Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Сентября 2009 в 16:09, Не определен
Классификация затрат. Методы учета затрат и калькуляция. Анализ затрат по статьям калькуляции
тыс.руб.,без
НДС
| Вид деятельности | Описание
продукции
и услуг |
Объемы по данному виду работ | ||||
| 2004 год. (факт) | 2005 год. (план) | 2006 год. (план) | 2007 год. (план) | 2008 год. (план) | ||
| Автотранспортные услуги | Транспортировка грузов и пассажиров | 94 313 | 143 601 | 153 200 | 164 500 | 177 000 |
| Услуги по ремонту автотранспортных средств | Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (регламентные работы по видам ТО, уборочно-моечные работы) | 539 | 1 467 | 1 498 | 1 673 | 1 868 |
| Прочие виды деятельности | Реализация товаров, услуг промышленного и непромышленного характера | 1 809 | 252 | 252 | 252 | 252 |
| ИТОГО: | 96 661 | 145 320 | 154 950 | 166 425 | 179 120 | |
| Движение трудовых ресурсов ОАО «Энергоавтотранс» | |||
Категория персонала |
количество заполненных вакансий в течение периода | ||
| 2004 год |
2005 год | | |
| Руководители высшего звена (от заместителей руководителей направлений и выше) | 10 | 10 | |
| Руководители среднего звена (уровень зам. начальника отдела и начальника отдела) | 9 | 5 | |
| Специалисты | 38 | 45 | |
| Служащие | 1 | 1 | |
| Рабочие | 438 | 455 | |
| Всего | 496 | 516 | |
Основные потребители услуг ОАО «Энергоавтотранс»
| Наименование клиента | Кол-во маш/час за 2004г. | Кол-во маш/час за 2005г. | Кол-во маш/час на 2006г. | Кол-во маш/час на 2007г. | Кол-во маш/час на 2008г. |
| Тепловое предприятие ОАО АК "Омскэнерго" | 104232 | 146449 | 153763 | 147525 | 139535 |
| Электрогенерирущее предприятие ОАО АК "Омскэнерго". | 57063 | 88846 | 122430 | 117671 | 114165 |
| Электросетевое предприятие ОАО АК "Омскэнерго" | 27583 | 34167 | 51061 | 51517 | 49010 |
| Омскэнергосбыт ОАО АК "Омскэнерго" | 10281 | 15022 | 15666 | 15807 | 14415 |
| Корпоративное управление ОАО АК "Омскэнерго" | 132225 | 143747 | 0 | 0 | 0 |
| ОАО ПРП "Омскэнергоремонт" | 20677 | 27664 | 26111 | 26344 | 23370 |
| ОАО "ИСКОМ" | 32365 | 48235 | 37135 | 37467 | 35749 |
| ОАО "Энергосервис" | 5311 | 7265 | 5222 | 5269 | 5189 |
| ОАО"Омскэлектросетьремонт" | 3876 | 5474 | 6383 | 6440 | 6342 |
| Сторонние организации | 41692 | 96229 | 154923 | 169774 | 178743 |
Программа управления издержками ОАО «Энергоавтотранс» на 2005 год
|
№ п/п |
Статья расходов | Мероприятия по снижению издержек производства | Единовременные затраты на внедренные мероприятия | Задание по сокращению | Экономический эффект | ||||||||||||
| Всего год | в том числе по кварталам | Всего год | в том числе по кварталам | Всего год | в том числе по кварталам | ||||||||||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||||
| 1 | Расходы на сырье и материалы | ||||||||||||||||
| Снижение затрат на ГСМ | За счет прекращения действия надбавки (в размере 5%) к нормам расхода для автомобилей, находящихся в эксплуатации более 8 лет | 1549,2 | 348,2 | 390,3 | 428,0 | 382,7 | 1549,2 | 348,2 | 390,3 | 428,0 | 382,7 | ||||||
| 2 | Затраты на оплату труда | ||||||||||||||||
| Перевод водителей на сдельную оплату труда | 2827,1 | 706,8 | 706,8 | 706,8 | 706,8 | 2827,1 | 706,8 | 706,8 | 706,8 | 706,8 | |||||||
| Перевод ремонтного персонала на бестарифную о/т | 753,9 | 188,5 | 188,5 | 188,5 | 188,5 | 753,9 | 188,5 | 188,5 | 188,5 | 188,5 | |||||||
| Начисление доплаты за выслугу лет работы в «Энергоавтотранс» | 3582,0 | 0,0 | 895,5 | 1343,3 | 1343,3 | 3582,0 | ,0, | 895,5 | 1343,3 | 1343,3 | |||||||
| Итого | 7162,9 | 895,2 | 1790,7 | 2238,5 | 2238,5 | 7162,9 | 895,2 | 1790,7 | 2238,5 | 2238,5 | |||||||
| 3 | Затраты ЕСН |
За счет снижения затрат на о/труда | 1941,2 | 242,6 | 485,3 | 606,6 | 606,6 | 1941,2 | 242,6 | 485,3 | 606,6 | 606,6 | |||||
| 4 | Затраты на услуги сторонних ремонтных организаций | За счет проведения ремонтов собственными силами(оборудование участка «ремонт гидрооборудования») | 50 | 15 | 25 | 10 | 100,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 50,0 | 25,0 | 10,0 | 0,0 | 15,0 | |
| 5 | Затраты на коммунальные услуги | За счет контроля за режимом потребления по: | |||||||||||||||
| электроэнергии | 60,0 | 15,0 | 15,0 | 15,0 | 15,0 | 60,0 | 15,0 | 15,0 | 15,0 | 15,0 | |||||||
| водоснабжению | 15,0 | 4,0 | 3,5 | 3,5 | 4,0 | 15,0 | 4,0 | 3,5 | 3,5 | 4,0 | |||||||
| Итого | 75,0 | 19,0 | 18,5 | 18,5 | 19,0 | 75,0 | 19,0 | 18,5 | 18,5 | 19,0 | |||||||
| 6 | Прочие |
||||||||||||||||
| Снижение затратза счет реализации транспортных средств | 1.снижение затрат на содержание | 560,2 | 22,7 | 137,6 | 179,4 | 220,5 | 560,2 | 22,7 | 137,6 | 179,4 | 220,5 | ||||||
| 2.снижение налогов | 17,8 | 6,2 | 4,5 | 4,5 | 2,7 | 7,5 | 0,2 | 1,3 | 2,6 | 3,4 | -10,3 | -6,0 | -3,2 | -1,9 | 0,7 | ||
| Итого | 17,8 | 6,2 | 4,5 | 4,5 | 2,7 | 567,7 | 22,9 | 138,9 | 182,0 | 223,9 | 549,9 | 16,7 | 134,5 | 177,6 | 221,2 | ||
| ВСЕГО | 67,8 | 6,2 | 19,5 | 29,5 | 12,7 | 11396,0 | 1553,0 | 2848,8 | 3498,6 | 3495,7 | 11328,2 | 1546,7 | 2829,3 | 3469,2 | 3483,0 | ||
Информация о работе Особенности формирования затрат на предприятии