Финансовая устойчивость предприятия, ее анализ и пути укрепления

   Однако с реальными мерами правительство не торопилось, так после проверки,  все декапитализрованные  крупные банки (кроме "Инкомбанка") сохранили лицензии. Хотя положение было, мягко говоря, не лучшее (таблица 2).

   Таблица 2

   Отношение задолженностей и активов крупнейших банков России по состоянию на 2000г..

     

   Но под новым нажимом МВФ правительство принимается за дело.

   Для вывода банков из кризиса было создано АРКО (Агентство по реструктуризации кредитных организаций). В функции АРКО входило:

• приобретение контрольных пакетов (долей в уставных капиталах) банков, утративших капитал и управление этими банками ("Российский кредит", "Промстройбанк", Банк «Удмуртинвестройбанк» вынуждены был расстаться с 75%, а "Импэксбанк" со 100% акций);
• принятие в залог и управление пакетами акций коммерческих банков;
• вступление в уставные капиталы банков по поручению и за счет Центрального Банка России и правительства России;
• приобретение и реализация активов ликвидируемых банков;
• управление на безубыточной основе проблемными и низколиквидными активами, приобретенными у банков;
• инициация процедур банкротства;
• назначение конкурсных управляющих;
• привлечение финансовых ресурсов, в том числе путем выпуска ценных бумаг.

   В программе, предложенной Центральным Банком, полномочия АРКО весьма широки. Фактически АРКО должно было иметь одновременно статус кредитной организации, профессионального участника рынка и органа государственного управления.

   В июле 1999 года принимается закон "О реструктуризации кредитных учреждений". Принятие закона должно было:

• обеспечить передачу банков под надзор АРКО;
• предоставить АРКО полномочия по оценке обоснованности проектов реструктуризации (реструктуризации подлежат банки:

13. при объеме вкладов в банке не менее 1% всех вкладов;
14. при объеме выдаваемых кредитов не менее 1% всех кредитов;
15. в банке содержится не менее 20% всех региональных вкладов;
16. банку принадлежит не менее 20% всех региональных активов);

• обеспечить фиксацию претензий акционеров к банку, если акционеры не обеспечат пополнения капитала - передачу банка АРКО;

• предоставить АРКО полномочия по отмене операций, проведенных с ущемлением прав и интересов кредиторов.

   Почти полное отсутствие нормативной базы по его деятельности придало АРКО сходство с Чрезвычайной Комиссией (для реализации документа пришлось бы изменить более сорока законов, включая Конституцию Российской Федерации, но для обсуждений и принятия поправок времени, как уже говорилось, не было).

   И так началась реструктуризация и отзыв лицензий у банков, ранее находившихся на положении "священных коров": отозваны лицензии таких гигантов, как "Мосбизнесбанк", "Онэксимбанк", "Промстройбанк", "Межкомбанк", "Менатеп" (разорен своими владельцами, на момент отзыва лицензии в банке работало десять сотрудников) (таблицы 3.1 и 3.2). 
 

   Таблица 3.1.

   Количество ликвидированных банков.

     
 

   Таблица 3.2.

   Количество дел о банкротстве банков.

     

   И так, полился поток банкротств (таблицы 3.2 и 4) инициаторами, которых были не только государственные органы, но и заинтересованные лица (должники и кредиторы).

   Казалось бы, дело наладилось, и рынок очиститься о недееспособных элементов, но нашлась та ложка дегтя, которая способна испортить бочку меда. Еще в 1998 году банк "Империал" был лишен лицензии в связи с хищениями и переводе ликвидных активов, позже объявлен банкротом. Но в июне 1999 года под давлением акционеров (крупных нефтегазовых компаний) дело о банкротстве было приостановлено, лицензия возвращена. Акционеры многих других банков стали подавать иски о пересмотре своих дел, что застопорило машину судопроизводства.

 

   

   Таблица 4 

   Инициаторы возбуждения дел о банкротстве. 

     

   Однако наибольшие споры вызвала не существование АРКО и противоречивость этого существования с законами Российской Федерации, а решение двух вопросов: реструктуризация системообразующих банков и проблемы форвардных контрактов.

   Проведение всех этих мероприятий и возлагалось на АРКО.

   По форвардным контрактам российские коммерческие банки должны были к 2000 г. иностранным 6 млрд. долларов, а друг другу - 9,5-10 млрд. долларов.

