Национальное богатство Украины и методы его оценки

     - финансовый капитал, поскольку  на практике, несмотря на методологию  определения НБ в рамках СНР,  оценка финансовых активов/пассивов  страны либо совсем не включалась  в расчеты, либо учитывалась  только частично. Обосновывая включение финансового капитала в НБ, можно сказать, что в совокупность ресурсов (активов), которые входят в его состав, кроме тех, которые уже приносят его владельцу прибыль, входят и такие, что на данный момент не создают дополнительной стоимости, то есть доля финансового капитала – это только потенциальный капитал, но он может превратиться, например, в производительные силы, если ресурсы будут потрачены на приобретение предметов и средств производства;

     - резервные активы как важная  составляющая запасов страны. Они  включают внешние активы страны, находящиеся под контролем органов  де-нежно-кредитного регулирования  и в любое время могут быть  использованы для прямого финансирования  дефицита платежного баланса  или осуществления интервенций  на валютном рынке с целью  поддержки курса национальной  валюты. К резервным активам относятся:  монетарное золото, специальные  права заимствования, резервная  позиция в МВФ, активы в иностранной  валюте, которые состоят из наличных  средств, депозитов, ценных бумаг  и других требований. В состав  резервов в НБ, кроме золотовалютных  резервов, были включены еще страховые  резервы, сформированные страховщиками  Украины (резервы убытков, резервы  незаработанных премий, резервы  по страхованию жизни), и оценка  иностранной валюты на руках  у населения в гривневом эквиваленте.

     В табл. 1 приведены стоимостные оценки основных элементов национального богатства Украины и его структура, из которой видно, что в 2005 году национальное богатство Украины оценено по разным вариантам в 9,5–9,9 трлн. грн., что составляет почти 2 трлн. долл. США.

     Таблица 1

     Национальное  богатство Украины в 2005 году

     Представленные  варианты стоимостной оценки НБ отображают разные методологические подходы к  определению национального богатства и полноту рассмотрения различных его составляющих.

     Так, в первом варианте, в состав национального  богатства входят реальный, человеческий и природный капиталы. Преимуществами такого подхода является учет через реальный (основной и оборотный) капитал как финансовых, так и нефинансовых активов; недостатком является то, что они представлены только в части предприятий и организаций отдельных видов деятельности, то есть в этом варианте расчетов не рассмотрены экономические активы домохозяйств и не учтены финансовые активы государства. Этот недостаток частично исправлен во втором варианте расчетов, где вместо реального капитала был представлен вещевой капитал предприятий (выделен оборотный капитал, включенный в финансовый капитал страны), а также включен в рассмотрение совокупный финансовый капитал, что представляет количественную оценку финансовых активов всех субъектов хозяйствования населения и государства. Слабым местом является оценка имущества домохозяйств. При отсутствии методики оценки и системного исследования объемов домашнего имущества населения, в расчетах национального богатства Украины на данном этапе исследований эта составная представлена приблизительными оценками. Экспертные оценки других украинских исследователей очень отличаются между собой: если в составе НБ учитывать только основные фонды, материальные оборотные средства и имущество домашних хозяйств, то последняя составляющая в первом случае оценена в 19,8% (1990), во втором составляет около 4% (1995). В третьем варианте стоимостной оценки национального богатства Украины натурально-вещественная составляющая НБ представлена совокупной оценкой основных средств в экономике, в которые включаются как основные средства предприятий, организаций, учреждений всех форм собственности, так и основные средства, находящиеся в личной собственности населения (жилые дома, хозяйственные здания, многолетние насаждения, рабочий и производительный скот). Недостатком использования этого показателя является невозможность выделения из него основных средств населения (поскольку официальная статистика в структуре такой доли не выделяет) и лишь частично учтены непроизводственные фонды общества (основные фонды социальной сферы, к которым принадлежат жилищный фонд и фонды культурно-бытового назначения, являющиеся собственностью государственных, коллективных и общественных организаций). Кроме того, в данном варианте расчетов отсутствуют оценки личного имущества домохозяйств (товаров длительного пользования). Несмотря на эти недостатки, последний вариант расчетов является наиболее полным. Следует отметить, что выделение резервных активов в количественных оценках НБ не является обязательным, эту составляющую национального богатства можно включить в финансовый капитал, кроме того, отнесение страховых активов к резервным активам является несколько условным, поскольку они являются на практике активно действующим капиталом, приносящим прибыль. В нашем случае объем резервных запасов, сформированных страховщиками, включает также и капитал перестрахования, который для корректности следовало бы изъять из общей суммы, поскольку, как правило, перестрахование в Украине происходит за счет средств иностранных страховых компаний. В резервы включен также показатель, который не рассчитывается официальной статистикой – наличность в иностранной валюте на руках у населения, что является, по нашему мнению, важной составляющей с точки зрения финансового потенциала страны. Так, даже очень упрощенный анализ данных доходов и расходов населения по купле-продаже иностранной валюты свидетельствует, что на протяжении длительного периода значительные объемы денежных средств отвлекались из экономики на операции с иностранной валютой (которые могли бы быть привлечены в реальную экономику, то есть это утраченные инвестиционные возможности), на сегодня они являются резервом для будущего роста. Понятно, что включение иностранной наличной валюты на руках у населения является дискуссионным моментом, поскольку его можно считать и оттоком капитала из украинской экономики, так же, как и объем недополученной выручки за экспорт товаров и услуг, оплаты за не поступивший импорт и платежи по фиктивным операциям с ценными бумагами, а также и объемы "оттока" капиталов, которые являются фактора-ми, уменьшающие объемы национального богатства Украины. Рассматривая разные аспекты исследования, стоит обратить внимание еще на одну проблему количественных оценок национального богатства Украины, а именно – полное отсутствие региональных оценок национального богатства, которые очень важны для экономического анализа состояния регионов, их фактических ресурсов и использования последних для более успешного функционирования региональной экономики. Это приводит к выводу, к которому уже пришли другие страны переходной экономики и наши ближайшие соседи: совершенствование статистики национального богатства нуждается в специальном разделе для региональной статистики, которая бы базировалась на достоверных источниках информации и разработанной методологии, согласованной с общими принципами оценки данной категории.

