Бизнес-план антикафе

 

Учитывая распределение рынка и конкуренцию, составим прогноз объемов реализации услуги ЧУП «Kamin», который представлен в таблице.

Таблица 2.5-Объемы реализации услуги

Месяц	½ 3-его месяца	4-ый месяц	5-ый месяц	6-ой месяц	7-ой месяц	8-ой месяц	9 -11 месяцы
Объем продаж (часов)	1300	3000	4500	6000	7500	10000	По 14000
Стоимость 1 часа  (60 мин), бел.руб	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000
Объем реализованных услуг, тыс.бел.руб.	23400	54000	81000	108000	135000	180000	252000
Объем реализации за вычетом НДС (20%),  тыс.бел. руб.	18720	43200	64800	86400	108000	144000	201600

 

2.4. Производственный план

2.4.1 Производственные мощности

Таблица 2.6– Исходные данные для проекта

Горизонт расчёта	3 года
Валюта расчёта (ден. ед.)	Белорусские рубли
Дата составления бизнес-плана	14 декабря 2013 г.

 

 

Для организации процесса оказания услуг ЧУП «Kamin» необходимо помещение общей площадью 100 м2, которое включает помещение для отдыха, развлечений и следующие основные фонды:

 

Таблица 2.7– Перечень основных средств

	Количество необходимого оборудования	Цена за ед. продукции, руб.	Общая стоимость, руб
Столы	6	2936000	17616000
Стулья	30	316000	9480000
Диваны	4	4249000	16996000
Кресла	7	1430800	10015600
		Итого:	54107600

 

Таким образом, сумма затрат на основные фонды составляет 54107600 белорусских рублей. Сумма единовременных затрат, необходимые для функционирования  ЧУП «Kamin»представлена в таблице.

 

Таблица 2.8– Единовременные затраты

затраты	стоимость
регистрация ЧУП	750 000
услуги дизайнера	19 772 400
покупка мебели и необходимых материалов	54 107 600
оформление помещения	4 340 000
поиск и заказ настольных игр	10 416 000
формирование папки с отзывами клиентов, проведение опросов	100 000
обновление ассортимента	2 000 000
Итого:	91 486 000

 

 

Таблица 2.9 – Расчет затрат на коммунальные платежи

Наименование	Кол-во	Тариф, руб	За месяц, руб		Кол-во месяцев	За год, руб
Электроэнергия	400	841,7	336680		12	4040160

 

 

Расчет амортизационных отчислений производится линейным методом.

 

Таблица 2.10- Расчет амортизационных отчислений

 

Таблица 2.11- Затраты на оплату труда, с учётом налогов

Должность	Тарифная ставка	Коли-чество рабо-чих часов в месяц	Кол-во	Оклад	Премия	За месяц
Директор	28650	192	1	5500800	2275200	7776000
Работник зала	22200	180	4	3996000	100004000	5000000
					Итого:	27 776 000

 

 

Таблица 2.12 – Смета затрат за реализацию услуг

Элементы	Затраты за 2014 год, руб
Расчёт затрат на коммунальные платежи	4 040 160
Оплата труда (с премиальными)	277 760 000
Амортизация	16 142 600
Единовременные затраты	91 486 000
Аренда помещения	227 068 800
Реклама	31 198 250
Страховые взносы	96 104 960
Итого:	743 800 770

 

 

2.5. Организационный план

Организационная структура ЧУП «Камin» является линейной.

Линейная организационная структура управления - это наиболее распространенный тип иерархической структуры для мелких и средних фирм, в которой вышестоящий руководитель осуществляет единоличное руководство подчиненными ему нижестоящими руководителями, а нижестоящие руководители подчиняются только одному лицу - своему непосредственному вышестоящему руководителю. Применение именно такой организационной структуры объясняется небольшим размером предприятия. ЧУП  «Камin» оказываем относительно однородные услуги и не имеет большого количества структурных подразделений.

 

 

 Преимуществами  линейной структуры управления являются:

• четкая система единоначалия – один руководитель сосредотачивает в своих руках руководство всей совокупностью процессов, имеющих общую цель;

• ясно выраженная ответственность;

• быстрая реакция исполнителей на прямые указания вышестоящих;

• согласованность действий исполнителей;

• оперативность в принятии решений;

• простота организационных форм и четкость взаимосвязей;

• минимальные издержки производства и минимальная себестоимость выпускаемой продукции.

 

Линейная структура имеет следующие недостатки:

• перегрузка управленцев верхнего уровня;

• тенденция к формализации оценки эффективности и качества работы подразделений приводит обычно к возникновению атмосферы страха и разобщенности;

• малая гибкость и приспособляемость к изменению ситуации;

• повышенная зависимость результатов работы организации от квалификации, личных и деловых качеств высших управленцев.

