Курс лекций по "Внешнеэкономическойдеятельности"

Риск  при оплате банковским переводом:

3. д-ты формир-ся и передаются импортеру, минуя банк, т.е. банк не выступает в кач-ве доп-го гаранта
4. процесс передачи д-тов (почтой) и оплаты счетов банком не взаимосвязаны, след-но, для экспортера больший риск.

Данная  форма расчетов д.б.завязана на исп-нии банковских гарантий.

     Чек – ср-во платежа в сумме м\н  расчетов в виде письменного распоряжения, приказа пок-ля (чекодателя) банку-плательщику  об уплате указанной в нем суммы  чекодержателю (предъявителю).   

Ср-ва выплачиваются с текущего счета чекодателя. Если ср-в на счете не хватает, то банк по договоренности м.кредитовать и эта операция называется ОВЕРДРАФТ (превышение кредита в банке). Чек исп-ся при оплате товара с консигнационного склада при пересчетах..

Ордерные  чеки – передача чека др.владельцу при помощи индоссамента (передаточная надпись на чеке).

Срок  действия чеков ограничен (внутри страны 8 дней, в других странах – 20 дней – для оплаты и получения денег). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

34.Виды  гарантий в целях  исполнения платежа. Критерии выбора форм внешнеторговых расчетов.

Гарантия  – ручательство, совокупность правовых принципов, обеспечивающих выполнение обязат-в.

Виды  банковских гарантий:

1. гарантия  оферты – обеспечение бенефициару выплаты гарантированной суммы, исп-ся при м\н торгах. Гарантия оферты обеспечивает выплату гарантированной суммы в след.случаях:

1) при  отзыве оферты до истечения  срока

2) если  заказ, после получения его  на торгах, не был принят той  стороной, к-ая представляла оферту

3) если  гаратния оферты после получения заказа не торгах не была заменена другой гарантией (гарантия исполнения).

Сумма гарантий составляет 1-5% от ст-ти оферты, срок действия – до момента подписания дог-ра или до выставления гарантии исполнения (3-6 месяцев)

2. гарантия  исполнения – фин-вые обеспечения того, что продавец произведет исполнения на тех условиях, к-ые зафиксированы в К-те (кач-во, срок, объем).

Цель  – берет на себя обязат-во выплатить  бенефициару по поручению продавца гарантированную сумму, если поставщик  не сможет выплатить в соответствии с док-том обязат-во по поставке (объем, кач-во, сроки).

Включает  в себя часто и гарантию на поставку, гарантию на эксплуатацию, след-но, сроки 2 и более лет, сумма составляет 10% от ст-ти сделки.

3. гарантия  аванса – цель – исполнить  условия платежа в крупных экспортных К-тах, где предусмотрен авансовый платеж (для покупки сырья, для покрытия расходов, на пр-во товаров). Такой платеж пок-ль обеспечивает т-ко на основании гарантии со стороны поставщика, к-ая предусматривает возврат аванса при неисполнении экспортером своих обязат-в. Сумма гарантии = сумме аванса (возможность снижения суммы гарантии при частичных поставках). Срок действия – срок окончания поставок по дог-ру, выставляется перед получением аванса, а в силу вступает после.

4. гарантия платежа – выставляется для обеспечения расчетов по открытому счету.

Виды:

1. гарантия по обеспечению полного объема поставки (экспортер письменно подтверждает поставку товара)
2. частичное обеспечение годового К-та (для потребляемых товаров и услуг), оговаривается ежемесячная поставка, оплачивается по открытому счету
3. резервный аккредитив – основной вид документарного аккредитива, производится против копий товарных док-тов. Применяется вместо гарантий всех предыдущих видов, явл-ся обеспечением платежа, когда 3-е лицо не произведет обещанного исполнения.

Способы выставления гарантии:

1. непосредственно – выставляет гарантию банк-принципал (основной должник) в пользу бенефициара
2. ч\з посредства – банк по поручению своего клиента уполномочивает иностранный банк (своего корреспондента) выставить гарантию в пользу бенефициара.

Выбор способа выставления гарантии опр-ся с учетом условий валютно-фин-го хар-ра и регулирования в стране экспортера.

Критерии  выбора форм внешнеторговых расчетов

Для экспортера:

1. авансовый перевод (предоплата)
2. аккредитивная форма

   Выгодные  формы для экспортера с т.зрения степени банковской гарантии, а также  эти формы обеспечивают полный объем  платежа и своевременность, но технически сложны

3. инкассовая форма
4. банковский перевод

Эти формы для экспортера менее выгодны, т.к. требуют дополнительных гарантий.