     Итак, отличия в методиках, которые  применяются в каждом конкретном случае, не позволяют использовать представленные данные для корректного  сравнения. А поэтому несовершенство существующих оценочных методик  лишь подчеркивает важность разработки системного подхода, который максимально полно отображал бы экономические реалии и был сориентирован на унификацию методологии и принципов организации оценки разных видов ресурсов и национального богатства в целом.

     Приняв  во внимание все слабые места наших  расчетов национального богатства, все же стоит подчеркнуть, что  полученные результаты являются новым  шагом в исследовании этой чрезвычайно  важной категории как с точки  зрения анализа ее наполнения, так  и рассмотрения в динамике (табл. 2).

     Таблица 2.

     Динамика  национального богатства Украины  и его структура в 2000–2005 годах

     В контексте исследования развития экономики  Украины, анализируя данные, представленные в табл. 2, можно сделать два важных вывода: во-первых, формирование национального богатства Украины которое в период 2000–2005 годов увеличилось с 7,7 трлн. грн. до 9,9 трлн. грн. (в долларовом эквиваленте на конец 2005 года = 1,96 трлн долл. США), возрастая в последний год даже с некоторым ускорением (темпы в 2002–2003 годах – 2,6–3%, в 2005 году – 8,5%), заложило почву для наращивания темпов капитализации страны. Во-вторых, структура национального богатства Украины соответствует структуре НБ стран переходной экономики Западной Европы и ближайших соседей, России и Беларуси, у которых львиная доля (50%) принадлежит человеческому капиталу, а 40% – это природный капитал и 10% – воспроизводимый человеком капитал. Формирование такой структуры элементов национального богатства, в которой ключевая роль принадлежит нематериальным составляющим, является отображением новых глобальных тенденций в процессе экономического развития, а именно – изменений типа воспроизводства, форм накопления, критериев эффективности развития экономики, что в целом характеризует "новое качество экономического роста". Это означает, что большинство стран уже не ставит за стратегическую цель рост материально-вещественных элементов богатства, а ориентируются на увеличение величины и качества человеческого капитала, который сегодня становится главным фактором устойчивого развития общества и экономики.

