Шпаргалка по "Экономике"

В добровольном страховании клиент самостоятельно решает вопрос о заключении договора, выборе страховщика, страховой сумме и объеме страхового покрытия. При этом страховщик имеет право принять или не принять риск к страхованию.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья, которые располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущей.

Страховые отношения, прежде всего, могут быть подразделены на отношения в области социального страхования и гражданско-правового страхования. Основные отличия между ними состоят в следующем.

По форме проведения различают обязательное и добровольное страхование. Обязательное – осуществляется в силу закона, добровольное – на основе договора между страхователем и страховщиком.

В зависимости от объекта страхования различают:

• личное страхование, объектом которого выступает жизнь и здоровье человека (ст. 4, п. 1)
• имущественное страхование, объектом которого является имущество физических и юридических лиц; (ст. 4 п. 2)
• страхование ответственности, объектом которого является ответственность перед третьими лицами. (ст. 4 п. 2)

Личное страхование подразделяется на две подотрасли – страхование жизни и страхование здоровья. Страхование жизни предусматривает обязанность страховщика произвести страховые выплаты в случае смерти или дожития застрахованного лица до определенного договором срока страхования. Страхование здоровья предусматривает обязанность страховщика произвести страховые выплаты в оговоренных размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица вследствие несчастного случая или болезни.

По характеру страховых рисков выделяют страхование от стихийных бедствий и неблагоприятных погодных условий, от пожаров, от взрывов и других техногенных катастроф, страхование оборудования  страхование от коммерческих, политических и военных рисков.

По группам страхования различают страховые операции с физическими и юридическими лицами.

По срокам проведения страховых операций, как правило, выделяют краткосрочное страхование (со сроком менее одного года), договоры страхования со сроком один год и долгосрочные договоры страхования (со сроком более одного года).

Классификация по числу застрахованных лиц характерна для личного страхования. Выделяют индивидуальное страхование (в отношении одного застрахованного) и договоры коллективного страхования.

По порядку заключения договоров страхования различают массовые виды страхования (обычно заключаются в большом количестве и на сравнительно не высокие страховые суммы) и виды страхования, требующие индивидуального подхода (заключаемые на крупные страховые суммы).

По видам страховых выплат различают:

• страхование ущерба, когда страховые выплаты производятся только при наступлении страхового случая и называются страховым возмещением (имущественное страхование; личное страхование, связанное с возмещением затрат на лечение; страхование ответственности в части возмещения материального ущерба, причиненного третьим лицам). Сущность данной отрасли страхования заключается в снятии риска со страхователя. Техника страхования ущерба основана на замкнутой раскладке ущербов между участниками страхового фонда. Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу;
• страхование суммы имеет место, когда страховая сумма определяется не стоимостью материальных ценностей, а желанием и платежеспособностью страхователя (страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование). По договору страхования выплачивается заранее согласованная сумма – страховое обеспечение.

С балансовой точки зрения различают:

• страхование активов, к которому относится страхование основных средств, производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции, товаров, возможных потерь по долговым обязательствам (дебиторской задолженности);
• страхование пассивов, к которому относятся страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя; страхование кредита; страхование необходимых затрат;
• страхование доходов, например, на случай временного прекращения работы предприятия.

В Законе «Об организации страхового дела в РФ» дана следующая классификация видов страхования (ст. 32.9):

1. страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
2. пенсионное страхование;
3. страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
4. страхование от несчастных случаев и болезней;
5. медицинское страхование;
6. страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
7. страхование средств железнодорожного транспорта;
8. страхование средств воздушного транспорта;
9. страхование средств водного транспорта;
10. страхование грузов;
11. сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений,  животных);
12. страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
13. страхование имущества граждан, за исключением  транспортных средств;
14. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
15. страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
16. страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
17. страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
18. страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
19. страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
20. страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
21. страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
22. страхование предпринимательских рисков;
23. страхование финансовых рисков.

 

24. Сострахование  и перестрахование как метод управления рисками страховщика

Прямое (первичное) – предоставление стах защиты клиентам страх компании

Первичное страхование – это предоставление страховой защиты клиентам страховых компаний. Оно может осуществляться:

на индивидуальной основе, когда ответственность перед страхователем несет один страховщик

на коллективной основе, при котором ответственность перед одним страхователем несут несколько страховых организаций. Такое страхование используется в случае крупных рисков и называется совместным страхованием, или сострахованием

принципы сострахования:

обязанность по выплате страх возмещения распределяется м/у участниками договора

оформл-ся один договор, где перчисляются все страх компании и устан-но распред риска м/у ними

однай из страх комп-й ыполняет роль вед-го страховщика, ведет дела со страхователем

Сострахование – страхование одного объекта по одному договору несколькими страховщиками.

