Бизнес-план инвестиционного проекта

 

 

 

 

Таблица 6

Таблица заработной платы рабочим (руб.)

 

Рабочие	Оклад	Районный	Кол-	Сумма з/п за	Фонд	Сумма за
		коэф. (15%)	во		оплаты	год
				месяц	труда
Директор	9000	1350	1	10350	10350	124200
Бухгалтер	7000	1050	1	8050	8050	96600
Администратор	6500	975	2	14950	14950	179400
Ремонтник ПК	4000	600	1	4600	4600	55200
Учитель курсов ПК	5000	750	1	5750	5750	69000
Уборщик	2000	300	1	2300	2300	27600
Итого:	40000	6000	7	46000	46000	552000

 

 

Таблица 7

Таблица затрат в месяц

 

Постоянные	Сумма (руб.)	Переменные	Сумма (руб.)
Амортизация	500	Новое программное
Аренда	10000	обеспечении, новые игры	700
З/плата: Директор	10350	Ремонтник ПК	5750
ЕСН (26%)	2691	ЕСН (26%)	1495
з/плата: Бухгалтер	7000	Прочие	1000
ЕСН (26%)	1050	Итого:	8945
Администратор 1	7475
ЕСН (26%)	1943,5
Администратор 2	7475
ЕСН (26%)	1943,5
Учитель курсов ПК	5750
ЕСН (26%)	1495
Уборщица	2300
ЕСН (26%)	598
Итого:	60571

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 8

Таблица доходов в месяц (средне)

Услуга	Цена(руб.)	Сумма (руб.)
Игры:
день	15	40500
ночь	60	9000
Работа с приложениями
(office и др.)	15	3600
Internet	50	7500
Ксерокс, сканер, принтер	3,1.5,5	2000
Запись CD,DVD	25	375
Курсы пользователей ПК	2500	37500
Итого:		100475

 

 

9)Расчеты

Учитывая то, что компьютерный клуб «Омега» работает круглосуточно расчеты таковы:

На 1 компьютер (день): цена 1 часа игры = 15 руб., в день средне 6 часов, в месяц 6*30=180 часов, 15*180=2700 руб. с 1 компьютера.

2700*15 = 40500 руб. с 15 компьютеров  в месяц.

 

На 1 компьютер (ночь): цена 1 ночи игры = 60, в месяц средне 10 ночей игры за компьютером, 60*10 = 600 руб. с 1 компьютера.

600*15=9000руб. 40500+9000=49500руб. в  месяц за игры.

 

Работа с приложениями ( office и др.) за 1 компьютером сост. 16 часов в мес. 16*15=240руб с 1 компьютера. 240*15=3600руб в месяц.

Internet за 1 компьютером составляет 10 часов в месяц 10*50 = 500руб в мес. 500*15= 7500руб в месяц.

Ксерокс, сканер, принтер средне в месяц этими устройствами пользуются на 2000руб.

Запись CD,DVD – в месяц средне 15 дисков. 15*25=375руб. Курсы пользователей ПК – 2500*15 = 37500 руб. в месяц за курсы

100475-60571 - 8945 =30959 валовая прибыль. 30959*24%=7430,16 налог на прибыль 30959-7430,16=23528,84чистая  прибыль Рентабельность = (23528,84*12)/(69516*12)*100%=33.8% 350000 * 116% = 406000 сумма кредита кредита.

 

406000 / 23528,84 = 17 месяцев окупаемость  проекта.

 

Кредит будет отдаваться в течении 17.3 месяцев равными долями

 

Таблица 9

График погашения кредита (руб.)

 

Дата	Сумма уплаты	Оставшаяся сумма кредита
01.01.2006		406000
01.02.2006	23528,84	382471,16
01.03.2006	23528,84	358942,32
01.04.2006	23528,84	335413,48
01.05.2006	23528,84	311884,64
01.06.2006	23528,84	288355,8
01.07.2006	23528,84	264826,96
01.08.2006	23528,84	241298,12
01.09.2006	23528,84	217769,28
01.10.2006	23528,84	194240,44
01.11.2006	23528,84	170711,6
01.12.2006	23528,84	147182,76
01.01.2007	23528,84	123653,92
01.02.2007	23528,84	100125,08
01.03.2007	23528,84	76596,24
01.04.2007	23528,84	53067,4
01.05.2007	23528,84	29538,56
01.06.2007	6009,72	6009,72
01.06.2007		0

 

 

10)Юридическая план.

