Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Сентября 2011 в 17:07, аттестационная работа
В современной экономической ситуации невозможно добиться положительных результатов, не планируя своих действий и не прогнозируя последствий. В настоящее время возрастает роль внутрифирменного планирования, с помощью которого осуществляется связь оказанных населению услуг с потребностями рынка. Новым подходом к внутрифирменному планированию является бизнес-план. Он позволяет показать выгодность предлагаемого проекта и привлечь возможных контрагентов, потенциальных финансовых партнеров. В связи с этим тема исследования на сегодняшний день является актуальной.
Центросоюз РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
тема:
«Бизнес-планирование:
теория, методика, практика»
специальность 060800
«Экономика
и управление на предприятии»
Исполнитель: Ёлышева Ольга
Шифр ЭК-01-54
Научный руководитель: к.э.н., доцент
Чита
2003
Таблица 1
График погашения кредита ЗАО «АвтоЛюкс» на 2003 год
| Месяцы | Сумма кредита, руб. | Сумма погашения кредита, руб. | Ежемесячная кредитная ставка, % | Проценты по кредиту, руб. | Ежемесячный платеж по кредиту, руб. |
| 05.02.03 | 2500000,00 | 205479,45 | 0,02 | 45205,48 | 250684,93 |
| 05.03.03 | 2294520,55 | 205479,45 | 0,02 | 41489,96 | 246969,41 |
| 05.04.03 | 2089041,10 | 205479,45 | 0,02 | 37774,44 | 243253,89 |
| 05.05.03 | 1883561,64 | 205479,45 | 0,02 | 34058,92 | 239538,37 |
| 05.06.03 | 1678082,19 | 205479,45 | 0,02 | 30343,40 | 235822,85 |
| 05.07.03 | 1472602,74 | 205479,45 | 0,02 | 26627,89 | 232107,34 |
| 05.08.03 | 1267123,29 | 205479,45 | 0,02 | 22912,37 | 228391,82 |
| 05.09.03 | 1061643,84 | 205479,45 | 0,02 | 19196,85 | 224676,30 |
| 05.10.03 | 856164,39 | 205479,45 | 0,02 | 15481,33 | 220960,78 |
| 05.11.03 | 650684,94 | 205479,45 | 0,02 | 11765,81 | 217245,26 |
| 05.12.03 | 445205,49 | 205479,45 | 0,02 | 8050,29 | 213529,74 |
| 05.01.04 | 239726,04 | 239726,04 | 0,02 | 4334,77 | 244060,82 |
| ИТОГО | 2500000,00 | 297241,51 | 2797241,51 |
Таблица 2
| Наименование статьи | Сумма, руб. |
| Валовой объем продаж, в т. ч. | 9336600,00 |
|
6959928,00 |
|
132000,00 |
|
2244672,00 |
| Чистый объем продаж | 9336600,00 |
| Материалы и комплектующие, в т. ч. | 2361479,79 |
|
2330688,75 |
|
30791,04 |
| Фонд оплаты труда | 2125286,35 |
| Отчисления от фонда заработной платы, в т. ч. | 499442,31 |
|
297540,09 |
|
87136,76 |
|
114765,46 |
| Аренда зданий и сооружений | 358932,00 |
| Электроэнергия | 164052,00 |
| Амортизация основных средств | 416000,16 |
| Технический осмотр | 10446,00 |
| Транспортный налог | 3240,00 |
| Суммарные постоянные издержки | 5938878,61 |
| Валовая прибыль | 3397721,39 |
| Коммерческие расходы | 2942,02 |
| Внереализационные расходы | 297241,51 |
| Прибыль | 3097537,86 |
| Единый налог на вмененный доход | 50882,83 |
| Резервный фонд | 1500,00 |
| Чистая прибыль | 3045155,03 |
Таблица 3
Расчет доходов по видам обслуживаний
СТО ЗАО «АвтоЛюкс» на 2003 год
| № п/п | Вид обслуживаний | Кол-во в месяц | Цена за ед., руб. | Сумма, руб./мес. | Сумма, руб./год |
| 1 | Первое техническое обслуживание | 81 | 600,00 | 48600,00 | 583200,00 |
| 2 | Второе техническое обслуживание | 41 | 900,00 | 36900,00 | 442800,00 |
| 3 | Текущий ремонт, чел. час. | 812,6 | 60,00 | 48756,00 | 585072,00 |
| 4 | Капитальный ремонт двигателя внутреннего сгорания | 4 | 1500,00 | 6000,00 | 72000,00 |
| 5 | Капитальный ремонт коробки переключения передач | 4 | 1000,00 | 4000,00 | 48000,00 |
| 6 | Капитальный ремонт салона | 3 | 10000,00 | 30000,00 | 360000,00 |
