Расчет экономических ресурсов с элементами управления проектом озеленения и благоустройства территории базы отдыха «Зеленый Камень» в п. Верхняя Сысерть

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Ноября 2010 в 17:23, Не определен

Описание работы

Курсовой проект

Скачать архив (78.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

курсач по экономике.doc

— 315.00 Кб (Скачать файл)

Федеральное агентство по образованию

Уральский институт подготовки и повышения  квалификации кадров лесного комплекса

Факультет среднего профессионального образования 
 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовой  проект по экономике отрасли:

Расчет  экономических ресурсов с элементами управления проектом

озеленения  и благоустройства территории базы отдыха «Зеленый Камень» в п. Верхняя  Сысерть 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

г. Екатеринбург,

2009 г. 

   Содержание

Введение……………………………………………………………………………………

1. Назначение, содержание  бизнес-плана………………………………………………..

1.1. Типы бизнес-плана……………………………………………………………………

1.2. Структура  бизнес-плана………………………………………………………………

2. Расчет ресурсов  с элементами управления проектом……….………………………..

2.1 Основы управления  проектом…………………………………………………………

2.2. Жизненный  цикл проекта…………………………………………………………….

2.3. Управление  временем проекта………………………………………………………

2.4. Управление  рисками.………………………………………………………………….

2.5. Управление  стоимостью проекта…………………………………………………….

Заключение………………………………………………………………………………….

Список литературы…………………………………………………………………………

Приложения 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      

    Введение 

    Проектом  является озеленение и благоустройство  базы отдыха «Зеленый камень» в п. Верхняя Сысерть. Для того чтобы  реализовать проект нужно определить стоимость проекта, сроки выполнения работ, источники финансирования. Источником финансирования является частное лицо Першин А.В. – владелец базы отдыха. Стоимость проекта и сроки выполнения работ -  необходимые условия договора.  

    1. Назначение и содержание бизнес-плана 

    Каждый  предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность  на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также  уметь четко рассчитать эффективность  использования ресурсов в процессе работы фирмы.

    Важной  задачей является проблема привлечения  инвестиций, в том числе и зарубежных, в действующие и развивающиеся  предприятия. Для этого необходимо аргументировать и обосновать оформление проектов (предложений), требующих инвестиций. Для этих и некоторых других целей применяется бизнес-план.

    Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития.

    Бизнес-план является постоянным документом; он систематически обновляется, в него вносятся изменения, связанные как с переменами, происходящими внутри фирмы, так и на рынке, где действует фирма. Бизнес-план может быть подготовлен менеджером, предпринимателем, фирмой, группой фирм или консалтинговой организацией. Бизнес-план оценивает перспективную ситуацию как внутри фирмы, так и вне ее.

    Бизнес-план активно помогает координировать деятельность партнерских фирм, организовать, совместное планирование развития фирм, связанных  кооперированием и изготовлением  одного или взаимодополняющих продуктов.

    Наиболее  активно бизнес-план используется при  поиске инвесторов, кредиторов, спонсорских  вложений и т.д.

     Бизнес-план предусматривает решение следующих  стратегических и тактических задач, стоящих перед предприятием, независимо от его функциональной ориентации:

  • организационно-управленческая и финансово-экономическая оценка сегодняшнего состояния предприятия;
  • выявление потенциальных возможностей предпринимательской деятельности предприятия, акцентируя внимание на сильных сторонах и не скрывая слабых;
  • формирования инвестиционно-проектных целей этой деятельности на планируемый период.

       В бизнес-плане обосновываются:

      - общие и специфические детали  функционирования предприятия в  условиях конкретного рынка;

     - выбор стратегии и тактики  (методов) конкуренции;

     - оценка финансовых, материальных, трудовых ресурсов, необходимых для достижения целей предприятия.

       Бизнес-план дает объективное представление о стратегии и тактике развития производства и организации производственной деятельности, способах продвижения товара на рынок, прогнозирует цены, будущую прибыль, основные финансово-экономические результаты деятельности предприятия и вместе с тем определяет так называемые зоны риска, предлагает пути снижения этих рисков или по крайней мере их влияние на будущую прибыль.

       Особенностью бизнес-плана как  стратегического документа является  его сбалансированность по постановке  задач с учетом реальных финансовых  возможностей предприятия. Чтобы  бизнес-план был принят, он должен  быть обеспечен необходимыми  финансовыми ресурсами. Это в значительной мере определяет характер проектов (концепций), которые изучаются при разработке бизнес-плана. Включение самого проекта в бизнес-план становится возможным лишь в том случае, если определены источники его финансирования.

Бизнес-план должен быть представлен в форме, позволяющей заинтересованному лицу получить четкое представление о существе дела, степени своего участия в нем. Объем и степень конкретизации разделов бизнес-плана определяются спецификой и областью деятельности.

Типы  бизнес-планов

 

     Существует  несколько целей составления  бизнес плана. В соответствии с этими  целями принято выделять следующие  типы бизнес планов:  

Полный  бизнес план коммерческой идеи или инвестиционного  проекта - изложение для потенциального партнера или инвестора результатов маркетингового исследования, обоснование стратегии освоения рынка, предполагаемых финансовых результатов 

Концепт бизнес плана коммерческой идеи или инвестиционного  проекта - основа для переговоров с потенциальным инвестором или партнером для выяснения степени его заинтересованности или возможного вовлечения в проект 

Бизнес  план организации - изложение перспектив развития компании на предстоящий плановый период перед советом директоров или собранием акционеров с указанием основных бюджетных наметок и хозяйственных показателей для обоснования объемов инвестиций или других ресурсов 

Бизнес  план структурного подразделения - изложение перед высшим руководством корпорации плана развития хозяйственной (операционной) деятельности подразделения для обоснования объемов и степени приоритетности централизованно выделяемых ресурсов или величины прироста оставляемой в распоряжении подразделения прибыли 

Бизнес  план организации  для получения  на коммерческой основе заемных средств от организации-кредитора 

Бизнес план организации для получения средств из государственного бюджета или благотворительных фондов для решения острых социально-политических проблем с обоснованием прямых и косвенных выгод для региона или общества в целом от выделения средств или ресурсов под данный проект.

