Должностное лицо ОАР обязано провести изучение представленных материалов и информации, по результатам дать правовую оценку на предмет наличия признаков АП. В случае установления достаточности данных, свидетельствующих о совершении АП, должностное лицо ОАР обязано возбудить дело об АП.

     Если  после изучения полученных материалов должностное лицо ОАР установит, что в них не содержатся достаточные  данные, свидетельствующие о совершении АП, представленные документы возвращаются уполномоченному должностному лицу таможенного органа, направившему эти документы, с мотивированным заключением об этом.

     При неполноте собранных материалов и сведений о возможно совершенном АП, должностное лицо ОАР в заключении указывает на действия и мероприятия, которые необходимо провести уполномоченному должностному лицу таможенного органа в рамках своей компетенции для сбора недостающих доказательств.

     После сбора уполномоченными должностными лицами таможенного органа, уполномоченных составлять протоколы об АП, недостающих сведений и информации, в зависимости от установленных обстоятельств, ими совершаются действия по возбуждению дела об АП или передаче материалов в ОАР для дальнейшего рассмотрения.

2.2. Порядок проведение административного расследования

     “Административное расследование представляет собой  комплекс требующих значительных временных  затрат процессуальных действий указанных  выше лиц, направленных на установление всех обстоятельств административного правонарушения, их фиксирование, юридическую квалификацию и процессуальное оформление. Проведение административного расследования должно состоять из реальных действий, направленных на получение необходимых сведений, в том числе путем проведения экспертизы, установления потерпевших, свидетелей, допроса лиц, проживающих в другой местности.”

     “Производство по делам об административных правонарушениях  ведется на русском языке - государственном  языке Российской Федерации. Наряду с государственным языком Российской Федерации производство по делам об административных правонарушениях может вестись на государственном языке республики, на территории которой находятся судья, орган, должностное лицо, уполномоченные рассматривать дела об административных правонарушениях” (пункт 1 статьи 24.2 КоАП РФ).

     Лицам, участвующим в производстве по делу об АП и не владеющим языком, на котором  ведется производство по делу об АП, обеспечивается право выступать  и давать объяснения, заявлять ходатайства  и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом свободно избранном указанными лицами языке общения, а также пользоваться услугами переводчика.

     Лица, участвующие в производстве по делу об АП, имеют право заявлять ходатайства, подлежащие обязательному рассмотрению уполномоченным должностным лицом таможенного органа, в производстве которых находится данное дело. Ходатайство заявляется в письменной форме и подлежит немедленному рассмотрению. Решение об отказе в удовлетворении ходатайства выносится уполномоченным должностным лицом, в производстве которых находится дело об АП, в виде определения (статья 24.4 КоАП РФ).

     В соответствии со статьей 24.5 КоАП РФ “Производство  по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое  производство подлежит прекращению при наличии хотя бы одного из следующих обстоятельств:

     1) отсутствие события административного  правонарушения;

     2) отсутствие состава административного  правонарушения, в том числе не  достижение физическим лицом  на момент совершения противоправных действий (бездействия) возраста, предусмотренного настоящим Кодексом для привлечения к административной ответственности, или невменяемость физического лица, совершившего противоправные действия (бездействие);

     3) действия лица в состоянии  крайней необходимости;

     4) издание акта амнистии, если такой  акт устраняет применение административного  наказания;

     5) отмена закона, установившего административную  ответственность;

     6) истечение сроков давности привлечения  к административной ответственности;

     7) наличие по одному и тому же факту совершения противоправных действий (бездействия) лицом, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, постановления о назначении административного наказания, либо постановления о прекращении производства по делу об административном правонарушении, либо постановления о возбуждении уголовного дела;

     8) смерть физического лица, в отношении  которого ведется производство  по делу об административном  правонарушении.”

     Издержки  по делу об АП, совершенном юридическим лицом, относятся на счет этого юридического лица, за исключением сумм, выплаченных переводчику. Суммы, выплаченные переводчику в связи с рассмотрением дела об АП, совершенном юридическим лицом и предусмотренном в КоАП РФ, относятся на счет федерального бюджета. В случае прекращения производства по делу об АП, совершенном юридическим лицом и предусмотренном в КоАП РФ, издержки по делу об административном правонарушении относятся на счет федерального бюджета. Размер издержек по делу об АП определяется на основании приобщенных к делу документов, подтверждающих наличие и размеры отнесенных к издержкам затрат. Решение об издержках по делу, об АП отражается в постановлении о назначении административного наказания или в постановлении о прекращении производства по делу об АП. Издержки по делу об АП состоят из сумм, выплачиваемых свидетелям, потерпевшим, их законным представителям, понятым, специалистам, экспертам, переводчикам, а также сумм, израсходованных на хранение, перевозку (пересылку) и исследование вещественных доказательств (статья 24.7 КоАП РФ).

     “Расходы  на оплату труда адвоката или иного  лица, участвовавшего в производстве по делу в качестве защитника, не отнесены к издержкам по делу об административном правонарушении. Поскольку в случае отказа в привлечении лица к административной ответственности либо удовлетворения его жалобы на постановление о привлечении к административной ответственности этому лицу причиняется вред в связи с расходами на оплату труда лица, оказывавшего юридическую помощь, эти расходы на основании статей 15, 1069, 1070 ГК РФ могут быть взысканы в пользу этого лица за счет средств соответствующей казны (казны Российской Федерации, казны субъекта Российской Федерации).”

     Лицо, в отношении которого ведется  производство по делу об АП, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с КоАП РФ. Дело об АП рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения. Уполномоченное должностное лицо таможенного органа, рассматривающее дело об АП, вправе признать обязательным присутствие при рассмотрении дела об АП лица, в отношении которого ведется производство по данному делу (статья 25.1 КоАП РФ).