   И, по мнению ряда экспертов, АРКО со своей задачей на настоящий момент справилось, может быть не в том объеме, в котором планировалось, но к окончанию 2002г. можно уже было с уверенностью говорить о стабилизации ситуации внутри банковской системы (о чем говорит продажа АРКО своих долей в региональных банках), спаду шквала судебных разбирательств, который был порожден кризисом и некоторый возврат доверия клиента к банкам.

   Одним словом 2002г. можно считать первым стабильным годом работы новой банковской системы, выдержавшей шок, и возвращающая доверие, т.е. способной к дальнейшей жизни и процветанию.

 

1.3. Перспективы развития банковской системы и качества предоставляемых услуг 

    Для дальнейшего плодотворного развития банковской системы, необходимо, считаю:

1. окончательно победить склонность экономики к кризисным ситуациям (что зачастую обосновано действиями правительства, которое проводит многие преобразования и нововведения, да и всю экономическую политику в целом «на грани фола», что не может быть оправдано, т.к. если и приводит в дальнейшем к подъему производства и наращиванию экономического потенциала в стране, то в тот же момент ставит на некоторое время незащищенные слои населения буквально на грань выживания, что не может быть допустимо в мощнейшем (пусть и переживающем нелучшие времена) государстве - наследнике двух великих империй);
2. создать базу (как экономическую, так и юридическую) для предупреждения последующих кризисов и помощи коммерческим банкам (а равно и другим участникам экономических процессов в стране) в преодолении этих кризисов.

    Лишь при учете двух вышеописанных факторов возможно будет говорить о расширении видов банковских услуг, которое можно начать, опираясь на опыт банков зарубежных стран, так как банковские системы европейских стран намного обошли, как бы не прискорбно было в этом признаваться, в развитии отечественную систему.

    Примерно с 70-х годов банки промышленно развитых стран стали придавать ключевое значение всей системе своих взаимоотношений с клиентурой (как торгово-промышленной, так и частной). В плане взаимодействия с клиентами развитие банковских услуг включило в себя два основных направления деятельности банков.

    Первое направление было связано с качественным совершенствованием уже существовавших видов услуг. Так, в сфере кредитования многие банки ввели новые формы, в том числе и для частных клиентов (например, ссуда под страховой полис, ссуда фермеру на улучшение земельных угодий и многие другие).

    Банки должны стремится найти возможные варианты модификации старых услуг не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых.

    Второе направление развития банковских услуг заключалось в поиске и развитии банками принципиально новых, ранее не проводившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало основным звеном политики многих иностранных банков и потребовало важнейших функциональных и структурных изменений в их деятельности (например, различные виды трастовых (доверительных операций).

    Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) до 300 разнообразных видов услуг.

    Для привлечения новых клиентов в условиях ожесточающейся конкуренции банки приступают к оказанию и нетрадиционных видов услуг, в том числе и таких как кредитные линии, предоставление клиентам целых наборов информационных услуг.

    Хотя предложение банковских услуг на рынке осуществляется различными кредитно-финансовыми учреждениями - как непосредственно банками, так и кредитными учреждениями и специальными кредитно-финансовыми институтами, но основными действующими лицами на рынке являются банки-лидеры.

    Так во Франции к числу банков, предлагающих разнообразные виды услуг торгово-промышленной клиентуре, следует отнести депозитные и деловые банки.

    В Германии услуги клиентам предоставляют различные виды банков, как универсальных, так и специализированных.

    В Великобритании депозитные банки образуют основу банковской системы.

    В некоторых странах были созданы так называемые небанковские банки и банки с ограниченными услугами. К банкам с ограниченными услугами в США относят контору (отделение) банка, которая не осуществляет какой-либо один из основных видов деятельности, характерных для коммерческого банка, - прием вкладов или выдача ссуд. Создание подобных банковских структур имело целью обойти законодательные ограничения, связанные с владением банком небанковскими деловыми структурами.

    Однако, к числу наиболее устойчивых тенденций в сфере банковских операций в промышленно развитых странах следует отнести расширение числа банков, входящих в рынок "розничных" услуг, то есть услуг самому широкому кругу клиентов - как населению, так и юридическим лицам. Все больше банков стремится к непосредственному контакту с клиентами путем личного общения работника с клиентом или с помощью различных средств связи.

    Неизбежным можно считать и необходимость приведения и подбора набора услуг в соответствии с потребностями каждого отдельного клиента. Уже в достаточно скором времени банк, претендующий на хоть сколь-нибудь значащую роль в экономической жизни страны и освоении клиентского сектора не сможет обходиться лишь удобными (более выгодными) тарифами при предоставлении услуг.