Финансовая устойчивость предприятия, ее анализ и пути укрепления

      Федеральное агентство по образованию

   ГОУВПО" Удмуртский государственный университет"

   Институт экономики и управления 
 

                                                                                    
 

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплинам «Экономика предприятия» и

«Автоматизированные системы обработки информации»

на тему «Пути повышения конкурентоспособности организации»

(на примере ОАО Акционерный Банк «Удмуртинвестройбанк») 
 
 
 
 

Выполнила

Студентка гр.Зс(Пр) 060400- 37 к       Н.Д.Роман 

Руководители

К.э.н.                                                                                       И.А. Семенов

К.э.н. А.М. Макаров 
 
 

Ижевск 2005

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 
 

Введение 3

1. Характеристика банковской системы 4

1.1.Причины кризиса банковской системы. 4

1.2. Ситуация в банковской системе посткризисный период 8

1.3. Перспективы развития банковской системы и качества предоставляемых услуг 14

2.1. Характеристика банка «Удмуртинвестройбанк» 21

2.1.1. История развития банка 21

2.1.2. Основные направления деятельности 23

2.1.3 Основные показатели деятельности банка 31

2.2 Пути повышения конкурентоспособности банка 38

3. АСОЭИ 41

3.1. Необходимость разработки и внедрения АСОЭИ 

на современном предприятии 41

3.2. Состав функциональных подсистем АСОЭИ 43

3.2. Состав функциональных подсистем АСОЭИ 47

3.3. Процесс решения одной из задач подсистемы кредитного управления 50

3.3.1. Организационно-экономическая сущность задачи 50

3.3.2. Информационная база задачи 51

3.3.3. Алгоритм решения задачи 53

Заключение 55

Список использованной литературы:  
 

 

Введение 

   Экономика Российской Федерации находится в данный момент далеко не в лучшем состоянии. Но правительство прилагает все усилия для того, чтобы излечить ее от склонности к кризисам, оздоровить и направить на путь развития и процветания.

   Однако оздоровление экономики во многом связано с оздоровлением и дальнейшим построением банковской системы, так как именно банковская система является залогом нормального функционирования экономики.

   В банковской системе обращается большая часть средств государства и населения.

   Именно через банковскую систему происходит вливание средств в экономику и переливание средств из одной отрасли в другую.

   Эти переливания и в целом деятельность банков регламентирована весьма немногочисленными и нечеткими законами, которые достаточно часто безболезненно обходятся самими банками.

   В целом, проблемам банковской системы, ее развитию посвящен не один десяток научных трудов, в которых высказываются весьма расхожие точки зрения, но большинство из них не затрагивает или не уделяет, на мой взгляд, должного внимания кризисам последних лет, и рассматривает банковскую систему в весьма светлых тонах.

    Целью данной работы являлось освещение сложившейся ситуации в сфере предоставления банковских услуг в России на примере банков г. Ижевска, а так же путям повышения качества этих услуг на примере банка «Удмуртинвестройбанк», а следовательно и способам повышения конкурентоспособности банков в целом.

1. Характеристика банковской системы

1.1.Причины кризиса банковской системы. 

   Для рассмотрения сложившейся на сегодняшний день ситуации на рынке банковских услуг необходимо рассмотреть и исторические предпосылки для данного положения. А поскольку некоей точкой отсчета для нового этапа развития банковской системы послужил кризис 1998г., то уделим ему некоторое внимание.

   В августе 1998 года правительство России объявило о том, что не в силах рассчитаться по счетам Государственных Краткосрочных Обязательств (ГКО), которые на протяжении некоторого времени выпускались на рынок для того, чтобы как-то закрыть дефицит бюджета, поддержать экономику России в стабильном состоянии, расплатиться с долгами, взятыми у иностранных кредиторов.

   Рассмотрим подробнее историю возникновения ГКО.

   К середине 90-х стало очевидно, что практически все реформы начали буксовать. В парламенте, избранном в декабре 1993 года, вопреки ожиданиям, большинство получила оппозиция. Последствия этого не замедлили сказаться, в первую очередь на бюджете, который должен приниматься парламентом. Депутаты не позволяли сокращать его расходную часть, а денег на ее покрытие не было. Первый ваучерный этап приватизации не дал ожидаемых результатов. Оставшиеся в госсобственности предприятия, как, впрочем, и приватизированные трудовыми коллективами, работали неэффективно и, соответственно не платили налоги.

   В это время группа банкиров предложила правительству незамысловатую схему: банки кредитуют правительство под залог акций крупнейших предприятий. Выгода от этого предполагалась двойная: правительство получает деньги, а предприятия - эффективного частного собственника. Но суммы, вырученные от продажи "лакомых кусков госсобственности" оказались не столь большими, как ожидались. А потому параллельно был запущен и другой механизм кредитования правительства, последняя его надежда, - выпуск государственных ценных бумаг. Основными участниками строительства пирамиды ГКО оказались олигархи, в лице которых правительство хотело видеть свою поддержку.

   В августе 1998 года пирамида ГКО рухнула. Правительство объявило дефолт.