     Защиту  прав и законных интересов юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП, или юридического лица, являющегося потерпевшим, осуществляют его законные представители или защитники. Защитники представляют интересы лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП, а представители представляют интересы потерпевшего.

     Законными представителями юридического лица в соответствии с КоАП РФ являются его руководитель, а также иное лицо, признанное в соответствии с  законом или учредительными документами  органом юридического лица. Полномочия законного представителя юридического лица подтверждаются документами, удостоверяющими его служебное положение. В качестве защитника или представителя к участию в производстве по делу об АП допускается адвокат или иное лицо. Полномочия адвоката удостоверяются ордером, выданным соответствующим адвокатским образованием. Полномочия иного лица, оказывающего юридическую помощь, удостоверяются доверенностью, оформленной в соответствии с действующим законодательством.

     Защитник  и представитель допускаются  к участию в производстве по делу об АП с момента составления протокола об АП. Защитник и представитель, допущенные к участию в производстве по делу об АП, вправе знакомиться со всеми материалами дела, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, участвовать в рассмотрении дела, обжаловать применение мер обеспечения производства по делу, постановление по делу, пользоваться иными процессуальными правами в соответствии с КоАП РФ.

     При отсутствии защитника и представителя  дело об АП может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лиц о месте и времени рассмотрения дела и если от них не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения. При рассмотрении дела об АП, совершенном юридическим лицом, уполномоченное должностное лицо, в производстве которых находится дело об АП, вправе признать обязательным присутствие законного представителя юридического лица (статья 25.4 КоАП РФ).  

     В качестве свидетеля по делу об АП может быть вызвано лицо, которому могут быть известны обстоятельства дела, подлежащие установлению. Свидетель обязан явиться по вызову должностного лица, в производстве которых находится дело об АП, и дать правдивые показания: сообщить все известное ему по делу, ответить на поставленные вопросы и удостоверить своей подписью в соответствующем протоколе правильность занесения его показаний.⁵

     Свидетель вправе не свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких  родственников (родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и сестры, дедушка, бабушка, внуки); давать показания на родном языке или на языке, которым владеет; пользоваться бесплатной помощью переводчика; делать замечания по поводу правильности занесения его показаний в протокол.

     Свидетель предупреждается об административной ответственности за дачу заведомо ложных показаний (пункт 5 статьи 25.6 КоАП РФ).

     За  отказ или за уклонение от явки по вызову или дачу ложных показаний, свидетель несет административную ответственность, предусмотренную статьями 17.7 и 17.9 КоАП РФ.

     В случаях, предусмотренных КоАП РФ, уполномоченным должностным лицом, в производстве которого находится дело об АП, в  качестве понятого может быть привлечено любое, не заинтересованное в исходе дела, совершеннолетнее лицо. Число понятых должно быть не менее двух. При этом присутствие понятых обязательно в случаях, предусмотренных главой 27 КоАП РФ. Понятой удостоверяет в протоколе своей подписью факт совершения в его присутствии процессуальных действий, их содержание и результаты. Об участии понятых в производстве по делу об АП делается соответствующая запись в протоколе об АП. Понятой вправе делать замечания по поводу совершаемых процессуальных действий. Замечания понятого подлежат занесению в протокол. В случае необходимости понятой может быть опрошен в качестве свидетеля в соответствии со статьей 25.6 КоАП РФ (статья 25.7 КоАП РФ).

     В качестве специалиста для участия  в производстве по делу об АП может  быть привлечено любое не заинтересованное в исходе дела совершеннолетнее лицо, обладающее познаниями, необходимыми для оказания содействия в обнаружении, закреплении и изъятии доказательств, а также в применении технических средств. Специалист обязан явиться по вызову уполномоченного должностного лица, в производстве которых находится дело об АП; участвовать в проведении действий, требующих специальных познаний, в целях обнаружения, закрепления и изъятия доказательств, давать пояснения по поводу совершаемых им действий; удостоверить своей подписью факт совершения указанных действий, их содержание и результаты. Специалист должен быть предупрежден об административной ответственности за дачу заведомо ложных пояснений.

     Специалист  вправе знакомиться с материалами  дела об АП, относящимися к предмету действий, совершаемых с его участием; с разрешения уполномоченного должностного лица, в производстве которых находится дело об АП, задавать вопросы, относящиеся к предмету соответствующих действий, лицу, в отношении которого ведется производство по делу, потерпевшему и свидетелям; делать заявления и замечания по поводу совершаемых им действий. Заявления и замечания подлежат занесению в протокол.

     За  отказ или за уклонение от явки по вызову или дачу ложных показаний, специалист также несет административную ответственность, предусмотренную  статьями 17.7 и 17.9 КоАП РФ.

     При проведении административного расследования  и для закрепления следов правонарушения и сбора доказательств по делу об АП уполномоченное должностное лицо таможенного органа, выявившее правонарушение или должностное лицо, которому решением начальника таможенного органа передано дело об АП для проведения административного расследования (пункт 4 статьи 28.7 КоАП РФ), должно произвести следующие процессуальные действия:

     1. Изъять в порядке статьи 27.10 КоАП РФ представленные в таможенный орган товаросопроводительные и иные документы, содержащие недостоверные сведения о товарах (книжка МДП, CMR, инвойс, упаковочный лист, спецификация и др.), указать в протоколе изъятия полные и точные реквизиты документов (дата, номер, кем выдан и т.д.). С разрешения должностного лица таможенного органа, в производстве которого находится дело об АП, к делу об АП могут быть приобщены надлежащим образом заверенные копии документов, обладающих свойством доказательств. Изъятие документов в обязательном порядке должно производиться в присутствии двух понятых. Копия протокола об изъятии документов вручается лицу, у которого они изъяты или его законному представителю.