 

  При составлении  бизнес планов каждого вида  должно быть больше уделено  внимания определенным вопросам, связанным с целью его составления.  Бизнес план организации должен  быть достаточно подробным, чтобы,  ознакомившись с ним, потенциальные инвесторы и кредиторы смогли получить полное представление о предлагаемом проекте и его целях. Состав бизнес плана организации и степень его детализации зависят от размеров проекта и сферы, к которой он относится.

    Структура бизнес-плана

 

    Бизнес-план состоит из следующих разделов:

  1. Возможности фирмы (резюме).
  2. Виды товаров (услуг).
  3. Рынки сбыта товаров (услуг).
  4. Конкуренция на рынках сбыта.
  5. План маркетинга.
  6. План производства.
  7. Организационный план.
  8. Правовое обеспечение деятельности фирмы.
  9. Оценка риска и страхования.
  10. Финансовый план.

    11. Стратегия финансирования 

    • 1.“Возможности  фирмы”
     

        Работа  над этим разделом чрезвычайно важна, поскольку если он не произведет  благоприятного произведения на инвесторов и кредиторов, то дальше бизнес-план они просто не станут смотреть.

        В целом резюме должно дать ответы будущим  инвесторам или кредиторам фирмы (в  том числе и ее акционерам) на 2 вопроса: “Что они получат при  успешной реализации данного плана?”  и “Каков риск потери ими денег?”.

        Этот  раздел должен разрабатываться в самом конце составления бизнес-плана, когда достигнута полная ясность по всем остальным вопросам.

        В разделе “Возможности фирмы (резюме)”  определяются в приоритетном порядке  все направления деятельности фирмы, целевые рынки по каждому направлению  и место фирмы на этих рынках. По каждому направлению устанавливаются цели, к которым фирма стремится, стратегии их достижения, включающие перечень необходимых мероприятий. По каждой стратегии определяются ответственные лица.

        В этом же разделе помещается информация, дающая представление о фирме, а также все необходимые данные, характеризующие ее коммерческую деятельность.

      • 2.“Виды  товаров (услуг)”
       

          В этом разделе бизнес-плана описываются  все товары и услуги, которые производит фирма.

          Написанию данного раздела предшествует значительная предварительная работа по выбору товаров или услуг, которые должны стать основой бизнеса фирмы.

          В разделе необходимо дать описание всех существующих и новых товаров  и услуг, предлагаемых фирмой, ответив  на следующие вопросы:

      1. Какие товары (услуги) предлагаются фирмой? Опишите их.
      2. Наглядное изображение товара (фотография или рисунок).
      3. Название товара(услуги).
      4. Какие потребности (настоящие и потенциальные) призваны удовлетворять предлагаемые товары, услуги?
      5. Насколько изменчив спрос на данные товары (услуги)?
      6. Дорогие ли эти товары (услуги)?
      7. Насколько данные товары (услуги) отвечают требованиям законодательства?
      8. На каких рынках и каким образом они продаются?
      9. Почему потребители отдают предпочтение данным товарам (услугам) фирмы? Что составляет их основное преимущество? В чем их недостатки?

        При ответе на данный вопрос целесообразно  составить следующую таблицу  на каждый товар и услугу. 

        Преимущества  по сравнению с аналогичными товарами конкурентов Недостатки Меры по преодолению  недостатков
             
       
      1. Какими патентами или авторскими свидетельствами защищены особенности предлагаемых товаров (услуг) или технологии их производства и представления?
      2. Каковы цены, по которым продаются товары (услуги)? Каковы затраты на их производство? Какую прибыль принесет продажа единицы каждого товара (услуги)?
      3. Каковы основные технико-экономические показатели товаров (услуг)?
      4. Имеет ли данный товар фирменную марку?
      5. Как организовано послепродажное обслуживание данных товаров, если это технические изделия?

          и другие.

        • 3.“Рынки  сбыта товаров (услуг)”
         

            Этот  раздел направлен на изучение рынков и позволяет предпринимателю  четко представить, кто будет  покупать его товар и где его  ниша на рынке.

            Вначале предпринимателю необходимо найти  ответ на следующие вопросы:

        1. На каких рынках действует или будет действовать фирма? Какие типы рынков используются фирмой?
        2. Какие основные сегменты этих рынков по каждому виду товара (услуги)?
        3. Проранжированы ли рынки (сегменты рынка), на которых действует или будет действовать фирма, по коммерческой эффективности и другим рыночным показателям?
        4. Что влияет на спрос на товары (услуги) фирмы в каждом из этих сегментов?
        5. Каковы перспективы изменения потребностей покупателей в каждом из сегментов рынков?
        6. Как предполагается реагировать на эти изменения?
        7. Каким образом происходит изучение потребностей и спроса?
        8. Какова общая и импортная емкости каждого национального рынка и используемого сегмента по всем товарам (услугам) фирмы?
        9. Каковы прогнозы развития емкости сегментов на каждом из рынков?
        10. Какова реакция рынка на новые товары (услуги)?
        11. Проводятся ли тестирование рынка и пробные продажи?

            После ответа на эти вопросы в данном разделе бизнес-плана необходимо представить:

        • Оценку потенциальной емкости рынка.
        • Оценку потенциального объема продаж.
        • Оценку реального объема продаж.

