Эффективное управление затратами на предприятии

Приложение (Таблица 1).doc

Таблица 3

	Затраты на сырье	Транспортные затраты	Электроэнергия	Топливо	Оплата труда производственных рабочих	Отчисления на социальные нужды	Итого прямых затрат
Хлеб Дарницкий	770,88	4,55	18,50	54,05	132,01	37,62	1017,61
Хлеб Красносельский	1169,18	4,55	32,96	34,16	132,01	37,62	1415,91
Батон преображенский	1605,62	9,47	32,96	34,16	350,74	135,03	2167,98
Батон Подмосковный	1526,68	9,00	32,96	34,16	350,74	135,03	2088,57
Батон Горчичный	1654,62	9,76	32,96	34,16	350,74	135,03	2217,27
Батон Раменский	1456,62	8,59	32,96	34,16	350,74	135,03	2018,03
Батон с изюмом	2303,93	13,59	32,96	34,16	350,74	135,03	2870,41
Батон Ветерон	1829,90	10,80	32,96	34,16	350,74	135,03	2393,59
Булка Веснушка	2504,85	14,78	272,00		870,40	335,10	3997,13
Булка Домашняя	2209,73	13,04	272,00		870,40	335,10	3700,27
Плетенка с маком	1582,84	9,34	272,00		870,40	335,10	3069,68
Рожок Тагильский	1468,35	8,66	272,00		870,40	335,10	2954,51
Сайка Горчичная	1739,30	10,26	272,00		870,40	335,10	3227,06
Хлеб Новый	1767,33	10,43	272,00		870,40	335,10	3255,26
Хлеб Докторский	1452,33	8,57	272,00		870,40	335,10	2938,40
Хлеб Заварной Кориандровый	1554,11	9,17	272,00		870,40	335,10	3040,78

Таблица 4

	Затраты на сырье	Транспортные затраты	Электроэнергия	Топливо	Оплата труда производственных рабочих	Отчисления на социальные нужды	Итого прямых затрат
Хлеб Дарницкий	41,62	0,25	1,00	2,92	7,13	2,02	54,94
Хлеб Красносельский	49,87	0,19	1,64	1,46	5,64	1,60	60,39
Батон преображенский	42,02	0,25	0,87	0,89	9,18	3,53	56,74
Батон Подмосковный	40,97	0,24	0,89	0,92	9,41	3,62	56,05
Батон Горчичный	43,16	0,25	0,86	0,84	9,15	3,52	57,83
Батон Раменский	39,98	0,24	0,89	0,94	9,63	3,71	55,39
Батон с изюмом	49,51	0,29	0,72	0,73	7,54	2,90	61,69
Батон Ветерон	44,76	0,26	0,81	0,84	8,58	3,30	58,55
Булка Веснушка	44,25	0,26	4,80		15,37	5,92	70,60
Булка Домашняя	41,34	0,24	5,10		16,28	6,27	69,23
Плетенка с маком	33,87	0,20	5,92		18,53	7,17	65,69
Рожок Тагильский	32,27	0,19	5,98		19,13	7,37	64,94
Сайка Горчичная	35,94	0,21	5,62		17,98	6,92	66,67
Хлеб Новый	36,29	0,21	5,59		17,87	6,88	66,84
Хлеб Докторский	32,04	0,19	6,01		19,20	7,39	64,83
Хлеб Заварной Кориандровый	33,48	0,20	5,86		18,75	7,22	65,51

Таблица 5.

Полная себестоимость и рентабельность хлеба и хлебобулочных изделий на ОАО "Тагилхлеб"

	Прямые затраты	Косвенные затраты	Производственная себестоимость	Коммерческие затраты	Полная себестоимость	Рентабельность, %	Прибыль
Хлеб Дарницкий	1017,61	545,50	1563,11	289,19	1852,29	223,4	433,71
Хлеб Красносельский	1415,91	545,50	1978,51	366,03	2344,54	14,0	322,46
Батон преображенский	2167,98	1056,24	3224,22	596,48	3820,70	31,0	1179,30
Батон Подмосковный	2088,57	1056,23	3144,80	581,79	3726,59	14,0	523,41
Батон Горчичный	2217,27	1056,26	3234,53	598,57	3834,10	10,0	365,90
Батон Раменский	2018,03	1056,24	3074,27	568,74	3643,01	10,0	356,99
Батон с изюмом	2870,41	1056,24	3926,65	726,43	4653,08	12,8	596,92
Батон Ветерон	2393,59	1056,23	3449,82	638,22	4088,04	38,6	1578,96
Булка Веснушка	3997,59	1313,66	5310,79	350,51	5661,30	25,0	1338,70
Булка Домашняя	3700,57	1313,66	5013,93	330,92	5344,85	31,0	1655,15
Плетенка с маком	3069,68	1313,66	4383,34	289,30	4672,64	12,3	577,36
Рожок Тагильский	2954,51	1313,66	4268,17	281,70	4549,87	10,3	450,13
Сайка Горчичная	3227,26	1313,65	4540,70	299,69	4840,40	3,0	159,60
Хлеб Новый	3255,26	1313,65	4568,91	301,55	4870,46	7,0	329,54
Хлеб Докторский	2938,40	1313,65	4252,05	280,64	4532,69	3,0	143,31
Хлеб Заварной Кориандровый	3040,78	1313,66	4354,44	287,39	4641,83	8,0	358,17