   Но ГКО не спасало экономику, а лишь скрывала болезнь, которую нужно было лечить в срочном порядке. По данным проверки деятельности восемнадцати крупнейших банков страны, которая была проведена специалистами из Управления банковской экспертизы Всемирного банка на основе международных стандартов бухгалтерского учета, выяснилось, что отказ правительства от выполнения большинства своих рублевых обязательств в 1998 году осложнил и без того непростую ситуацию (таблица 1).

   Таблица 1.

   Источники дефицита и затруднений положения коммерческих банков.

     

   Массовый же обвал банков (особенно крупных) зачастую был связан с неэффективным использованием средств руководителями кредитных учреждений в столь сложное время.

   Наиболее разрушительными признаны были такие факторы как кредитование, осуществляемое на основе личных, не всегда надежных, связей, руководители часто шли на неоправданный риск ради минимально возможной прибыли.

   Кризис ударил по экономике, ударил не неожиданно (собственно, ударил он задолго до августа 1998 г.), но, до последнего момента, правительство пыталось держать ситуацию под контролем и не создавать панику как среди учредителей банков и крупных олигархов, так и среди рядовых вкладчиков различных финансовых компаний.

   Итак, финансовая пирамида ГКО обрушилась с неимоверным грохотом (грохот был вызван не столько разрушением этой пирамиды, сколько последовавшим за ним признанием в фактическом банкротстве страны), задев все какие только можно стороны экономики.

   Посмотрим, что же происходило в России в августе 1998 года, о чем писали газеты:

• крупнейшая в истории России финансовая пирамида, на этот раз государственная, рухнула;
• правительство России официально отказалось платить по своим внешним обязательствам, пока, правда, на три месяца. Но и этого оказалось достаточно: практически все наши западные партнеры тут же заявили о том, что кредитный рейтинг России равен нулю;
• ни один чиновник сегодня переломить ситуацию не в состоянии;
• десять лет мы жили на деньги западных кредиторов.

   Одним словом, паника и безысходность, хотя появлялись и достаточно нелепые предположения "после прекращения операций с ГКО казна пополнится минимум на 85 млрд. рублей (максимум 125 млрд.), которые пойдут на погашение долгов перед бюджетниками и пенсионерами, то есть на снятие социального напряжения, но естественно, деньги пошли на стабилизацию экономического положения, они послужили инъекцией для больной экономики.

   Особенно больно ударил кризис по банковской системе, так как огромная часть средств крупных банков была вложена в правительственные ценные бумаги. Правительство не отказывалось оплачивать счета, оно предложило перенести оплату на некоторый срок, причем начать выплату с российских банков и уж затем оплатить счета и зарубежным банкам. Тем, естественно, не понравились предложенные условия, под нажимом западных финансистов, от которых, как это не печально, зависит благосостояние нашей страны, правительство вынуждено было уравнять в правах иностранные и российские банки. Надежды на погашение правительственных облигаций исчезли.

   Банки на глазах стали закрываться из-за невозможности расплатиться с вкладчиками. А те, что остались на плаву переживали далеко на лучшие времена (так в Банке «Удмуртинвестройбанк» вкладчикам выдавали лишь по 100-500 рублей в руки, в Уральском Трастовом дела обстояли не лучше, СБС-Агро (некогда гиганте на рынке банковских услуг в г. Ижевске) валютные вклады выдавал в рублях по курсу в 1,5 раза ниже реального, а ИжЛадабанк вообще стал выдавать деньги лишь родственникам умерших вкладчиков, одним словом каждый пытался выжить как мог, резко упало доверие к банкам.

    Медлить было нельзя. Ситуация начала выходить из-под контроля. Правительство стало принимать решительные меры, так как в противной ситуации кризис мог нанести непоправимый удар по развивающейся экономике.

 

1.2. Ситуация в банковской системе посткризисный период 

   С момента "объявления" кризиса правительство не спешило с принятием мер, но под давлением международных кредитных организаций, в первую очередь МВФ (одним из условий выдачи России кредита были реальные действия в реструктуризации банков), вынуждено было принять меры.

   Меры стали приниматься еще в 1998 году, но и в последующие годы, да и сейчас продолжается борьба с его разрушительными последствиями.

   По словам первого заместителя председателя Центрального Банка А. Козлова (в 1998 году), для вывода банковской системы из кризиса необходимо было затратить 37 млрд. рублей, для ликвидации же проблем с текущей ликвидностью было бы достаточно и 24 млрд. рублей, для оздоровления региональных банков - 13 млрд. рублей, которые должны были пойти на дополнение их капиталов. В 2003 г. стало ясно, что необходимо затратить гораздо больше, так как даже спустя почти пять лет встречаются последствия кризиса в экономической жизни страны.

   В 2002 г.г. доли Центрального Банка в региональных банках планировалось продать широкому кругу акционеров.

   То, что банкам первое время после кризиса приходется достаточно сложно, ясно уже из того, что многие из них передали большую часть акций Центральному Банку в обмен на стабилизационный кредит (так СБС-Агро вынужден был расстаться с 76% акций). Но, несмотря на это Козлов заверял депутатов, что хотя Центральный Банк и становится крупным акционером (по существу хозяином) региональных банков, вмешиваться в их оперативную деятельность он не будет.

   В активы региональных банков Центральный Банк планировал внести и частично внес ОФЗ, которые обслуживаются министерством финансов на сумму 30 млрд. рублей.