     Для Украины, где в структуре национального богатства доля человеческого капитала на протяжении 2000–2005 лет не растет, а уменьшается (с 55,7 к 46,7%), и удельный вес материального капитала предприятий является значительно ниже, чем в развитых странах, актуальными являются два направления, которые обеспечат эффективность экономики – рост вложений государства, бизнеса, домашних хозяйств, направленных на наращивание человеческого потенциала и обеспечения достаточного объема произведенных активов (через обновление основного капитала, повышение эффективности существующих и включение новых активов в рыночный оборот), что в целом создаст основу для перехода к модели развития, ориентированной на качественный экономический рост.

     Существует  взаимосвязь между НБ и ВВП. В. К. Фальцман в своем труде «Экономический рост. От прошлого к будущему» рассматривает такие её направления:

1. С ростом ВВП растет и НБ
2. Растет ВВП, но этот рост обеспечивается за счет расходования НБ
3. Сокращается ВВП, но происходит рост НБ
4. Сокращается ВВП, сокращается НБ

     По  динамике показателей на рис. 1 видно, что Украина относится к первому  направлению, т. е. с ростом ВВП растет и НБ. Нельзя утверждать, что в  этом процессе не происходит расход отдельных  составляющих НБ, однако рост других является более влиятельным в динамике.

Рис. 1. Динамика прироста чистого НБ и номинального ВВП 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Национальное  богатство — это общий итог постоянно повторяющегося процесса общественного производства за всю  историю развития националь­ной  экономики. Согласно концепции баланса  народного хозяйства национальное богатство — совокупность материальных благ, которыми располагает на определенную дату общество и которые созданы  трудом людей за весь предшествующий период его развития. В системе  национальных счетов национальное богатство  определяется как сумма чистого  собственного капитала всех хозяйственных  субъектов, т.е. в него включаются, кроме  материальных ресурсов, финансовые активы, непроизводственные материальные активы (авторские права, лицензии, и т. д.), но вычитаются финансовые обязательства. Национальное богатство в широком  смысле слова представляет собой  все то, чем так или иначе обладает нация. В этом смысле к национальному богатству относятся не только материальные блага, но и все природные ресурсы, климат, произведения искусства и многое другое. Однако все это очень трудно посчитать в силу целого ряда объективных причин. Поэтому в практике экономического анализа применяется показатель национального богатства в узком смысле слова. К национальному богатству в узком смысле слова относится все то, что так или иначе опосредовано человеческим трудом и может быть воспроизведено. Другими словами, национальное богатство страны представляет собой совокупность материальных и культурных благ, накопленных данной страной на протяжении ее истории, к данному моменту времени. Это результат труда многих поколений людей. Таким образом, национальное богатство непосредственно связано с производством общественного продукта и его воспроизводством.

     Национальное  богатство растет и увеличивается, прежде всего, за счет общественного продукта, т.е. превышения произведенного общественного продукта над текущим потреблением в данном году. Следовательно, источником национального богатства является общественный продукт, который воспроизводится на расширенной основе. Но здесь имеется и обратная связь.

     Сам рост общественного продукта, его  темпы, абсолютные размеры прироста зависят от объема национального  богатства и его структуры. Чем  больше объем национального богатства  и эффективнее его структура, тем быстрее растет общественный продукт. Структура национального  богатства складывается из следующих  основных элементов. Первым и наиболее важным элементом национального  богатства надо считать производственные фонды. Они имеют наибольший удельный вес в составе национального  богатства.

Список  использованных источников

1. Ляховець О.О. Оцінка національного багатства України//Наукові праці.- 2010.- №113(126).- С. 5-10.
2. Национальное багатство: содержание и структура/http://withlove.0pk.ru/viewtopic.php?id=153
3. Національне багатство України [Монографія] / За ред. Дорогунцова С.І. – К.: РВПС України НАН України, 2005. – 224 с.
4. Фальцман В.К. Экономический рост. От прошлого к будущему: Избр. ст. / Владимир Константинович Фальцман. – М.: Альпина Паблишер, 2003. – 239 с.
5. Шумская С.С. Национальное богатство: методологические подходы и оценки по Украине / С.С. Шумская //Экономическая теория. – 2006. – С. 62-76.