Разработка бизнес-плана по созданию кафе быстрого обслуживания

Наименование	Сумма, руб.
Расходные материалы	30,20

Всего: 30,20 руб.

 

Таблица 9. Прямые издержки. Продукт: Десертные блюда

Наименование	Сумма, руб.
Расходные материалы	20,30

Всего: 20,30 руб.

 

Таблица 10. Прямые издержки. Продукт: Спиртные напитки

Наименование	Сумма, руб.
Спиртные напитки	230,00

Всего: 230,00 руб.

 

Таблица 11. Прямые издержки. Продукт: Пиво

Наименование	Сумма, руб.
Пиво	30,20

Всего: 30,20 руб.

 

Таблица 12. Прямые издержки. Продукт: Окорочка гриль

Наименование	Сумма, руб.
Окорочка	30,00

Всего: 30,00 руб.

 

Таблица 13. Прямые издержки. Продукт: Салаты

Наименование	Сумма, руб.
Расходные материалы	35,50

Всего: 35,50 руб.

 

Таблица 14. Прямые издержки. Продукт: Шампанское

Наименование	Сумма, руб.
Шампанское	180,00

Всего: 180,00 руб.

В процессе производства запланированы  следующие ежемесячные постоянные издержки.

Таблица 15. Производство

Наименование	руб.	Выплаты	В течение...
Налоговые платежи по упрощен. си...	3000	ежемес.	всего проекта
Аренда помещения	29000	ежемес.	всего проекта
Транспортные расходы	3500	ежемес.	с 2 по 24 мес.
Охрана	3000	ежемес.	с 2 по 24 мес.
Прочие расходы	7000	ежемес.	с 2 по 24 мес.

 

 

5.ПЛАН МАРКЕТИНГА

 

В подготовительный период необходимо выполнить следующий  объем работ:

1. получить кредит в “Улан-Удэнском фонде поддержки малого предпринимательства”;
2. заключить договор на аренду помещения;
3. закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование;
4. произвести доделку и дооборудованние помещения;
5. закупить мебель;
6. произвести подбор персонала;
7. заключить договора на поставку сырья и расходных материалов;
8. получить разрешения на продажу продуктов питания, спиртных напитков и оказание услуг в сфере общественного питания.

Порядок, длительность и  стоимость этапов отражены в календарном  плане.

Таблица 16. Календарный план

№	Наименование этапа	Длительность (дней)	Дата начала	Дата окончания	Стоимость этапа (руб.)	Стоимость этапа ($ US)
1.	Оформление кредита	15	03.11.08	17.11.08
2.	Заключение договора аренды	5	18.11.08	22.11.08
3.	Покупка кофе-автомата	120	18.11.08	01.12.08	29 732	5 057
4.	Покупка оборудования	7	18.11.08	24.11.08	25 000	4 252
5.	Покупка мебели	7	18.11.08	24.11.08	25 000	4 252
6.	Отделка помещения	15	18.11.08	02.12.08	15 000	2 551
7.	Заключение договоров  на поставку сырья	7	26.11.08	02.12.08
8.	Получение разрешений	7	26.11.08	02.12.98
9.	Производство		03.12.08

Длительность 3-го этапа “Покупка кофе-автомата” составляет 120 дней ввиду того, что Кофе-автомат покупается с рассрочкой платежа по следующей  схеме:

1. авансовый платеж в размере 150 $ US
2. поставка кофе-автомата в 14-ти дневный срок после поступления аванса на расчетный счет поставщика
3. выплата остальной суммы в течении 4-х месяцев после поставки равными ежемесячными платежами.

После окончания подготовительного  периода запускается производство. Срок выхода на проектную мощность определен в два месяца. Ввиду  выгодного месторасположения проведение крупной рекламной кампании не планируется.

На первоначальном этапе  возможно проведение небольших рекламных  мероприятий направленных на информирование потенциальных клиентов об открытии нового кафе быстрого обслуживания в  этом районе.

Основное требование к  этим мероприятиям - целевое направление  рекламы при минимуме затрат.

Этого можно достичь путем  размещения рекламных объявлений в  холлах офисных и административных зданий, расположенных в этом районе, проведением презентации с приглашением представителей организаций предприятий  и крупных фирм, находящихся в  этом районе, оформлением вывески  на фасаде здания в котором будет  размещаться кафе и так далее.

Такого рода мероприятия  обеспечат целенаправленность и  не требуют значительных финансовых вложений.

Размещение подобной рекламы  в газетах, как показывает опыт, малоэффективно, так как такая реклама не направлена на конечного потребителя и может  оказаться не замеченной среди других рекламных объявлений, а для проведения рекламной компании в других средствах  массовой информации (радио, телевидение) требует больших финансовых вложений и значительно увеличит стоимость  проекта и срок его окупаемости, к тому же возможность финансирования крупной рекламной компании за счет кредитных средств маловероятно и может создать негативное впечатление о проекте у инвестора.

