленных
военных и внутриполитических трудностей.
Второй вывод состоит
в том, что в процессе формирования
кредитно-банковской системы дореволюционной
России различаются три периода.
1. Период казенных
кредитных учреждений. Кредитно-банковская
система как таковая еще отсутствует.
Более того, в ней нет и экономической
необходимости. Этот период охватывает
почти весь XVIII в. и завершается в
XIX в. с отменой крепостного права.
2. Период возникновения
в России собственно кредитно-банковской
системы. По времени он охватывает
конец 50 — начало 60-х гг. XIX в. и
тянется до последней четверти XIX в.
3. Период модернизации
кредитно-банковской системы, приведения
ее в соответствие с экономическими
условиями развития России. Этот
период начинается с последней
четверти XIX в. и завершается 1917 г.
§ 2. Формирование кредитной
системы СССР и ее нормативно-правовое
регулирование в период проведения
новой экономической политики (1921
—1930 гг.)
Необходимость рассмотрения
кредитной системы СССР в данном учебнике
обусловлена тем, что ее приходилось создавать
практически с нуля, в еще более тяжелых,
по сравнению с современными, условиях,
сложившихся в результате гражданской
войны.
Проводимая советским
правительством политика “военного
коммунизма” привела к почти
полному переходу промышленности
в руки государства; рыночные
отношения были ликвидированы,
финансирование экономики осуществлялось
на бюджетных началах, и, как
следствие, отсутствовала необходимость
в банковском кредите. Тем не
менее в исторически сжатые сроки (менее
чем за 10 лет) удалось создать довольно
разветвленную кредитно-банковскую систему,
в процессе построения которой, был наработан
определенный теоретический и практический
опыт (незаслуженно игнорируемый в наше
время), высказаны идеи, актуальные и сейчас,
когда дальнейшее совершенствование банковской
системы рыночного типа в России является
объективным условием успешного осуществления
экономической реформы в стране.
Существует расхожее
мнение о том, что кредитная система в
России создавалась в условиях государственной
монополии на банковское дело. Однако,
если отбросить политические декларации
того времени и сосредоточиться только
на анализе нормативных правовых актов,
то перед нами предстанет совершенно иная
картина.
Действительно государственная
монополия на банковское дело
была введена 14 декабря 1917 г.
Декретом ВЦИК “О национализации
банков”. Во вводной части
этого Декрета говорилось, что
он издается “в интересах правильной
организации народного хозяйства,
в интересах решительного искоренения
банковской спекуляции и всемерного
освобождения рабочих, крестьян
и всего трудящегося населения
от эксплуатации банковым капиталом
и в целях образования подлинно
служащего интересам народа и
беднейших классов единого Народного
банка Российской республики”.
Смысл Декрета состоял в следующем:
а) банковское дело
объявлялось государственной монополией;
б) все существовавшие
в момент издания Декрета частные
акционерные банки и банкирские
конторы объединялись с Народным
банком РСФСР с передачей ему
активов и пассивов ликвидируемых
организаций.
Деятельность иностранных
банков в стране была запрещена
Декретом ВЦИК от 2 декабря 1918
г. В период проводившейся в
стране политики “военного коммунизма”
была поставлена задача уничтожить
банки и превратить их в
соответствии со II Программой РКП(б)
в “центральную бухгалтерию коммунистического
общества”. В этих условиях деятельность
Народного банка не имела необходимых
предпосылок, и потому Декретом СНК от
19 января 1920 г. он был упразднен и его активы
и пассивы переданы Бюджетно-расчетному
управлению НКФ.
В марте 1921 г.
XI съезд РКП(б) принял решение о переходе
к нэпу.
30 июня 1921 г. был
издан Декрет СНК“Об отмене ограничений
денежного обращения и мерах к развитию
вкладной и переводной операций”, суть
которого сводилась к следующему:
а) были отменены
всякие ограничения денежных
сумм, могущих находиться на руках
у частных лиц;
б) были установлены
начала неприкосновенности вкладов
и банковской тайны.
12 октября 1921 г.
ВЦИК постановил учредить Государственный
банк РСФСР. Положение “О Государственном
банке РСФСР” было принято
IV сессией ВЦИК. Постановление по докладу
НКФ, опубликованное от имени этой сессии,
повторяло принципиальное положение Декрета
1917г.: “Стоя на точке зрения государственной
банковской монополии, утвердить Декрет
СНК от 4 декабря об образовании в составе
НКФ Государственного банка”.
Таким образом,
можно сделать вывод, что с
1917 по 1921 г. точка зрения советского
правительства на государственную
банковскую монополию не изменилась.
Однако показательным является
тот факт, что уже в постановлении
IV сессии ВЦИК по этому вопросу о государственной
монополии на банковское дело не упоминалось,
в нем просто указывалось: “учредить в
составе НКФ Государственный банк РСФСР”.
Анализ советского
банковского законодательства показывает,
что в период нэпа ни в
одном нормативном правовом акте
РСФСР, а позже и СССР о
государственной монополии на
банковское дело не упоминалось.
На отсутствие такой монополии
указывала и практика построения
банковской системы в тот период.
В 1921 г. был создан
Российский коммерческий банк, который
являлся частным предприятием, учрежденным
на основании концессионного
договора. Можно возразить, что
наличие концессионного договора
указывает на то, что советское
правительство рассматривало создание
частного банка как исключение
из правила. И это возражение
обоснованно. Однако в том же
1921 г. учреждается Промышленный
банк, в котором были представлены
как государственный, так и
частный капитал. Здесь уже
концессионный договор не заключался,
а частный капитал допускался
к участию на основании устава
банка.