Прогнозирование и оптимизация денежного потока

  - вопросы, предполагающие ответы  в виде количественной оценки: о времени свершения событий,  о вероятности свершения событий, об оценке относительного влияния факторов. При определении шкалы значений количественных характеристик целесообразно пользоваться неравномерной шкалой. Выбор конкретного масштаба неравномерности определяется характером зависимости  ошибки прогноза от периода упреждения;

  - вопросы, требующие содержательного  ответа в свернутой форме: дизъюнктивные,  конъюнктивные, импликативные;

  - вопросы, требующие содержательного  ответа в развернутой форме:  в виде перечня сведений об  объекте; в виде перечня аргументов, подтверждающих или отвергающих тезис, содержащийся в вопросе.

  Эти вопросы формируются в два  этапа. На первом этапе экспертам  предлагается сформулировать наиболее перспективные и наименее разработанные  проблемы. На втором – из названных  проблем выбираются принципиально разрешимые и имеющие непосредственное отношение к объекту прогноза.

  Процедура проведения экспертизы может быть различной, однако здесь также можно выделить три основных этапа. На первом этапе  эксперты привлекаются для уточнения  формализованной модели объекта прогноза, формулировки вопросов в анкетах, уточнения состава группы. На втором этапе осуществляется непосредственная работа экспертов над вопросами в анкетах. На третьем этапе после предварительной обработки результатов прогноза эксперты привлекаются для консультаций по недостающей информации, необходимой для окончательного формирования прогноза. При статистической обработке результатов экспертных оценок в виде количественных данных, содержащихся в анкетах, определяются статистические оценки прогнозируемыххарактеристик и их доверительные границы, статистические оценки согласованности мнений экспертов.

  Среднее значение прогнозируемой величины определяется по формуле:

   (6)

  где Bi - значение прогнозируемой величины, данное i-м экспертом; n – число экспертов в группе. Кроме того, определяется дисперсия:

   (7)

  и приближенное значение доверительного интервала

   (8)

  где t – критерий Стьюдента для заданного  уровня доверительной вероятности  и числа степеней свободы k = (n – 2). Доверительные границы для значения прогнозируемой величины вычисляются по формулам: для верхней границы АB = В +j, для нижней границы AH=B-j. Коэффициент вариации оценок, данных экспертами, определяется по зависимости

   (9)

  где σ - среднеквадратическое отклонение.

  При обработке результатов экспертных оценок по относительной важности направлений среднее значение, дисперсия и коэффициент вариации вычисляются для каждого оцениваемого направления. Кроме того, вычисляется коэффициент конкордации, показывающий степень согласованности мнений экспертов по важности каждого из оцениваемых направлений, и коэффициенты парной ранговой корреляции, определяющие степень согласованности экспертов друг с другом. Для этого производится ранжирование оценок важности, данных экспертами. Каждая оценка, данная i-м экспертом, выражается числом натурального ряда таким образом, что число 1 присваивается максимальной оценке, а число n - минимальной. Если все оценки различны, то соответствующие числа натурального ряда есть ранги оценок i-го эксперта.

  Если  среди оценок, данных; i-м экспертом, есть одинаковые, то этим оценкам назначается  одинаковый ранг, равный средней арифметической соответствующих чисел натурального ряда.

  Сумма рангов Sj, назначенных экспертами направлению j (j=1,…, т; х – число исследуемых направлений), определяется по формуле:

    (10) 
    где Rij – ранг оценки, данной i-м экспертом j-му направлению. Среднее значение суммы рангов оценок по всем направлениям равно: .

  Отклонение  суммы рангов, полученных j-м направлением, от среднего значения суммы рангов определяется как: .

  Тогда коэффициент  конкордации, вычисленный по совокупности всех направлений, составляет:

    (11)

  Величина  , рассчитывается при наличии равных рангов (n – количество групп равных рангов, t_e   - количество равных рангов в группе).

  Коэффициент конкордации принимает значение в пределах от 0 до 1. W=l означает полную согласованность мнений экспертов, при W=О - полную несогласованность. Коэффициент конкордации показывает степень согласованности всей экспертной группы. Низкое значение этого коэффициента может быть получено как при отсутствии общности мнений всех экспертов, так и из-за наличия противоположных мнений между подгруппами экспертов, хотя внутри подгруппы согласованность может быть высокой. Для выявления степени согласованности мнений экспертов используется коэффициент парной ранговой корреляции. 

    (12)

  Где Ψj – разность (по модулю) величин рангов оценок j-го направления, назначенных экспертами i и i+1,

   (13)

  Коэффициент парной ранговой корреляции может принимать  значения от +1 до -1. Значение ρ=1 соответствует полной согласованности мнений двух экспертов. Значение ρ= -1 показывает, что мнение одного эксперта противоположно мнение другого.

  Для определения  уровня значимости значений коэффициентов  W и ρ_i,i+1 можно использовать критерий χ² . для этого вычисляется величина

   (14)

  (число  степеней свободы k=т-1) и по соответствующим таблицам определяется уровень значимости полученных значений.