По масштабу организация относится к малым, так как на ней задействованы директор, который является учредителем, и 4 работника зала.

Директор (учредитель) выполняет следующие функции:

- общее     руководство   хозяйственной и финансово-экономической  деятельностью организации;

- организация      взаимодействия     всех    работников ЧУП «Камin»

- ведение бухгалтерии

- принятие мер по обеспечению  здоровых и  безопасных условий

труда на предприятии.

Работники зала выполняют следующие функции:

- Обеспечивает работу по эффективному и культурному обслуживанию посетителей;

- Консультирует посетителей  по вопросам предоставления услуг, обеспечивает их ознакомление с ассортиментом имеющихся в наличии игр;

- Осуществляет контроль  над рациональным оформлением  зала;

- Обеспечивает чистоту  и порядок в зале;

- Контролирует время прихода  и ухода посетителей;

- Осуществляет проверку  выписанных счетов и производство расчетов с посетителями;

- Принимает меры к предотвращению и ликвидации конфликтных ситуаций;

-Рассматривает претензии, связанные с неудовлетворительным обслуживанием посетителей, и проводит соответствующие организационно-технические мероприятия;

-Выполняет отдельные  служебные поручения своего непосредственного  руководителя.

На ЧУП «Камin» применяется почасовая оплата труда. Почасовая оплата труда имеет ряд преимуществ, актуальных для нашей организации. Во-первых, она позволяет экономить деньги: вы платите сотрудникам только за реально отработанное время. Во-вторых, почасовая оплата труда поможет проконтролировать, насколько эффективно ваши работники используют свое рабочее время.

При почасовой оплате труда в договоре прописана часовая тарифная ставка и указаны точные дни и часы работы. Рабочее время оплачивается в соответствии с отработанными часами по заранее известному режиму рабочего времени.

Таблица 2.13 - Расчёт затрат на оплату труда  ЧУП «Kamin»

Долж-ность	Тариф-ная ставка	Количество рабочих часов в месяц	Кол-во	Оклад	Премия	За месяц
Директор	28650	192	1	5500800	2275200	7776000
Работник зала	22200	180	4	3996000	100004000	5000000
					Итого:	27 776 000

 

 

Работники зала работают по сменному режиму работы (два через два) по 12 часов в день. Директор работает 6 дней в неделю по 8 часов в день.

2.6 Инвестиционный план

Основное назначение инвестиционного плана - определение величины инвестиционных затрат по проекту и определение источников финансирования проекта, а так же затрат, связанных с финансированием.

Собственные средства составляют 100 процентов от средств ЧУП «Камin».

Суммарная потребность в инвестициях составила 146 441 100 рублей.

Таблица 2.14 - Расчет потребностей в основном капитале

Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	По периодам				ИТОГО
	1 квартал 2014	2 квартал 2014	3 квартал 2014	4 квартал 2014
Инвестиционные затраты
услуги дизайнера	19 772 400	0	0	0	19 772 400
покупка мебели и необходимых материалов	54 107 600	0	0	0	54 107 600
оформление помещения	4 340 000	0	0	0	4 340 000
поиск и заказ настольных игр	10 416 000	0	0	0	10 416 000
формирование папки с отзывами клиентов, проведение опросов	0	100 000	0	100 000	200 000
обновление ассортимента	0	0	0	2 000 000	2 000 000
Реклама	31 198 250	0	0	0	31 198 250
Итого капитальные затраты без НДС	119 834 250	100 000	0	2 100 000	122 034 250
НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат	23966850	20000	0	420000	24406850
Итого общие инвестиционные затраты с НДС	143 801 100	120 000	0	2 520 000	146 441 100
Источники финансирования инвестиционных затрат
Собственные средства — всего	143 801 100	120 000	0	2 520 000	146 441 100
Денежные средства за счет деятельности организации	0	120 000	0	2 520 000	2640000
Заемные и привлеченные средства — всего	0	0	0	0	0
Иностранные кредиты всего	0	0	0	0	0
Внутренние кредиты в иностранной валюте	0	0	0	0	0
Внутренние кредиты в национальной валюте	0	0	0	0	0
Займы других организаций	0	0	0	0	0
Лизинг	0	0	0	0	0
Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат	146 201 100	120 000	0	2 520 000	146 441 100
Доля собственных средств (%)	100	100	100	100	100
Доля заемных и привлеченных средств (%)	0	0	0	0	0
Суммарная потребность в инвестициях	143 801 100	120 000	0	2 520 000	146441100