В качестве организационно-правовой формы для компьютерного клуба «Омега» я выбрал индивидуального предпринимателя.

Для регистрации необходимы следующие документы: 1. Заявление о регистрации;

Планируется, что регистрация осуществится в период 01.12.05 – 01.12.06 гг.Точка безубыточности

100

т.р.

90

т.р.

80

т.р.

70

т.р.

60

т.р.

 

50

т.р.

40

т.р.

30

т.р.

20

т.р.

10

т.р.

 

          

         

            0       300          600          900         1200      1500        1800       2100        2400      2700 посетителей в месяц

 

 

Рис.5 График безубыточности

 

При рассмотрении графика можно сделать вывод, что безубыточность фирмы достигается при 1700 клиентов в месяц. Следовательно, данный проект будет безубыточен.

11)Вывод

Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести хорошую прибыль.

Чистая прибыль проекта в месяц 23528,84 рублей. Срок окупаемости проекта 17 месяцев. Рентабельность проекта 33,8 %.

По приведенным данным выгодность проекта очевидна.

Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент, на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого компьютерного клуба будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Рассмотрев цели и сущность планирования, а также различные аспекты практики составления бизнес-планов, можно сделать вывод, что этот план является неотъемлемой частью внутрифирменного планирования, одним из важнейших документов, разрабатываемых на предприятии, является эффективным инструментом управления, помогает предприятию, определять перспективы роста своего дела, контролировать текущую ситуацию.

Цель разработки бизнес-плана - спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Выделяют несколько функций бизнес-планирования. Первая функция связана с возможностью использования бизнес-плана для разработки общей экономической стратегии предприятия. Вторая - предполагает привлечение денежных средств (ссуд, кредитов) со стороны. Третья - это функция планирования, которая дает возможность оценить и контролировать процесс развития основной деятельности предприятия. Четвертая функция отражает привлечение к осуществлению проектов, реализации планов развития предприятия потенциальных партнеров, которые могут вложить собственный капитал или технологию.

Возрастание роли бизнес-плана связано со следующими причинами:

1. Возрастание сложности  внешней хозяйственной среды  потребовало от компаний высокой  гибкости в управлении, умения  постоянно просчитывать множество  вариантов управленческих решений  в комплексе, с учетом всех  факторов.

2. Возросла роль стратегического  маркетинга, умения находить и  оценивать возможные новые, перспективные  направления хозяйственной деятельности. Но мало найти перспективную  возможность на рынке, нужно еще  и оценить, чего она стоит. Для  этого и нужен бизнес-план.

 

3. Расширилась самостоятельность  производственных подразделений. В  современных условиях увидеть  все варианты хозяйственного  развития можно лишь на нижнем  уровне, а оценить их привлекательность  с точки зрения корпорации  в целом, проанализировать с учетом  интересов владельцев капитала  можно на высшем уровне. Обособление  хозяйственных систем при необходимости  интеграции решений по части  инвестиционной политики и сделало  бизнес-план столь популярным  инструментом планирования бизнеса.

Формирование бизнес-плана, идеи создания новой или существенного изменения уже действующей фирмы проходит несколько этапов, которые можно укрупнять или детализировать в разной степени:

-определение миссии;

-формулирование цели и задач проекта;

-установление общей структуры бизнес-плана;

-сбор необходимой информации, разработка нормативов;

-составление бизнес-плана (процесс планирования).

Структура бизнес-плана не регламентирована законодательством, поэтому каждая фирма разрабатывает собственные подходы и структуру, которые будут зависеть от характера бизнеса, основных целей составления бизнес-плана и предъявляемых к нему требований.