Метод эвристического прогнозирования

  Круг  экономико-математических моделей  и методов, используемых в экономическом анализе, чрезвычайно широк, однако их применение сдерживается затрудненностью адекватного описания производственного процесса, получения решений в условиях высокой размерности задач, а также отсутствием необходимой для этого случая квалификации управленческого персонала. Методология экономического анализа, таким образом, должна быть расширена. Приемы исследования в экономическом анализе разделяют на две общие группы: качественные и количественные. Одним из видов качественных технических приемов являются эвристические.

  Эвристика – приемы и методы принятия решений, использующие интуицию и опыт специалистов в решении аналогичных проблем.

  Эвристические приемы экономического анализа представляют собой совокупность логических приемов и методических правил теоретического исследования и поиска приемлемого решения, которая опирается в определенной мере на изобретательность и творческий поиск и активно использует методику «наводящих» вопросов. Эвристические приемы можно разделить на три группы:

  1. Методы индивидуального творческого  поиска.

  2. Методы коллективного творческого  поиска.

  3. Методы активизации творческого  поиска.

  Метод аналогий, метод инверсии, метод  идеализации.

  Метод аналогии состоит в использовании  уже известного решения, которое  было применено в подобной ситуации, либо подсказано технической, экономической, художественной литературой, «подсмотрено»  в природе.

  Метод инверсии состоит в применении таких подходов, как: перевернуть «вверх ногами», поменять местами, «вывернуть наизнанку».

  Метод идеализации направлен на получение  представления об идеальном варианте решения проблемы. Рассматривать  идеальные решения полезно (даже когда имеет место фантазирование), т. к. они могут привести к новой идее.

  «Мозговой штурм», конференция идей, метод  коллективного блокнота.

  «Мозговой штурм» – это наиболее эффективный  метод генерирования новых идей путем творческого сотрудничества специалистов.

  Конференция идей отличается от метода «мозгового штурма» тем, что активно поощряет критику в форме реплик и комментариев. Считается, что критика может  повысить ценность идеи, которая предлагается.

  Метод коллективного блокнота объединяет индивидуальное продвижение идей каждым членом рабочей группы с их коллективной оценкой. Каждый участник группы получает блокнот, в котором в доступной форме изложена суть решаемой проблемы.

  Метод контрольных вопросов, метод фокальных  объектов, метод морфологического анализа.

  Метод контрольных вопросов заключается  в нахождении решения проблемы с  помощью «наводящих» вопросов.

  Сущность  метода фокальных объектов заключается  в перенесении признаков случайно избранных объектов на объект, который  совершенствуется, и находится будто бы в фокусе переноса (отсюда название).

  Метод морфологического анализа базируется на комбинаторике и систематическом  изучении всех теоретически возможных  вариантов, которые вытекают из закономерностей  строения (морфологии) изучаемого объекта.

  В экономическом анализе также  популярны эвристические методы прогнозирования – методы, используемые для прогнозирования поведения  сложных систем с множеством параметров и целей, когда нет возможности  формализовать прогноз в виде математических моделей. Различают две группы таких методов: интуитивные, основанные на личной эрудиции, проницательности и опыте эксперта; аналитические, основанные на логическом анализе модели процесса развития объекта прогнозирования. Результаты могут быть выражены математическими и графическими моделями, матрицами и сетями.

  В этих условиях решение системной  задачи находится посредством эвристических приемов, использующих весьма сложный математический аппарат, и заключается в выдаче обоснованных рекомендаций, достаточных для выработки решения.

  Методом эвристического прогнозирования называется метод получения и специализированной обработки прогнозных оценок объекта  путем систематизированного опроса высококвалифицированных специалистов (экспертов) в узкой области науки, техники или производства. Прогнозные экспертные оценки отражают индивидуальное суждение специалиста относительно перспектив развития его области и основаны на мобилизации профессионального опыта и интуиции.

  Метод эвристического прогнозирования сходен с дельфийской техникой, коллективной генерацией идей и методом коллективной экспертной оценки в том смысле, что одним из элементов его является сбор и обработка суждений экспертов, высказанных на основе профессионального опыта и интуиции. Однако он отличается от указанных методов большей четкостью теоретических основ, способами формирования анкет и таблиц, порядком работы с экспертами и алгоритмом обработки полученной информации. Эвристическим данный метод назван в связи с однородностью форм мыслительной деятельности эксперта при решении научной проблемы и при оценке перспектив развития объекта прогнозирования, а также в связи с использованием экспертами специфических приемов, приводящих к правдоподобным умозаключениям.

  Назначение метода эвристического прогнозирования - выявление объективизированного представления о перспективах развития узкой области науки и техники на основе систематизированной обработки прогнозных оценок репрезентативной группы экспертов.

  Область применения МЭП — научно-технические объекты и проблемы, развитие которых либо полностью, либо частично не поддается формализации, т. е. для которых трудно разрабатывать адекватную модель.

  В основе метода лежат три теоретических  допущения:

  1) существования у эксперта психологической установки на будущее, сформулированной на основе профессионального опыта и интуиции, и возможности ее экстериоризации;

  2) тождественности процесса эвристического  прогнозирования и процесса решения  научной проблемы с однотипностью  получаемого знания в форме эвристических правдоподобных умозаключений, требующих верификации;

  3) возможности адекватного отображения  тенденции развития объекта прогнозирования  в виде системы прогнозных  моделей, синтезируемых из прогнозных  экспертных оценок.