| 7 | Капитальный ремонт переднего моста | 5 | 1200,00 | 6000,00 | 72000,00 |
| 8 | Капитальный ремонт заднего моста | 4 | 1700,00 | 6800,00 | 81600,00 |
| Итого: | 187056,00 | 2244672,00 |
Таблица 4
| Должность | Тарифная ставка, руб./час | Фонд рабочего времени, час. | Оклад, руб | Надбавки | Всего, руб. | Премия 25% | Всего, руб. | Коэффициенты | Сумма, руб. | ||||||
| 25% | 30% | 25% | 10% | 25% | 2,0 | 20% | 30% | ||||||||
| 1 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
| Исполнительный директор | 20,10 | 160 | 3216,00 | - | - | - | - | - | - | - | 804,00 | 4020,00 | 804,00 | 1206,00 | 6030,00 |
| Директор СТО | 18,10 | 160 | 2896,00 | - | - | - | - | - | - | - | 724,00 | 3620,00 | 724,00 | 1086,00 | 5430,00 |
| Главный бухгалтер | 15,20 | 160 | 2432,00 | - | - | - | - | - | - | - | 608,00 | 3040,00 | 608,00 | 912,00 | 4560,00 |
| Бухгалтер-материалист | 12,00 | 160 | 1920,00 | - | - | - | - | - | - | - | 480,00 | 2400,00 | 480,00 | 720,00 | 3600,00 |
| Главный механик | 13,15 | 160 | 2104,00 | - | - | - | - | - | - | - | 526,00 | 2630,00 | 526,00 | 789,00 | 3945,00 |
| Главный технолог | 13,15 | 160 | 2104,00 | - | - | - | - | - | - | - | 526,00 | 2630,00 | 526,00 | 789,00 | 3945,00 |
| Начальник смены | 3,62 | 168 | 608,96 | 152,24 | 182,69 | 152,24 | 60,90 | - | 1217,92 | 2374,94 | - | 2374,94 | 474,99 | 712,48 | 3562,42 |
| Кадровый работник | 10,30 | 160 | 1648,00 | - | - | - | - | - | - | - | 412,00 | 2060,00 | 412,00 | 618,00 | 3090,00 |
| Кассир | 7,40 | 160 | 1184,00 | - | - | - | - | - | - | - | 296,00 | 1480,00 | 296,00 | 444,00 | 2220,00 |
| Медицинский работник | 5,35 | 112 | 599,20 | - | - | - | - | - | - | - | 149,80 | 749,00 | 149,80 | 224,70 | 1123,50 |
| Диспетчер | 8,55 | 168 | 1436,40 | - | - | - | - | - | - | - | 359,10 | 1795,50 | 359,10 | 538,65 | 2693,25 |
| Водитель | 3,12 | 168 | 524,96 | 131,24 | 157,49 | 131,24 | 52,50 | - | 1049,92 | 2047,34 | - | 2047,34 | 409,47 | 614,20 | 3071,02 |
| Слесарь-ремонтник | 4,16 | 168 | 699,04 | - | - | - | - | 174,76 | 1398,08 | 2271,88 | - | 2271,88 | 454,38 | 681,56 | 3407,82 |
| Слесарь-сварщик | 4,16 | 168 | 699,04 | - | - | - | - | 174,76 | 1398,08 | 2271,88 | - | 2271,88 | 454,38 | 681,56 | 3407,82 |
| Слесарь-жестянщик | 4,16 | 168 | 699,04 | - | - | - | - | 174,76 | 1398,08 | 2271,88 | - | 2271,88 | 454,38 | 681,56 | 3407,82 |
| Механик | 8,45 | 168 | 1419,60 | - | - | - | - | - | - | - | 354,90 | 1774,50 | 354,90 | 532,35 | 2661,75 |
| Сторож | 2,90 | 240 | 696,00 | - | - | - | - | - | - | - | 174,00 | 870,00 | 174,00 | 261,00 | 1305,00 |
Таблица 5
| Должность | Кол-во работников, чел. | ФОТ на 1 работника за месяц, руб. | Общий ФОТ за год, руб. |
| Исполнительный директор | 1 | 6030,00 | 72360,00 |
| Директор СТО | 1 | 5430,00 | 65160,00 |
| Главный бухгалтер | 1 | 4560,00 | 54720,00 |
| Бухгалтер-материалист | 1 | 3600,00 | 43200,00 |
| Главный механик | 1 | 3945,00 | 47340,00 |
| Главный технолог | 1 | 3945,00 | 47340,00 |
| Начальник смены | 2 | 3562,42 | 85497,98 |
| Кадровый работник | 1 | 3090,00 | 37080,00 |
| Кассир | 1 | 2220,00 | 26640,00 |
| Медицинский работник | 1 | 1123,50 | 13482,00 |
| Диспетчер | 2 | 2693,25 | 64638,00 |
| Водитель | 24 | 3071,02 | 884452,61 |
| Слесарь-ремонтник | 10 | 3407,82 | 408938,40 |
| Слесарь-сварщик | 2 | 3407,82 | 81787,68 |
| Слесарь-жестянщик | 2 | 3407,82 | 81787,68 |
| Механик | 2 | 2661,75 | 63882,00 |
| Сторож | 3 | 1305,00 | 46980,00 |
| ИТОГО | 2125286,35 |
Информация о работе Бизнес-планирование: теория, методика, практика