Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Сентября 2009 в 13:52, Не определен
Расчет численности производства
5. Расчет проектной себестоимости продукции
Форма 13
Проектная калькуляция
Проектируемый годовой выпуск «Глицерин» 2000 т.
Калькуляционная единица 1 т.
| №, п/п | Наименование статей затрат | Единица измерения | Планово-заготовительная цена единицы, руб. | Затраты на годовой выпуск продукции | Затраты на калькуляционную единицу | ||
| Количество | Сумма, тыс. руб. | Количество | Сумма, руб. | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. | Сырье и материалы: Триглицерид Вода |
Т М3 |
15,5 0,0105 |
17520 17608 |
271560 184,9 |
8,76 8,804 |
135,8 0,09 |
| Итого | 271744,9 | 135,89 | |||||
| 2. | Топливо и энергия
на технологические цели:
Электроэнергия Пар Вода Сжатый воздух Холод |
КВтч Гкал М3 М3 Т.ккал |
0,0015 0,6 0,0108 0,0105 0,093 |
152770,66 2680 18780 36400 6 |
229,16 160,8 202,8 382,2 0,558 |
76,4 1,34 9,39 18,2 0,003 |
0,1146 0,8 0,1 0,19 0,0003 |
| 3. | Заработная плата основных производственных рабочих | руб. | 7523,07 | 3,76 | |||
| 4. | Отчисления на социальные нужды (ЕСН) | руб. | 1956 | 0,978 | |||
| 5. | Общепроизводственные расходы | руб. | 25438,94 | 12,72 | |||
| Итого цеховая
себестоимость
в том числе: расходы на передел |
руб. руб. |
309085,63 37340,73 |
154,55 18,66 | ||||
| 6. | Общехозяйственные расходы | Руб. | 7468,146 | 3,73 | |||
| 7. | Прочие производственные расходы | Руб. | 63310,755 | 31,655 | |||
| Итого себестоимость производства | Руб. | 379864,53 | 190 | ||||
| 8. | Попутная продукция | - | - | ||||
| 9. | Коммерческие расходы | Руб. | 18993,22 | 9,5 | |||
| 10. | Полная себестоимость продукции | Руб. | 398857,75 | 199,5 | |||
| 11. | Оптовая цена предприятия | Руб. | 478629,3 | 239,31 | |||
Общехозяйственные расходы рассчитываются как 20% от суммы затрат на передел. Прочие производственные расходы – 20% от суммы всех предыдущих статей. Коммерческие расходы – 5% от производственной себестоимости.
Оптовая цена предприятия рассчитывается по следующей формуле:
, где
С – полная себестоимость продукции
Рпр – рентабельность производства (20-60%)
(тыс. руб.)
Форма 14 Расчет годового расхода электроэнергии
| Наименование силового и технологического электрооборудования | Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт | Количество единиц электрооборудования, шт. | Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт | Коэффициент спроса | Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях | Заявленная мощность электрооборудования, кВт | Эффективный годовой фонд времени работы оборудования в году, час | Годовой расход электроэнергии, кВт.ч |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Насос
для перекачки живого сырья из жирохранилища
Насос для перекачки живого сырья из насосной станции Насос для перекачки воды |
15 2,2 3,5 |
3 1 1 |
45 2,2 3,5 |
0,7 0,7 0,7 |
1,1 1,1 1,1 |
34,65 1,65 2,7 |
3917,3 3917,3 3917,3 |
135734,45
6463,5 10576,61 |
| Итого | 39 | 152774,66 |
Затраты на электроэнергию рассчитываются по одноставочному тарифу.
, где
W – годовой расход электроэнергии, кВт.ч
Ц – плата за каждый кВт
Кэх. – коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (1,07-1,1)
, где
Сэл. – себестоимость 1кВт.ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом
рубля за 1кВт.ч. электроэнергии
Форма 15 Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования»
| Наименование статей расходов | Исходные данные для расчета | Сумма, тыс. руб. |
| Основная
и дополнительная заработная плата
дежурного и ремонтного персонала
Отчисления на социальные нужды (ЕСН) Содержание производственного оборудования Ремонт производственного оборудования Амортизация производственного оборудования Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования |
Форма 13 26% от фонда заработной платы 2% от Формы 5 10% от Формы 5 Форма 5 15% от суммы предыдущих статей |
726,57 188,91 2174,27 10871,36 394,92 3589 |
| Итого | - | 17945,03 |
Форма 16 Смета «Общецеховых расходов»
| Наименование статей расходов | Исходные данные для расчета | Сумма, тыс. руб. |
| -содержание
цехового персонала
основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих и МОП основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих отчисления на социальные нужды
|
Форма 13 Форма
13 26% от суммы предыдущих статей 3% от Формы 5 4% от Формы 5 Форма 5 т.к. условия работы вредные – 17% от Формы 13 23% от суммы предыдущих статей |
1250,66 628,65 488,62 638,36 1595,9 394,92 1519,34 977,46 |
| Итого | 27580,9 |
6. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства
Форма 17. Сводная таблица основных технико-экономических показателей
| Наименование показателей | Значение показателей по проекту |
| 1. Годовой
выпуск продукции
а) в натуральном выражении, т б) в оптовых ценах, тыс. руб. в) по себестоимости, тыс. руб. |
2000 478629,3 398857,75 |
| 2. Эффективный фонд времени, ч | 3720 |
| 3. Капитальные
затраты на основные фонды,
тыс. руб. – всего
в том числе: а) здания и сооружения б) оборудование |
31918,05 108713,62 |
| 4. Нормируемые оборотные средства, тыс. руб. | 60270,71 |
| 5. Удельные капиталовложения, руб/т. | 70,31 |
| 6. Численность
работающих, чел. – всего
а) рабочих из них – основных б) ИТР, служащих, МОП |
41
29 17 12 |
| 7. Производительность
труда
а) выработка на одного работающего, руб. б) выработка на одного рабочего, руб. |
48,78 69 |
| 8. Средняя
годовая заработная плата:
а) одного работающего, руб. б) одного основного рабочего, руб. |
247,04 306,14 |
| 9. Полная
себестоимость единицы |
199,5 |
| 10. Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб. | 239,31 |
| 11. Среднегодовая прибыль, тыс. руб. | 79771,55 |
| 12. Чистая прибыль, тыс. руб. | 60626,38 |
| 13. Рентабельность:
а) производственных фондов, % б) продукции, % |
30% 15,2 |
| 14. Срок окупаемости капиталовложений, годы | 3,31 |
| 15. Фондоотдача, руб/руб | 3,4 |
Форма 17 рассчитывается по следующим формулам:
, где Фос – капитальные затраты на основные фонды
(тыс. руб.)
, где Ц – оптовая цена предприятия
С –
полная себестоимость единицы
(тыс. руб.)
, где
Нпр – налог на прибыль предприятия в размере 26% от прибыли предприятия
(тыс. руб.)
а) производственных фондов
б) продукции
(годы)
(руб./руб.)
Проект требует капитальных затрат на основные фонды в размере т. рублей, из них на строительство зданий и сооружений 31918,05
т .рублей и на оборудование 108713,62 т. рублей. Рентабельность производственных фондов 30%
рентабельность продукции составляет 15,2%. Предприятие окупится за 3,4 года.