        4.“Конкуренция  на рынках сбыта”

         

            Здесь нужно провести реалистическую оценку сильных и слабых сторон конкурирующих  товаров (услуг) и назвать выпускающие  их фирмы, определить источники информации, указывающие на то, какие товары являются наиболее конкурентоспособными, сравнить конкурирующие товары (услуги) по базисной цене, характеристикам, обслуживанию, гарантийным обязательствам и другим существенным признакам. Эту информацию целесообразно представить в виде таблицы. Следует кратко обосновать имеющиеся достоинства и недостатки конкурирующих товаров (услуг). Желательно отобразить, какие знания о действиях конкурентов могут помочь вашей фирме создать новые или улучшенные товары (услуги).

            Следует показать достоинства и недостатки конкурирующих фирм, определить сферу каждого конкурента на рынке, показать, кто имеет максимальную и минимальную цену, чья продукция наиболее качественная.

        5.“План  маркетинга”

         

            Раздел, посвященный маркетингу, является одной  из важнейших частей бизнес-плана, поскольку  в нем непосредственно говорится о характере намечаемого бизнеса и способах, благодаря которым можно рассчитывать на успех.

            Предприниматель должен подготовит такой план маркетинга, который способен пробуждать мысль. Он должен не просто представить концепцию, но “продать” бизнес как привлекательную возможность для инвестиций, как кредитный риск с заманчивыми перспективами.

            Кроме того, раздел должен быть написан в  такой манере, которая была бы понятна  широкому кругу людей — от менеджеров до членов совета директоров.

            При оценке бизнес-плана огромное внимание будет уделено этому разделу. Если не определена реальная потребность в товарах или услугах, то никакой талант, никакие капиталы не помогут фирме добиться успеха в данной области. 

            Маркетинг применяется при следующих условиях:

        • Насыщении рынка товарами, т.е. при превышении предложения над спросом (рынок покупателя);
        • Острой конкуренции, усилении борьбы за покупателя;
        • Свободных рыночных отношений, т.е. возможности без административных ограничений выбирать рынки сбыта и снабжения, устанавливать цены, вести коммерческую политику и т.д.;
        • Полной самостоятельности предприятий в выборе целей фирмы, управленческих структур, окладов, в распределении средств по статьям бюджета и т.д.

            Однако  при любом бизнесе требуется  поддержание объема продаж на уровне, способном обеспечить его выживание. Поэтому разумная программа маркетинга играет критически важную роль и изучается весьма скрупулезно.

          • 6.“План  производства”
           

              Этот  раздел готовится только теми предпринимателями, которые готовятся заняться производством товаров. При написании следует ответить на следующие вопросы:

          1. Где будут изготавливаться товары — на действующем или вновь создаваемом предприятии?
          2. Насколько удачно выбрано месторасположение фирмы, исходя из близости к рынку, поставщикам, доступности рабочей силы, транспорта и т.д.?
          3. Какие производственные мощности потребуются и как они будут вводиться год от года? И пр.

            • 7.“Финансовый  план”
             

                Этот  раздел необходимо посвятить планированию финансового обеспечения деятельности фирмы с целью наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств.

                В этом разделе необходимо разработать  совокупность следующих планово-отчетных документов:

            • Оперативный план (отчет).
            • План (отчет) доходов и расходов.
            • План (отчет) движения денежных средств.

                Балансовый отчет (план). 
             

                Для осуществления садово-парковых работ  также необходимо создание бизнес-плана, с помощью которого можно ясно представить потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также четко рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.

            2. Расчет ресурсов  с элементами управления  проектом

            2.1 Основы управления  проектом 

                 Проект  – это временные действия, предпринятые для создания какого либо продукта, услуги. «Временные» означает, что каждый проект имеет начальную и конечную точки. Проект рассматривается как процесс перехода из исходного состояния в конечное, т.е. результат деятельности. Управление проектом – это применение специальных знаний, навыков, технологий к работам проекта.

            Общие работы по управлению проектом включают:

              • Определение замысла, цели проекта и ее обоснования.
              • Выделение структуры проекта.
              • Определение необходимых ресурсов, источников финансирования
              • Подбор исполнителей
              • Подготовка и заключение контрактов
              • Определение сроков выполнения проектов, составление графика его реализации
              • Составление смет, бюджетов
              • Планирование и учет рисков
              • Контроль хода реализации проекта
             

            Функции управления проекта включает:

              • Планирование,
              • Анализ,
              • Принятие решений,
              • Составление и сопровождение бюджета проекта,
              • Организацию осуществления  проекта,
              • Контроль,
              • Отчетность,
              • Бухгалтерский учет,
              • Администрирование.
             

            Проекты делятся по: 

              • Продолжительности (кратковременные, долговременные (длительные)),
              • Цели (монопроекты, многоцелевые),
              • Занимаемой территории (местные, личные и др.),
              • Финансированию (бюджетные, спонсорские, частные),
              • Виду деятельности (экологические, озеленительные, благоустраивающие);
              • Результатам (инвестиционные, рентабельные социально-значимые).

            Этот  проект является кратковременным, частным, местным, озеленительным и благоустраивающим, социально-значимым монопроектом.

            2.2 Жизненный цикл  проекта 
             

                 Жизненный цикл проекта - временной интервал между  моментом появления проекта и  моментом его ликвидации.

                 Жизненный цикл проекта является объектом управления. От того, насколько эффективно организован процесс управления по всем стадиям жизненного цикла проекта, зависит и судьба проекта.