Таблица 6

Структура полной себестоимости и прибыли получаемой от реализации продукции ОАО "Тагилхлеб", 100 %

	Прямые затраты	Косвенные затраты	Производственная себестоимость	Коммерческие затраты	Полная себестоимость	Рентабельность, %	Структура среднемесячной прибыли
Хлеб Дарницкий	54,94	24,45	84,39	15,61	100	23,4	53,4
Хлеб Красносельский	60,39	24,0	84,39	15,61	100	14,0	18,2
Батон преображенский	56,74	27,65	84,39	15,61	100	31,0	12,5
Батон Подмосковный	56,05	28,34	84,39	15,61	100	14,0	1,2
Батон Горчичный	57,83	25,56	84,39	15,61	100	10,0	3,1
Батон Раменский	55,39	29,0	84,39	15,61	100	10,0	0,5
Батон с изюмом	61,69	2,70	84,39	15,61	100	12,8	0,7
Батон Ветерон	58,55	25,84	84,39	15,61	100	38,6	0,3
Булка Веснушка	70,60	23,21	93,81	6,19	100	25,0	5,0
Булка Домашняя	69,23	24,58	93,81	6,19	100	31,0	3,1
Плетенка с маком	65,69	28,12	93,81	6,19	100	12,3	1,3
Рожок Тагильский	64,94	28,87	93,81	6,19	100	10,3	0,2
Сайка Горчичная	66,67	27,14	93,81	6,19	100	3,0	0,1
Хлеб Новый	66,84	26,97	93,81	6,19	100	7,0	0,2
Хлеб Докторский	64,83	28,98	93,81	6,19	100	3,0	0,1
Хлеб Заварной Кориандровый	65,51	28,30	93,81	6,19	100	8,0	0,1
							100

Таблица 7

Среднемесячные показатели финансовых результатов деятельности ОАО "Тагилхлеб", тыс. руб.

	Полная себестоимость	Отпускная цена (без НДС)	Среднемесячный объем производства, тонн	Среднемесячные затраты, тыс. руб.	Среднемесячная выручка, тыс. руб.	Прибыль, тыс.руб.	Рентабельность
Хлеб Дарницкий	1852,29	2286	730	1352,2	1668,8	316,6	23,4
Хлеб Красносельский	2344,54	2667	340	797,1	906,8	109,7	14,0
Батон преображенский	3820,70	5000	63	240,7	315,0	74,3	31,0
Батон Подмосковный	3726,59	4250	13	48,4	55,3	6,9	14,0
Батон Горчичный	3834,10	4200	50	191,8	210,0	18,3	10,0
Батон Раменский	3643,01	4000	8	29,1	32,0	2,9	10,0
Батон с изюмом	4653,01	5250	6	27,9	31,5	3,6	12,8
Батон Ветерон	4088,04	5667	1	4,2	5,7	1,5	38,6
Булка Веснушка	5661,30	7000	22	124,5	154,0	29,4	25,0
Булка Домашняя	5344,85	7000	11	58,8	77,0	18,2	31,0
Плетенка с маком	4672,64	5250	14	65,4	73,5	8,0	12,3
Рожок Тагильский	4549,87	5000	2	9,2	10,0	0,9	10,0
Сайка Горчичная	4840,40	5000	4	19,4	20,0	0,6	3,0
Хлеб Новый	4870,46	5200	4	19,5	20,8	1,3	7,0
Хлеб Докторский	4532,69	4667	3	13,6	14,0	0,4	3,0
Хлеб Заварной Кориандровый	4641,69	5000	1	4,6	5,0	0,4	8,0
	-	-	-	3006,3	3599,4	593,1	19,7