Для импортера:

1.последующий перевод (платеж после получения товара)

2. инкассо  с предварительным акцептом

Эти формы  более выгодны для импортера, т.к. проще по тех.исполнению, дешевле (издержки выше, чем сложнее тех.исполнение)

3. аккредитив, не выгоден для импортера, т.к. комиссию получает банк экспортера за счет того, что платит импортер. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     35. Страхование внешнеэкономических  связей в РФ, законодательная  база.  Международное страхование и его институты.

Страх-ние  ВЭС – м\н эк-кие отношения  по защите имущественных интересов  гос-в, хозяйствующих субъектов и  граждан при наступлении опр-ных  событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых премий.

Страховая премия – плата за страхование, в  к-ую страхователь обязан внести страховщику  в соответствии со страховым полисом.

      Страховой полис – письменный дог-р о  страховании или перестраховании (система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по  ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций), выдаваемый страхователем в кач-ве свидетельства о страховании. В РФ страховой полис часто носит название «страховое свидетельство».

Субъекты:

1. полисодержатель (страхователь) – это хозяйствующий субъект или гражданин, выражающий страховой интерес, уплачивающий страховую премию и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком в силу закона или двусторонней сделки (договора страхования). Полисодержателем признается лицо, заключившее со страховщиком договоры страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Обязанности: сообщить страховщику о всех известных  ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки внешнеэк-ко риска, также  о всех заключенных или заключаемых  договорах страх-ния в отношении  данного объекта; при наступлении страхового случая обязан принимать необходимые меры для предотвращения и снижения ущерба застрахованному имуществу.

2. страховщик  – хозяйствующий субъект, созданный  для осуществления страховой  деят-ти, проводящий страхование  и ведающий созданием и расходованием страхового фонда.

      Страхование внешнеэкономических связей, как  и страхование вообще, включает: - - личное страхование (означает осуществление страховой защиты граждан.)

- имущественное страхование (объект - имущество в различных видах и имущественные интересы)

- страхование  ответственности (объект - ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия полисодержателя (т.е. страхователя)).

Виды  страхования ВЭС:

1. страхование туристов
2. ..перевозок внешнеторговых грузов (груз+транспорт)
3. ..от валютных рисков
4. ..иностранных инвестиций
5. ..ответственности владельца автотранспорта
6. ..ответственности заемщика за непогашение кредита

     7.   морское страхование.

     8. ..на случай плохой погоды.

      9. ассистанс (от лат. помогать, присутствовать) – особый вид страхования туристов или специалистов, командированных за рубеж, в целях оказания им помощи на месте в технической (ремонт автомобиля), денежной или иной форме.

     10. страхование делькредере. Делькредере (от лат. на веру) –это поручительство комиссионера перед комитентом за исполнение договора, заключенного комиссионером с третьим лицом.

     11. страхование экологических рисков.

     12. страх-е депозитов.

Законодательная база:

1. ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» (понятия, термины, аспекты дог-ра страх-ния, принципы гос.контроля)
2. положение «О выдаче разрешений страховым организациям с ин-ными инвестициями» - утверждено приказом МинФина.
3. ФЗ «О гос.регулировании внешнеторговой деят-ти»
4. ГКРФ, части первая и вторая.

К страхованиям с иностранными инвестициями относят  организации с долей иностранных  инветсоров в уставном капитале больше 49% и организации, являющиеся дочерними  по отношении к иностранным инвесторам.

Условия на получение лицензии:

1. минимальный размер уставного капитала не менее 300000 МРОТ
2. ин-ный инвестор д.б.страховщиком не менее 15 лет, не менее 2-х лет на рос-ком р-ке
3. исполнительный директор и главный бухгалтер должны иметь рос-кое гражданство

Международное страхование и  его институты.

Страхование внешнеэкономических связей осуществляется посредством проведения различных  международных операций.

Международные операции –это система хозяйствующими связей между национальными экономиками  различных стран по реализации страхового фонда.

Международные страховые операции по организационно-правовому признаку делятся на:

1) Прямые  международные договорные операции, означают, что полисодержатель (страхователь) одной страны заключает договор  страхования со страховщиком  другой страны;

2) Прямые  страхования означают, что договоры страхования заключаются через агентские организации страховщика за границей. Эти операции осуществляются, когда отсутствует национальный страховой рынок;

3) Посреднические  страхования означают, что договоры  страхования заключаются юридическими самостоятельными страховыми компаниями за границей;

4) Перестрахование  –это система экономических отношений,  в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски,  часть ответственности по  ним  передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

На международном  страховом рынке действует множество  международных страховых институтов: ассоциации, бюро, группы, объединения, союзы, общества.

      1.Международная  организация актуариев – осуществление  международного сотрудничества  и координация деятельности национальных  ассоциаций актуариев ряда стран.