                 В жизненном цикле  выделяют 4 фазы:

            - концептуальная фаза, включающая формулирование целей, анализ инвестиционных возможностей, обоснование осуществимости (технико-экономическое обоснование) и планирование проекта;

                  Концепцией  проекта является улучшение микроклимата, санитарного состояния, эстетичности территории базы отдыха «Зеленый камень» (п. В-Сысерть), а также осуществление рекреационных функций для населения. Для воплощения проекта в жизнь необходимо озеленение, благоустройство и реконструкция территории. Создание проекта связано с использованием существующих компонентов природной среды, их приспособление к неблагоприятным антропогенным воздействиям. Работы по ландшафтному дизайну, включающие ландшафтное строительство, необходимо производить так, чтобы сделать территорию сада логическим продолжением жилых построек. 

            - фаза разработки проекта, включающая определение структуры работ и исполнителей, построение календарных графиков работ, бюджета проекта, разработку проектно-сметной документации, переговоры и заключение контрактов с подрядчиками и поставщиками;

                  Строится  график выполнения работ, определяется количество посадочного материала, удобрений,  МАФов. Все материалы, чертежи, проектно-сметные документации передаются на согласование заказчику. Заказчик же в свою очередь дает гарантию о своевременном финансировании проекта, а также справку об отводе земельного участка для ведения строительства. Оформляется ордер на разрешение ведения садово-парковых работ. 

            - фаза выполнения проекта, включающая работы по реализации проекта, включая строительство, маркетинг, обучение персонала;

                  Для этого необходимо создать команду, которая будет реализовывать проект. Назначается руководитель. Это должен быть активный целеустремленный человек, способный наладить контакт с коллективом и в тоже время способный управлять им, следить за выполнением работ и их качеством, а также распределять обязанности по выполнению этих работ.

            Команда создается из людей, необходимых  для воплощения проекта в жизнь. Некоторые работники составляют постоянный штат. Ими являются: менеджеры. Проектировщики, дизайнеры, мастера  по озеленению, разнорабочие. А также нанимаются временные работники для выполнения временных конкретных работ. А также когда не хватает персонала при больших объемах работ (например, время посадки цветочных растений). 

            - фаза завершения проекта, включающая в общем случае приемочные испытания, опытную эксплуатацию и сдачу проекта в эксплуатацию.

                  Проводится  презентация проекта заказчику. Осуществляется приемка/сдача объекта. Она проводится в солнечный, теплый день, когда нет атмосферных осадков, тумана и т.п. заказчик осматривает весь объект начиная от аксессуаров и газона, и заканчивая дорожно-тропиночной сетью и древесно-кустарниковыми композициями. 

            2.3 Управление временем  проекта 

            Управление  временем проекта включает в себя процессы, необходимые для гарантии того, что проект будет завершен во время. Для этого определяют последовательность выполнения работ, продолжительность их выполнения. Составляют расписание работ и осуществляют контроль выполнения его. Список работ соответствует декомпозиции. Декомпозиция включает в себя разбиение основных целей (работ) проекта на более мелкие и более управляемые компоненты, до такой детализации, когда можно определить срок выполнения и смету.

                  Например, устройство цветника включает в себя следующие компоненты:

              • Проектирование цветника – нанесение на бумагу размеров и формы цветника, подсчет количества необходимых растений, определение местоположения цветника.
              • Подбор растений – в зависимости от климатических и почвенных условий, высоты, формы, продолжительности цветения, их стоимости.
              • Заказ растений – у надежного поставщика по цене, устраивающей фирму.
              • Закупка растений – оплата  купленных растений.
              • Подвоз растений на погрузчике к необходимому месту складирования растений, либо к месту посадки растений.
              • Разгрузка растений – извлечение разнорабочими растений из погрузчика на место складирования растений, либо к месту посадки.
              • Заказ растительной земли - заказ необходимого количества растительной земли  у надежного поставщика по цене, устраивающей фирму.
              • Подвоз растительной земли - на погрузчике, к необходимому месту складирования растительной земли,  либо к местам внесения растительной земли.
              • Разгрузка растительной земли - извлечение разнорабочими растительной земли из погрузчика на место складирования растений, либо к месту внесения
              • Внесение растительной земли.
              • Заказ удобрений - заказ удобрений  у надежного поставщика по цене, устраивающей фирму.
              • Подвоз удобрений к необходимому месту складирования удобрений, либо к местам внесения удобрений – подвоз на погрузчике
              • Разгрузка удобрений - извлечение разнорабочими удобрений из погрузчика на место складирования удобрений, либо к месту внесения
              • Внесение удобрений - осуществляется нанятыми разнорабочими.
              • Перекопка почвы - осуществляется нанятыми разнорабочими.
              • Разбивка цветника – определение местоположения каждого растения, согласно проекту цветника (нанесение на местности контуров рисунка цветника)
              • Посадка растений – выкопка посадочной ямки, укрепление растения в ямке, закапывание ямки.
              • Полив растений – вручную водой поливают растения, цветник в целом.

            Продолжительность ограничивается сроками выполнения работ. Разработка расписания предполагает определение дат начала и окончания  работ по проекту. Может быть составлено в виде сетевой диаграммы, линейного  графика, календарного плана.

                  Баланс  рабочего времени является одним из элементов управления временем проекта. Он необходим для планирования  численности персонала, начисления заработной платы. В нем определяется эффективный фонд рабочего времени в днях и часах. Составляется баланс исходя из продолжительности сезона работ, режима работы предприятия. 
             
             
             

             

            2.4. Управление рисками  проекта 

                 Риск – это опасность возникновения потерь как финансовых, так и материальных при неблагоприятных обстоятельствах. Управление рисками включает определение риска, их анализ, влияние рисков на проект, разработку методов реагирования на риски разработку мероприятий по смягчению, снижению наступления риска и потерь, контроль реагирования на риск.