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ  ПЛАН

 

Для обеспечения производственного  процесса предусмотрено следующее  штатное расписание.

Таблица 17. Производство

Должность	Кол.(чел)	руб.	Выплаты	Период
Продавец	6	7000	ежемес.	2...24 мес.
Повар	2	7000	ежемес.	2...24 мес.
Уборщица	1	3000	ежемес.	2...24 мес.
Посудомойка	2	3000	ежемес.	2...24 мес.

 

Подбор персонала планируется  осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований:

1. наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
2. наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
3. коммуникабельность, умение работать с клиентами;
4. знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.

 

7.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные:

Дата начала проекта: 01.11.08

Продолжительность: 2 года

Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала 4 мес.

Основная валюта проекта: руб.

Таблица 18. Ставки налогов (по годам), %

 

Наименование	1-й	2-й
Выплаты в пенсионный фонд	28,0	28,0
Выплаты в фонд мед. страхования	3,6	3,6

 

Остальные налоги планируется  платить по упрощенной системе авансовыми ежемесячными платежами, что позволит уменьшить налогообложение.

 Таблица 19. Инфляция (по годам), % - руб.

Объект инфляции	1-й	2-й
Сбыт	12	11
Прямые издержки	12	11
Общие издержки	12	11
Заработная плата	12	11
Недвижимость	12	11
Энергоносители	12	11

 

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 750 000 рублей сроком на 12 месяцев под 20% годовых в “Улан-Удэнском фонде поддержки малого предпринимательства” при Администрации г. Улан-Удэ. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Погашение кредита одной суммой, через 12 месяцев с момента действия кредитного договора.

Кредитные средства планируется  израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения и запуск производства.

 

 

Таблица 20. Кредиты

Наименование	руб.	Дата	Срок	Процент
Кредит УФПМП	750000	17.11.08	12	20

 

 Отчет о  прибылях и убытках

Таблица 21. Отчет о прибылях и убытках (руб.)

Наименование статьи	11/08	12/08	01/09	02/09	03/09	04/09
Валовой объем продаж	0	217724	235466	237703	239954	242233
Потери и налоги  с продаж	0	0	0	0	0	0
Чистый объем продаж	0	217724	235466	237703	239954	242233
Сырье и материалы	0	96781	104666	105659	106662	107674
Комплектующие изделия	0	0	0	0	0	0
Сдельная заработная  плата	0	0	0	0	0	0
Другие прямые издержки	0	0	0	0	0	0
Суммарные прямые издержки	0	96781	104666	105659	106662	107674
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ	0	120943	130800	132044	133292	134559
Налоги с дохода  и на активы	0	0	0	0	0	0
Оперативные издержки	33232	56668	57205	57748	58296	58849
Торговые издержки	0	0	0	0	0	0
Административные издержки	0	0	0	0	0	0
Суммарные постоянные  издержки	33232	56668	57205	57748	58296	58849
Амортизация	0	0	0	0	0	0
Проценты по кредитам	1167	2500	2500	2500	2500	2500
Суммарные калькуляционные  издержки	1167	2500	2500	2500	2500	2500
Другие доходы	0	0	0	0	0	0
Другие затраты	0	15000	0	0	0	0
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА	-34399	46775	71095	71796	72496	73210
Налог на прибыль	0	0	0	0	0	0
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	-34399	46775	71095	71796	72496	73210

 

Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (руб.)

Наименование статьи	05/09	06/09	07/09	08/09	09/09	10/09
Валовой объем продаж	244533	246851	249188	251559	253946	256356
Потери и налоги  с продаж	0	0	0	0	0	0
Чистый объем продаж	244533	246851	249188	251559	253946	256356
Сырье и материалы	108695	109727	110768	111819	112880	113951
Комплектующие изделия	0	0	0	0	0	0
Сдельная заработная  плата	0	0	0	0	0	0
Другие прямые издержки	0	0	0	0	0	0
Суммарные прямые издержки	108695	109727	110768	111819	112880	113951
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ	135838	137124	138420	139740	141066	142405
Налоги с дохода  и на активы	0	0	0	0	0	0
Оперативные издержки	59408	59971	60540	61115	61695	62280
Торговые издержки	0	0	0	0	0	0
Административные издержки	0	0	0	0	0	0
Суммарные постоянные  издержки	59408	59971	60540	61115	61695	62280
Амортизация	0	0	0	0	0	0
Проценты по кредитам	2500	2500	2500	2500	2500	2500
Суммарные калькуляционные  издержки	2500	2500	2500	2500	2500	2500
Другие доходы	0	0	0	0	0	0
Другие затраты	0	0	0	0	0	0
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА	73930	74653	75380	76125	76871	77625
Налог на прибыль	0	0	0	0	0	0
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	73930	74653	75380	76125	76871	77625