Бизнес-план Строительство комплекса по хранению плодоовощной продукции

 

• Сроки строительства–6 месяцев
• Сроки поставки оборудования - 2 месяца
• Сроки монтажа, пусконаладки и ввода в эксплуатацию - 1 месяц
• Динамика выхода на проектную мощность и дальнейшего производства - один сезон

5. Структура затрат по проекту

Капитальные затраты на строительство

Табл.5.7

Наименование расходов	Сумма, млн.тенге.
1. Капитальные затраты:
Стоимость строительства комплекса по хранению плодоовощной продукции «под ключ» (включая строительно-монтажные и пуско-наладочные работы, техника, оборудование котельной,холодильное оборудование фруктохранилища, оборудование торговых площадей):	477,790
Объекты инфраструктуры (всего)	21,862
в том числе:
инженерные сети газо-,водоснабжения,канализации	20,414
связь	1,448
2. Затраты в оборотный  капитал   (2 месяца работы)	15,605
Всего:	515,257

 

6. Требования к поставщикам

• опыт продаж на соответствующем рынке оборудования, наличие представительствв Казахстане (желательно), наличие сервис центров, срок гарантийного обслуживанияна поставляемое оборудование не менее одного года, список клиентов (наименованиепредприятий, адреса, перечень установивших оборудование на территории РК и СНГ,референц-лист).

• наличие конкурентного листа оборудования, включающего информацию о 
  производственных характеристиках и стоимости аналогичного оборудования не менее 
  3-х поставщиков по прилагаемой форме с предоставлением этихкоммерческих предложений.

 

7. Требования к поставляемому оборудованию

• Оборудование должно быть новым (ранее не эксплуатировавшимся) и современным 
  (морально не устаревшим), то есть соответствовать мировым техническим 
  достижениям в сфере развития аналогичных производств;

• Перемещение производства – должно допускаться возможность демонтажа и 
  повторного монтажа без существенных потерь в стоимости оборудовании;
• Качество - оборудование должно обеспечивать качество выпускаемой продукции, 
  соответствующее казахстанским или международным стандартам;
• Сервисное обслуживание - обязательно наличие гарантийного и постгарантийного 
  обслуживания, шеф- монтаж, обучение персонала, возможность оперативного ремонта, 
  устранения неполадок, консультации и т.д.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ПРОГНОЗЫ 
   

1. График финансирования и платежей

• Срок внесения авансового платежа.

При благоприятном финансировании кредитных средств.

• Сроки страховых и комиссионных выплат.

Страховые и комиссионные выплаты по данным кредитам не предусмотрены.

• График возврата основного долга и выплаты процентов по нему.

Согласно графику выплат вознаграждения процента и основного долга. Срок возврата основного долга – 7 лет, возможен вариант досрочного погашения, при благоприятных условиях деятельности, связанных со сроками хранения и реализации и соответственно увеличения выпуска продукции.  Сумма вознаграждения банку и процент вознаграждения устанавливается по договору с Банком кредитования. 

Графики выплат основного займа и вознаграждения по нему представлены в табл.7.1,7.2,7.3

 

 

 

 

Расчет себестоимости единицы продукции и смета затрат

 
Программа выработки готовой продукции на период реализации проекта икалькуляция затрат

• Технологическая карта проекта по первоначальным источникам

1. Получение лицензии и др. разрешений

2. Организация финансирования
3. Рабочее проектирование
4. Заключение контрактов, договоров
5. Строительно-монтажные работы по проекту
6. Приобретение холодильного оборудования комплекса
7. Приобретение спец.техники
8. Приобретение оборудования и его монтаж
9. Поставка сырья и материалов
10. Выход на проектную мощность

• Планирование объемов производства продукции в соответствии снормативными параметрами

Табл.7.4

№	Наименование	Ед.изм.	годы производства							Итого   2012-2018
			2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
1	Объем хранения овощной продукции	тонн	2 400	4 800	4 800	4 800	4 800	4 800	4 800	31 200
2	Объем хранения фруктов	тонн	9 600	19 200	19 200	19 200	19 200	19 200	19 200	124 800

 

• Расчет себестоимости единицы продукции и смета затрат

 

Расчеты себестоимости единицы хранения продукции и смета затрат приведены в табл.7.5

 

 

 