            Таблица 1

            Виды  риска Потери при  наступлении риска Методы уменьшения риска Функция контроля
            Финансовый (неплатежеспособность заказчика) Уменьшение  выгоды, неоплата заказа выполненной  работы 1)поэтапная  оплата  2)авансирование работ

            3)проверка  платежеспособности заказчика 4)страхование  проекта 5)страхование ответственности  заказчика

            6)договор  в иностранной валюте

            		 Сумма платежа

            Сроки платежа

            Выполнение  договора

            Контроль  курса иностранной валюты

            Производственный  риск (ненадежные поставщики) Время, качество, изменение сроков выполнения проекта, удорожание проекта Поиск надежных поставщиков, их рекомендации, создание собственного питомника Контроль качества, надежности  рекламного материала  поставщика, достоверности рекомендации
            Природный (чрезвычайная ситуация) Потеря денежных средств, всего проекта Изучение климата, прогнозирование, страхование Изучение климата, заключение страхового договора
            Природный (заморозки, ливни, засухи) Потеря денежных средств Подбор растений, изучение природных условий Сроки выполнения работ
            Экологические (выбросы) Потеря всех ранее выполненных работ, потеря денежных средств, выполнение работ не в срок Страхование проекта Мониторинг 
             
             

            2.5. Управление стоимостью  проекта 

            Управление  стоимостью включает в себя планирование ресурсов необходимых для  выполнения работ проекта, составление смет, бюджета, определении сметной стоимости. В стоимость включаются: затраты на проектирование; на выполнение работ по реализации проекта – эксплуатационные затраты (затраты на приобретение посадочного материала, удобрений, строительных материалов, стоимость малых архитектурных форм.) Затраты на оплату труда персонала, единый социальный налог, амортизационные отчисления, расходы по аренде транспортных средств, прочие расходы. Расходы по управлению проектом (накладные). 

            1. механизмы для выполнения работ по проекту  планируется взять в аренду. Определяется арендная плата (Ар), которая включается в смету эксплуатационных затрат:

              Ар=ар*Траб,

              где:

              ар  – часовая арендная плата по прайс-листу, руб.

              Траб  – время выполнения работ, срок аренды(час, день)

               

              Расчет  суммы арендной платы:

              Таблица 2.

                Эксплуатационные  расходы по аренде машин и механизмов  
                       
            № Вид работы Вид машин и  механизмов Арендная плата  за час, руб Время аренды, часов Итого
            1 Подвоз растительной земли, стройматериалов Самосвал КамАз 55111 1000 30 30000
            2 Копка ям Трактор ЭО-2621-Ф 800 120 96000
            3 Подвоз удобрений, растений Погрузчик ПУМ-500 900 30 27000
            4 Рыхление земли, выравнивание Бульдозер гусеничный Б-170.М1.0 1 ЕН 900 25 22500
            5 Укладка дорожно-тропиночной  сети Каток вибрационный с гладкими вальцами 700 160 112000
            6 Посадка растений Посадочная  машина 1000 200 200000
                    итого 487500
             
            1. материальные  ресурсы включают стоимость посадочного  материала, инвентаря, МАФов, стройматериалов, вспомогательных материалов, их потребность, частично и стоимость.
             
             

            Расчет  стоимости посадочного материала  деревьев и кустарников:

            Таблица 3. 

            № п/п Наименование Кол-во шт. Кол-во шт. с учетом отпада Цена  за шт., руб. Итого
            1 Ель колючая Picea pungens 1 2 15000 30000
            2 Ель обыкновенная Picea abies 2 3 15000 45000
            3 Ель сизая Picea glauca 2 3 25000 75000
            4 Можжевельник  обыкновенный           Juniperus communis 6 7 1500 10500
            5 Туя западная Thuja occidentalis 14 16 2000 32000
            6 Акация желтая Caragana arborescens 30 33 200 6600
            7 Барбарис обыкновенный Berberis vulgaris 29 32 250 8000
            8 Барбарис Тунберга Berberis thunbergii 7 8 250 2000
            9 Вяз гладкий Ulmus laevis 4 5 3000 15000
            10 Гортензия метельчатая Hydrangea paniculata 3 4 400 1600
              Дерен белый Cornus alba 1 2 200 400
            11 Жимолость татарская Lonicera tatarica 1 2 250 500
            12 Ива серая Salix alba 4 5 150 750
            13 Ива ломкая Salix fragilis 3 4 200 800
            14 Ива пурпурная Salix purpurea 2 3 150 450
            15 Каштан конский  обыкновенный Aesculus hippocastanum 2 3 6000 18000
            16 Кизильник блестящий Cotoneaster lucidus 160 176 200 35200
            17 Клён Гиннала Acer ginnala 1 2 3500 7000
            18 Клён остролистный Acer platanoides 7 8 4500 36000
            19 Клён татарский Acer tataricum 2 3 5000 15000
            20 Курильский  чай кустарниковый  Pentaphylloides fruticosa 1 2 250 500
            21 Лещина обыкновенная Corylus avellana 2 3 6000 18000
            22 Липа мелколистная Tilia cordata 26 29 3000 87000
            23 Ольха серая Alnus incana 3 4 2000 8000
            24 Ольха черная Alnus glutinosa 3 4 2500 10000
            25 Пузыреплодник калинолистный Physocarpus opulifolius 1 2 200 400
            26 Рябина обыкновенная Sorbus aucuparia 1 2 500 1000
            27 Сирень венгерская Syringa josikaea 3 4 2000 8000
            28 Сирень обыкновенная Syringa vulgaris 7 8 1500 12000
            29 Смородина альпийская Ribes alpinum 2 3 250 750
            30 Спирея Ван-Гутта Spiraea x vanhouttei 6 3 500 1500
            31 Черёмуха Маака Padus maackii 7 8 5000 40000
            32 Яблоня ягодная Malus boccata 8 9 2000 18000
              Итого: 351 402   544950
             
             
             

            Стоимость посадочного материала цветов.