Перестрахование – это передача риска от страховщика другой страховой компании:

Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события

Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками

Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства

Перстраховочный риск – передаваемый

Цедирование риска – передача

Цедент – перестрахователь

Цессионарий – перестраховщик

Ретроцессия – престрахование перестрахователя 3 перестраховщику

Ретроцедированный риск – переданный перестраховочный риск

Ретроцедент – престраховщик, отдавший риск в перестрахование 3 уч-ку

Ретроцессионарий – перестраховщик, принявший ретроцедентный риск

Формы договоров перестрахования:

1. Основные формы

Факультативное

Облигаторное обязывает цедента передать, а перестраховщика принять риск

2. Смешанные формы

факультативно-облигиторное цедент у свобода в принятии решения, цессионарию обязательство принять риск

облигаторно-факультативное длоя перестрахователя передача риска обязательна

Перестраховочные договоры можно разделить на две основные группы:

3. Договоры пропорционального перестрахования, сущность которых состоит в том, что и страховая премия, и страховое возмещение распределяются между страховщиком и перестрахованием пропорционально их долям ответственности. Существуют три вида договоров пропорционального перестрахования:

квотные (долевые)

эксцедентные (лимитные)

квотно-эксцедентные (смешанные)

4. Договоры непропорционального перестрахования предполагают, что выплаты перестраховщика определяются исключительно величиной убытка, т. е. отсутствует пропорциональное разделение отдельного риска и полученной за него премии. Существуют два основных вида непропорционального перестрахования:

договоры эксцедента убытка

договоры эксцедента убыточности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25. Сущность  и особенности формирования финансовых ресурсов и финансового результата деятельности страховщика

Финансовые ресурсы страховщика – это денежные доходы и поступления, используемые для осуществления операций страхования и перестрахования от момента заключения договоров страхования до выполнения обязательств по ним в виде страховых выплат, а также для осуществления инвестиций и прочих затрат, обеспечивающих ведение договоров страхования, экономическое стимулирование сотрудников, совершенствование качества страховых продуктов.

Механизм формирования фин-го потенциала

Сферы деятельности страховых организаций

Текущая деятельность фин потоки по операция страх-я, сострах, перестрах

Инвестиционная деятельность связ с покупкой и прод цб

Финансовая деятельность обсл-е выпуска акций, выкуп ранее вып-х акций

	доходы	расходы
Текущая	Страховые платежи	Выплаты страховых сумм и страхового    возмещения Расходы на ведение     дела
Инвет	Поступления от вложений в ценные бумаги, недвижимость, депозиты, прямое инвестирование и т.п.	Расходы, связанные с приобретением активов Расходы, связанные с размещением активов
Фин	Поступления от эмиссии ценных бумаг Поступления кредитов, займов Поступления от кредитов и займов, предоставленных другим организациям	Возврат сумм   полученных кредитов, займов,     уплату  процентов по ним Расходы по    организации выпуска     ценных  бумаг

 

Расходы на ведение дела

Аквизиционные расходы – закл нов договоров

Инкассовые расходы

Ликвидационные расходы

Управленческие расходы

Фин рез-т = д-ды – р-ды

Прибыль форм-ся за счет перераспределения ср-в страхователей.

 

 

26. Сущность, виды и особенности формирования страховых резервов

Страховой фонд – резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов.

Основные организационные формы страховых фондов:

• Государственные страховые фонды формируются как фонды социальной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий (например, материальное обеспечение граждан при наступлении нетрудоспособности, старости).
• Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Метод самострахования целесообразно использовать в тех случаях, когда время возникновения и размеры потребности в денежных средствах известны заранее, либо невелики. Однако накопления граждан и юридических лиц могут оказаться недостаточными, если возникает крупный ущерб.
• Фонды страховых организаций образуются на основе передачи им функции страхования со стороны клиентов. Эти коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами  и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков.

Теории страхового фонда:

• Марксова теория страхового –источником образования страхового фонда служит прибавочная стоимость
• Амортизационная теория страхового фонда (А. Вагнер) – страховой фонд создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт

Страховые резервы – это денежные фонды, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страхового возмещения и страховых сумм.

Резервы российских страховых организаций подразделяются на:

• резервы по страхованию жизни
• резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни (рисковые виды страхования)

В состав страховых резервов по страхованию жизни включаются следующие резервы:

1. математический резерв
2. резерв расходов на обслуживание страховых обязательств
3. резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям
4. резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям
5. резерв дополнительных выплат (страховых бонусов)
6. выравнивающий резерв