Смета затрат и расчеты себестоимости продукции

Табл.7.5

№	Наименование	Ед.изм.	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	Итого 2012-2018
1	Объем хранения овощной продукции	тн	2 400,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0	31 200,0
2	Объем хранения фруктов	тн	9 600,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0	124 800,0
4	Расход материалов
	вода и канализация	м3/тн	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
	газ	м3/тн	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0
	электроэнергия	кВт/час/тн	115,4	115,4	115,4	115,4	115,4	115,4	115,4
	вспомогательные материалы	тыс.тенге/тн	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4
4	Стоимость материалов
	вода и канализация	тенге	241,7	241,7	241,7	241,7	241,7	241,7	241,7
	газ	тенге	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2
	электроэнергия	тенге	14,6	14,6	14,6	14,6	14,6	14,6	14,6
	вспомогательные материалы	тенге	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4
5	Эксплуатационные расходы:	тыс.тенге	46 815,8	93 631,6	93 631,6	93 631,6	93 631,6	93 631,6	93 631,6	608 605,6
а)	на хранение овощной продукции	тыс.тенге	1 706,6	3 413,2	3 413,2	3 413,2	3 413,2	3 413,2	3 413,2	22 185,7
б)	на хранение фруктов	тыс.тенге	22 721,8	45 443,5	45 443,5	45 443,5	45 443,5	45 443,5	45 443,5	295 382,8
	ФОТ с отчислениями	тыс.тенге	18 720,0	37 440,0	37 440,0	37 440,0	37 440,0	37 440,0	37 440,0	243 360,0
	Аммортизация	тыс.тенге	3 667,5	7 334,9	7 334,9	7 334,9	7 334,9	7 334,9	7 334,9	47 677,2
7	Себестоимость хранения 1тонны плодоовощной продукции (среднее значение)	тыс.тенге	3,4	3,4	3,4	3,4	3,4	3,4	3,4
а)	Себестоимость хранения 1тонны овощной продукции	тыс.тенге	2,577	2,6	2,6	2,6	2,6	2,6	2,6
б)	Себестоимость хранения 1тонны фруктовой продукции	тыс.тенге	4,232	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2

 

3. Расшифровка статей доходов от продаж

Реализация овощной продукции

Табл.7.6

 

годы реализации проекта			1	2	3	4	5	6
Наименование	ед. изм	2 012	2 013	2 014	2 015	2 016	2 017	2 018
Овощная продукция	тонн	2 400,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0	4 800,0
Цена реализации 1 кг	тенге/кг	6	6	6	6	6	6	6
Выручка от реализации	млн.тенге	14 400	28 800	28 800	28 800	28 800	28 800	28 800

 

Реализация плодовой продукции и фруктов

Табл.7.7

 

годы реализации проекта			1	2	3	4	5	6
Наименование	ед. изм	2 012	2 013	2 014	2 015	2 016	2 017	2 018
Плоды и фрукты	тонн	9 600,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0	19 200,0
Цена реализации 1 кг	тенге/кг	12	12	12	12	12	12	12
Выручка от реализации	млн.тенге	115 200	230 400	230 400	230 400	230 400	230 400	230 400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Анализ проекта с помощью простых методов финансовой оценки

 

• Простой срок окупаемости проекта

простой срок окупаемости рассчитывается по упрощенной методике, исходя из следующего уравнения:

, 

где PBP - срок окупаемости, выраженный в интервалах планирования, TIC - полные инвестиционные затраты проекта, NCF - чистый эффективный денежный поток за один интервал планирования.

 

РВР = 1 012 958/283 265 =3,6 года

 

• Простая норма прибыли

простая норма прибыли рассчитывается как отношение чистой прибыли к объему инвестиций и чаще всего приводится в процентах и в годовом исчислении, по следующей формуле:

,  
где SSR - простая норма прибыли, выраженная в процентах за один интервал планирования, NP - чистая прибыль за один интервал планирования, TIC - полные инвестиционные затраты.

Интерпретационный смысл показателя простой нормы прибыли заключается в приблизительной оценке того, какая часть инвестированного капитала возвращается в виде прибыли в течение одного интервала планирования. Сравнивая расчетную величину этого показателя с минимальным или ожидаемым уровнем доходности (стоимостью капитала), инвестор может придти к предварительному заключению о целесообразности продолжения и углубления анализа данного инвестиционного проекта.

SRR = 2 375 609/1 012 958х100% =234%

 

• Прибыльность продаж

Данный показатель характеризует эффективность текущих операций и рассчитывается в модели как отношение чистой прибыли к выручке от реализации:

,

где CM - показатель прибыльности продаж, выраженный в процентах, NP - чистая прибыль, SR - выручка от реализации (оба параметра - за один интервал планирования).

 

СМ = 2 375 609/2 999 952х 100%= 79,18%

 

Прибыльность продаж не имеет непосредственного отношения к оценке эффективности инвестиций, однако является весьма полезным измерителем конкурентоспособности проектной продукции.

 

 

5. Анализ с помощью методов дисконтирования

Для выполнения анализа выполнена производственно-финансовая модель производства продукции КХ «Жана Турмыс» на период 2012-2024 годы.

Схема экономической модели:

1. Капитальные вложения- определены согласно сводных смет на строительство.
2. Анализ затрат – нормативы эксплуатационных затрат, определены на основе расчетов принятые в разделах основной пояснительной записки.
3. Расходы – определены в соответствии с процедурами и законами РК и приняты на основе расчетов.
4. Материальные расходы, состоящие в составе эксплуатационных затрат приняты на основе расчетов.
5. Прочие затраты, как и затраты на персонал и накладные расходы – состоящие в составе эксплуатационных затрат приняты на основе расчетов.
6. Амортизация технологического оборудования принята в соответствии с «Нормами амортизационных отчислений» согласно закону РК ( О налогах и других обязательных платежах  в бюджет).
7. Налоги -  приняты в соответствии с законом РК (О налогах и других обязательных платежах в бюджет). Все выплаты и налоговые  отчисления , по которым не предусмотрены налоговые льготы , производятся согласно Налоговому Законодательству Республики Казахстан. Экономика проекта и выбранные тарифы основываются на том предположении, что на протяжении всего периода эксплуатации объекта лишь точно определенная группа налогов, пошлин, сборов и других платежей будет начисляться и выплачиваться . Эти «Базовые налоги» приведены в таблице 7.10