            Таблица 4

            Алиссум морской 840 84 924 7 6468
            Пиретрум  девичий Pyretrum parthenium 403 40,3 443,3 7 3103,1
            Кохия венечная  Kochia scoparia 15 1,5 16,5 15 247,5
            Сальвия сверкающая Salvia splendts 332 33,2 365,2 7 2556,4
            Петуния гибридная Petunia hybrida 300 30 330 8 2640
            Агератум  Хоустона Ageratum houstonianum 750 75 825 6 4950
            Бегония вечноцветущая Begonia semperflorens 400 40 440 20 8800
            Лобелия Эринус     Lobelia erinus 5200 520 5720 7 40040
            Бархатцы  прямостоячие   Tagetes erecta 500 50 550 7 3850
            Вазоны
            Настурция Большая Tropaelum majus 30 3 33 7 231
            Фиалка  Виттрока Viola wittrokiana 30 3 33 6 198
            Итого летников: 73084
             
             
            Расчет  стоимости инвентаря
            Таблица 5.        
            Вид работ Инвентарь Количество Цена за единицу, руб Стоимость, руб
            Снятие  дерна, копка земли лопата 6 20 120
            Планировка  поверхности носилки 5 300 1500
            Планировка  поверхности лопата 6 200 1200
            Внесение  удобрений носилки 6 200 1200
            Внесение  удобрений ведро 10 70 700
            Посев газона сеялка 1 2300 2300
            Посев газона ведро 5 70 350
            Копка ям лопата 8 200 1600
            Посадка деревьев шпагат 1 200 200
            Посадка деревьев лопата 5 150 750
            Итого     9920
             
             
             
            Стоимость малых архитектурных форм
            Таблица 6.      
            Наименование Стоимость, руб Количество, руб Сумма, руб
            Для детской площадки
            Скамья 1000 6 6000
            Карусель 9000 1 9000
            Фонари 2000 9 18000
            Качели 4500 6 27000
            Песочница 2000 2 4000
            Горка 15000 1 15000
            Лабиринт 3000 1 3000
            "Лошадки" 800 3 2400
            Для спортивной площадки
            Столбы  для волейбола 500 2 1000
            Футбольные  ворота 1500 2 3000
            Шведская  стенка 2000 1 2000
            Прочие
            Беседка 6000 3 18000
            Скульптура 1500 4 6000
            Скамьи 1100 25 27500
            Вазоны 600 4 2400
            Скульптура  кота у дуба 1200 1 1200
            Фонари 2000 100 200000
                Итого 345500
             
             

              Расчет стоимости  строительных материалов.

              Таблица 7.

            № п/п наименование Кол-во, т. Цена за т. Транспортные  расходы итого
            1.

            2.

            3.

            4.

            5.

            		 Растительная  земля

            Песок.

            Торф

            Камень

            Гравий

            Итого

            		 45

            7

            10

            3,5

            5

            		 1500

            800

            1000

            20000

            500

            		 1500

            1500

            1000

            2000

            800

            		 54000

            7100

            11000

            72000

            3300

            147400

             
            1. Потребность персонала определяется по функциям, категориям, видам работ. Штат команды  управления проектом определяется путем составления штатного расписания.
             

            Штатное расписание команды управления проектом.

            Таблица8.   

             

            Штатное расписание команды управления проектом.

            Таблица8 
             
             
             

             Численность  рабочих и трудозатраты по  выполнению проекта

            Таблица 9.

            № Вид работ Специальность рабочего Численность рабочих Время выполения  работ (час) Трудозатраты (человеко/час) Количество  рабочих по рзрядам
            1 2 3
            1) устройство  цветников:                           
              Подвоз растительной земли водитель самосвала 1 15 15 1    
              Разгрузка растений разнорабочий 2 1 2 2    
              Разгрузка растительной земли разнорабочий 2 3 6 7    
              Внесение растительной земли 3 6    
              Разгрузка удобрений 2 1 2    
              Внесение удобрений 2 4    
              Перекопка почвы 3 2 6    
              Посадка растений мастер по озеленению 3 7 21     3
              Полив растений 0,5 1,5    
            2) Устройство  дорожно-тропиночной  сети              
              подвоз стройматериалов водитель самосвала 1 15 15 1    
              копание траншеи разнорабочий 3 3 9 5    
              разгрузка стройматериалов 2 10 20    
              укладка песка, щебня  и пр. строитель 4 5 20     4
            3) установка МАФов              
              разгрузка МАФов разнорабочий 3 2 6 3    
              установка МАФов строитель 2 5 10     2
            4) Посадка деревьев и кустарников              
              выкопка посадочных ям водитель трактора 1 120 120 1    
              разгрузка деревьев и кустарников разнорабочий 5 10 50 5    
              посадка деревьев и  кустарников мастер по озеленению 5 20 100     5
              полив, уход за посадками 3 15    
            5) Устройство  газона:              
              подготовка земли мастер по озеленению 7 10 70     7
              посадка 7 49    
              уход 1 7    
                итого 46 245,5 554,5 22 0 21
             

             
             

            1. Расчет  фонда заработной оплаты труда.  Фонд заработной платы рабочих определяется в зависимости от выбранной формы  и системы оплаты труда. Фонд заработной платы формируется из основной зарплаты (тарифный фонд, доплаты, премии, районный коэффициент) и дополнительной заработной платы (оплата нерабочего времени).

              Тарифный  фонд по повременной оплате труда:

              ЗПповр=Тст*Твр,

              Где:

              Тст – тарифная ставка, руб.

              Твр – время работы для выполнения задания. 

                                 Расчет тарифного  фонда заработной платы рабочих

                                 Таблица 10.

