Совершенствование системы управления финансовой деятельностью предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Ноября 2010 в 21:01, Не определен

Описание работы

Курсовая работа

Скачать архив (121.38 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

КУРСОВАЯ ПО МЕНЕДЖМЕНТУ.doc

— 485.50 Кб (Скачать файл)

В   таблице   3. 4.   отобразим   суммы   денежных   средств   в тыс. руб. необходимые для погашения кредита и процентов по нему.

     Таблица 3. 6

Суммы по погашению кредита по месяцам, млн. руб.

Месяцы Сумма основного долга Накопительная сумма основного  долга Сумма процентов Сумма с учетом процентов
А 1 2 3 4
1 - - 200000 200000
2 - - 200000 200000
3 - - 200000 200000
4 - - 200000 200000
5 - - 200000 200000
6 - - 200000 200000
7 - - 200000 200000
8 - - 200000 200000
9 - - 200000 200000
10 - - 200000 200000
11 - - 200000 200000
12 - - 200000 200000
13 - - 200000 200000
14 - - 200000 200000
15 1250000 1250000 187500 1437500
16 1250000 2500000 175000 1425000
17 1250000 3750000 150000 1400000
18 1250000 5000000 137500 1387500
19 1250000 6250000 125000 1375000
20 1250000 7500000 112500 1362500
21 1250000 8750000 100000 1350000
22 1250000 10000000 87500 1337500
23 1250000 11250000 75000 1325000
24 1250000 12500000 62500 1312500
25 1250000 13750000 50000 1300000
26 1250000 15000000 37500 1287500
27 1250000 16250000 25000 1275000
28 1250000 17500000 15000 1265000
29 1250000 18750000 12500 1250000
30 1250000 20000000 0 1237500
итого 18750000 170000000 4127500 24152500

    Общая сумма инвестиционного проекта составляет 24152500 тыс. руб.. Далее     необходимо     спрогнозировать      финансово-хозяйственную деятельность предприятия. Для этого требуется рассчитать издержки производства.                                                                                          

                                                                                                                      Таблица 3.7                    Определение издержек производства по выпускаемой продукции

№ Продукция Объем производств, шт. Постоянные  издержки, тыс. руб. Переменные  издержки, тыс. руб. Итого постоянные, тыс. руб. Итого переменные,тыс. руб.
 
А Б 1 2 3 4 5
А Б 1 2 3 4 5
 
1		  
Стяжка		  
2000		  
8,76		  
13,14		  
17520		  
26280
 

    Далее просчитаем выручку от реализации продукции. 

                                                                                                                 Таблица 3.8

 

Определение выручки от реализации продукции

№ Наи-

Мено

вание

продук

ции

 Полная 

себес

тои

мость

 Полная  себесто

имость  с налогом

  в инно

вацион

ный

фонд,

  тыс. руб.

 При-

быль,

10%

 Налоги, 24%тыс. руб. От

Пуск

ная

  цена,

без

НДС,

тыс.

  руб.

 НДС, 18% Отп. Цена с НДС Объем

  Произ

водства.

в год,шт.

 Выруч

КА

  от 

реа

лизации,

тыс. руб.

 Налог

  в 

инно

вацион

ный фонд,

тыс. руб.

А Б 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. Стяжка 21,9 22,5 2,3 0,5 25,4 4,6 30 7000 60000 0,7

                                                                                                                  

Таблица 3.9

 

Расчет  чистой прибыли от реализации продукции

№ Виды 

Поступлений и

  издержек

 Года Всего
2006 2007 2008 2009 2010
А Б 1 2 3 4 5 6
1. Выручка от реализации 60000 60000 60000 60000 60000 300000
2. НДС 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 23
3. Переменные  издержки 26280 26280 26280 26280 26280 131400
4. Переменная  прибыль

(стр.1-стр.2-стр.3)

 33715,4  
 33715,4 33715,4 33715,4 33715,4 168577
5. Постоянные  издержки 17520 17520 17520 17520 17520 87600
6.  
 
 Прибыль от реализации продукции

(стр.4-стр.5)

 16195,4 16195,4 16195,4 16195,4 16195,4 80977  
 
 
      
 
 
 
7. 		 
Прочие  доходы и расходы		  
- 		 
- 		 
- 		 
- 		 
- 		 
-
8. Налогооблагаемая

прибыль

 16195,4 16195,4 16195,4 16195,4 16195,4 80977
9. Налоги  из прибыли  
 		  
 		  
 		  
 		  
 		  
 
9.1 Налог на недвижимость 1% 600 600 600 600 600 3000
9.2 Налог на прибыль

24%

 14400 14400 14400 14400 14400 72000
9.3 Местные налоги РМЦФ 3,9% 23400 23400 23400 23400 23400 117000
10. Прибыль отчетного периода

(стр.8-стр.9.1-стр.9.2-стр.9.3)

 7795,4 7795,4 7795,4 7795,4 7795,4 38977
 

                                                                                                                            36

    Далее необходимо рассчитать поток денежных средств.

 

Таблица 3.10

Поток денежных средств, млн. руб.

№ Виды  поступлений и  издержек Года
п/п   2006 2007 2008 2009 2010
А Б 1 2 3 4 5
1. Приток  денежных средств
1.1  
 Выручка от реализации продукции 60000000 60000000 60000000 60000000  
 
 
1.2 Собственные средства - - - - -
1.3 Кредиты, займы всего в т. ч. Краткосрочные, долгосрочные 20000000 - - - -
1.4 Увеличение  кредиторской задолженности - - - - -
Полный  приток денежных средств  40000000 40000000 40000000 40000000  
       

Информация о работе Совершенствование системы управления финансовой деятельностью предприятия