            разряд  рабочих кол-во рабочих тарифная ставка, руб трудозатраты тарифный фонд
            1 22 173,2 261 45205,2
            2 0 207,84 0 0
            3 21 225,16 293,5 66084,46
            итого 43   554,5 111289,66
             
             
             

            Тарифная  ставка определяется в зависимости  от прожиточного минимума (4330 рублей) и  количества рабочих дней в месяце (25 дней):

            4330/25=173,2рублей

            Тарифная  ставка 2-го разряда определяется как 173,2*1,2, что равно 207,84 руб.

            Тарифная  ставка 3-го разряда определяется как 173,2*1,3, что равно 225,16 руб. 

            Расчет  фонда зарплаты труда рабочих

            Таблица 11.

            показатели трудозатраты, (чел/дн) тарифный фонд зарплаты, (руб.) доплаты(руб.) премия, (руб.) основная зарплата, (руб.) районный коэффициент(руб) дополнительная зарплата(руб) фонд заработной платы отчисления единого  социального налога (26% от ФЗП)
            виды  работ                  
            устройство  цветников:                               
            Подвоз  растительной земли 15 2598 1500 3000 7098 - 780,78 7878,78 2048,48
            Разгрузка растений 2 346,4 200 400 946,4 - 1050,5 1996,90 519,20
            Разгрузка растительной земли 6 1039,2 600 1200 2839,2 - 3151,51 5990,71 1557,59
            Внесение  растительной земли 6 1039,2 600 1200 2839,2 - 3151,51 5990,71 1557,59
            Разгрузка удобрений 2 346,4 200 400 946,4 - 1050,5 1996,90 519,20
            Внесение  удобрений 4 692,8 400 800 1892,8 - 2101,01 3993,81 1038,39
            Перекопка почвы 6 1039,2 600 1200 2839,2 - 3151,51 5990,71 1557,59
            Посадка растений 21 4364,64 2100 4200 10664,64 - 11837,8 22502,39 5850,62
            Полив растений 1,5 311,76 150 300 761,76 - 845,554 1607,31 417,90
            Устройство  дорожно-тропиночной  сети           -      
            подвоз  стройматериалов 15 2598 1500 3000 7098 - 7878,78 14976,78 3893,96
            копание траншеи 15 2598 1500 3000 7098 - 7878,78 14976,78 3893,96
            разгрузка стройматериалов 20 3464 2000 4000 9464 - 10505 19969,04 5191,95
            укладка песка, щебня и пр. 25 5629 2500 5000 13129 - 14573,2 27702,19 7202,57
            установка МАФов           -      
            разгрузка МАФов 6 1247,04 600 1200 3047,04 - 3382,21 6429,25 1671,61
            установка МАФов 10 2251,6 1000 2000 5251,6 - 5829,28 11080,88 2881,03
            Посадка деревьев и кустарников           -      
            выкопка посадочных ям 120 20784 12000 24000 56784 - 63030,2 119814,24 31151,70
            разгрузка деревьев и кустарников 50 8660 5000 10000 23660 - 26262,6 49922,60 12979,88
            посадка деревьев и кустарников 100 22516 10000 20000 52516 - 58292,8 110808,76 28810,28
            полив, уход за посадками 15 3377,4 1500 3000 7877,4 - 8743,91 16621,31 4321,54
            Устройство  газона:           -      
            подготовка  земли 200 45032 20000 40000 105032 - 116586 221617,52 57620,56
            посадка 100 22516 10000 20000 52516 - 58292,8 110808,76 28810,28
            уход 10 2251,6 1000 2000 5251,6 - 5829,28 11080,88 2881,03
            итого 749,5 154702,2 74950 149900 379552,2 0 414205 793757,23 206376,88
                            ФЗП+ЕСН= 1000134,11
             

            Составление смет 

                 Смета определяет объем затрат, стоимости  ресурсов, необходимых для выполнения работ проекта. Смета затрат –  план ожидаемых затрат по различным  видам работ. Сметы составляются путем суммирования ранее выполненных  расчетов по видам затрат и местам их возникновения.

                 Учитываются элементы затрат:

            1. материальные затраты
            2. расходы на оплату труда
            3. единый социальный налог (ЕСН)
            4. прочие затраты

            Составляются  следующие сметы:

            1. смета затрат на проектирование
            2. смета эксплуатационных затрат (по строительству, реализации проекта)
            3. смета накладных расходов (по управлению проектом)
            4. смета расходов по проекту
             

            Смета на разработку проекта

            Элементы, статьи затрат Сумма, руб
            Оплата  труда проектировщиков 105000
            Начисление  ЕСН (26%) 27300
            Затраты на проектирование: 50000
            итого 182300
             
             

            Смета эксплуатационных затрат

            Элементы, статьи затрат Сумма, руб
            фонд  зарплаты рабочих 578338
            начисление  ЕСН 206377
            стоимость посадочного материала деревьев и кустарников 544950
            стоимость посадочного материала цветов 73084
            стоимость инвентаря 9920
            стоимость МАФов 345500
            затраты на аренду (амортизация) 487500
            Прочие  затраты (строительная земля, стройматериалы, удобрения) 147400
            итого 2393069
             
             

            Смета накладных  расходов

                                Элементы, статьи затрат Сумма, руб.
                                оплата труда  команды управления проектом 625000
                                начисление  ЕСН (26%) 162500
                                затраты на содержание офиса 62500
                                расходы по технике безопасности 27000
                                расходы по управлению проектом 62500
                                итого 939500

            Свод  затрат по проекту

            места возникновения затрат материальные затраты (экспл.затраты) оплата труда ЕСН арендная плата прочие расходы итого (руб)
            проектирование - 105000 27300 - - 132300
            строительство и эксплуатация 1608354 578338 206377 487500 152000 3032569
            управление - 625000 162500 - - 787500
            итого 1608354 1308338 396177 487500 152000 3952369
             
             

            Смета проекта

                                Элементы, статьи затрат Сумма
                                материальные  затраты (экспл. затраты) 1608354
                                оплата труда 1308338
                                ЕСН 396177
                                арендная  плата 487500
                                прочие расходы: техника безопасности, содержание офиса 152000
                                итого (руб.) 3952369
             
             

            Себестоимость проекта = 3952369 руб. 

                 Договорная  стоимость или договорная цена проекта, устанавливается путем соглашения между исполнителем и заказчиком. Она должна обеспечить исполнителю  возмещение издержек и получение  прибыли.

                 Рентабельность (процент прибыли) проекта составляет 10%, т.е. с каждого затраченного рубля прибыль составит 10 копеек: 

            3952369 руб.*10%= 395237  руб. 

                 Цена  проекта = Себестоимость + прибыль 

            3952369  руб. +  395237 руб. = 4347606 руб. 
             

                 Цена  договора = цена проекта + НДС 

            4347606  руб.+18%= 5130175  руб. 

                  При получении прибыли у предприятия  возникает обязанность уплаты налога на прибыль по ставке 20% 

            Цена  договора – себестоимость = Прибыль 

            5130175 руб.  – 3952369 руб. = 1177806 руб. 

            Прибыль * 20% = Налог на прибыль 

            1177806 руб.*20% = 235561 руб. 

            Чистая  прибыль = Прибыль – налог на прибыль 

            1177806 руб. - 235561 руб. = 942245  руб.

            Заключение 
             

                        Источником финансирования является частное лицо. Стоимость  договора составляет 5130175  руб., что  при общей площади озеленяемой  территории 3,2 га является вполне приемлемой ценой. При реализации проекта на территории базы отдыха «Зеленый камень» улучшится санитарно-гигиеническое и эстетическое состояние территории, что приведет к большей посещаемости базы отдыха и получению немалой прибыли для заказчика. Это дает возможность воплощения проекта озеленения и благоустройства территории базы отдыха «Зеленый камень» в жизнь.

                  В процессе работы над курсовым проектом были закреплены навыки самостоятельной  работы с нормативной и справочной литературой, с предпроектными материалами, со специализированной литературой, с составлением смет. Также выработалось самостоятельное принятие проектных решений.  
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

            Список  литературы 

                  1. Грибов  В.Д., Грузинов В.П. Экономика предприятия  – М: №Омега-Л», 2008 415 с.
             
                  1. Ликичева  Л.И. Управленческие решения – М: «Экзамен», 2004 352 с..
             
                  1. Мамедов А.М. Экономика предприятия – М: «Омега-Л», 2008 – 383 с.
             
                  1. Мескон  М.Х. Основы Меджмента – М: «Дело», 1996 – 704 с.
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

            ДОГОВОР

            возмездного оказания услуг 
             

                г. ________________                           "___"_________ 200__ г. 

                     _______________________________________________________________,

                                   (наименование предприятия-исполнителя) 

                именуемое в дальнейшем "Исполнитель", в лице ________________________

                ____________________________________________________________________,

                                         (должность, Ф.И.О.) 

                действующего на основании __________________________________________,

                                                     (Устава, положения) 

                с одной стороны, и _________________________________________________,

                                            (наименование предприятия-заказчика) 

                именуемое в дальнейшем "Заказчик", в лице ___________________________

                ____________________________________________________________________,

                                           (должность, Ф.И.О.) 

                действующего на основании __________________________________________,

                                                        (Устава, положения) 

                с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем. 
             

                     1. Согласно настоящему договору Исполнитель обязуется по заданию

                Заказчика (Приложение Nо. 1) оказать следующие услуги: ______________

                                                                           (указать 

                ____________________________________________________________________,

                     действия или деятельность, которые обязуется совершить Исполнитель) 

                а Заказчик обязуется оплатить эти услуги.

                     2. Исполнитель обязуется оказать услуги лично.

                     3. Стоимость оказываемых услуг составляет: ____________________. 

                     4. Услуги оплачиваются в следующие сроки и в следующем порядке:

                _____________________________________________________________________

                ____________________________________________________________________.

                     5. В   случае   невозможности   исполнения,  возникшей по  вине

                Заказчика, услуги подлежат оплате в полном объеме.

                     6. В  случае,  когда невозможность   исполнения   возникла   по

                обстоятельствам, за  которые ни одна из Сторон не отвечает,  Заказчик

                возмещает Исполнителю фактически понесенные им расходы.

                     7. Заказчик вправе отказаться от исполнения настоящего  договора

                при условии оплаты Исполнителю фактически понесенных им расходов.

                     8. Исполнитель   вправе   отказаться  от  исполнения  настоящего

                договора при условии полного возмещения Заказчику убытков.

                     9. К настоящему договору применяются общие положения  о  подряде

                (статьи 702-729  ГК)  и положения о бытовом подряде (статьи 730-739

                ГК), если  это  не  противоречит  статьям  779-782  ГК,  регулирующим

                вопросы возмездного оказания услуг.

                     10. Срок действия настоящего договора:

                     начало: _______________________________________________________;

                     окончание: ____________________________________________________.

                     11. Договор составлен в 2-х экземплярах, по одному для каждой из

                сторон.

                     12. Адреса и банковские реквизиты Сторон: 

                     Заказчик: ______________________________________________________

                _____________________________________________________________________ 

                     Исполнитель: ___________________________________________________

                _____________________________________________________________________ 

                     Заказчик                                        Исполнитель 

                ____________________                            _____________________

                       М.П.                                              М.П. 
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             

Информация о работе Расчет экономических ресурсов с элементами управления проектом озеленения и благоустройства территории базы отдыха «Зеленый Камень» в п. Верхняя Сысерть