Банковская система Российской Федерации, как часть национальной финансовой системы

     - регламентация обязательных экономических  нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

     - открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

     - кредитование кредитных организаций:

     - управление ликвидностью банковской  системы путем покупки и продажи  банкам государственных ценных бумаг;

     - в 1996 г. ЦБ РФ ввел новый  инструмент регулирования банковской  ликвидности — операции типа репо. Предоставление коммерческим банковским учреждениям краткосрочных кредитов по ставкам рефинансирования Центральным банком есть метод воздействия на ликвидность банковской системы. Также это позволяет определять условия предоставления кредитов под залог различных активов;

   - установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

   - регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций (осуществляет контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредитных организаций, подобный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на право совершения банковских операций в рублях и в иностранной валюте);

   - надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, проверка деятельности кредитных организаций.

     Делая вывод, можно сказать,  что Банк России устанавливает  правила проведения операций  для кредитных учреждений, а также  правила ведения бухгалтерского  учета, составления и предоставления статистической отчетности. Для того чтобы обеспечить стабильность и устойчивость кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные нормативы. Все эти функции Банка России по отношению к регулированию банковской системы являются неоспоримым доказательством его контролирующего и надзорного характера. На региональном уровне все эти функции исполняют территориальные отделения Центрального Банка Российской Федерации.  
 

   § 2.1.1.4 Внешнеэкономическая  деятельность Банка России

   Одной из важных функций Центрального Банка  России, которую невозможно упустить из виду, является внешнеэкономическая. Здесь можно выделить следующие  направления:

     1) представление интересов России  во взаимоотношениях с центральными банками других стран;

     2) определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России;

     3) определение порядка расчётов с международными организациями и иностранными государствами;

     4) принятие участия в разработке платёжного баланса РФ и утверждает его;

     5) управление международными резервами страны;

     6) установка и публикация официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;

     7) организация и осуществление валютное регулирование и валютный контроль. 

     § 2.1.1.5 Прочие функции  Банка России

     Помимо перечисленных задач Банк России является банкиром, финансовым агентом и консультантом Правительства России. На счетах Банка России хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.

     Кроме того, Банк России должен быть посредником  между банками, осуществлять расчеты  между ними.

      Среди прочих функций, поставленных перед  Центральным Банком, стоит особо  выделить сохранение устойчивости национальной валюты. Среди многих исследователей данного вопроса бытует мнение о том, что большая часть обязанностей Банка России является вспомогательными инструментами в выполнении данной функции.

      § 2.1.1.6 Выводы о функциях и задачах Центрального Банка Российской Федерации

      Центральный Банк Российской Федерации является самым мощным органом регулирования, цели, задачи и функции которого сводятся к обеспечению ликвидности банковской системы, сдерживанию инфляции, регулированию валютного курса.

     Изучив  фундамент функционального состояния  Центрального Банка, можно сделать вывод о том, что функции и методы их выполнения тесно взаимосвязаны между собой. Для того, чтобы убедиться в этом, я рассмотрю основные операции Банка России.  

     § 2.1.2 Характеристика основных операций Банка  России

     Центральный Банк России осуществляет банковские операции для выполнения собственных функций. При этом все операции, выполняемые Банком России можно разделить на активные и пассивные. Активные операции позволяют размещать собственные средства, а пассивные – привлекать чужие средства. Для того чтобы разобраться в том, какие операции отнести к активам, а какие – к пассивам, стоит дать характеристику операционной деятельности Банка России. Для того чтобы иметь возможность охарактеризовать операции Банка России, стоит подробнее рассмотреть балансы Банка России за 2007-2010 гг. (Приложение 2).  

     § 2.1.2.1 Активные операции Банка России

     Следуя  предоставленным данным, можно говорить о том, что к активным операциям  Банка России относятся:

     - операции с драгоценными металлами;

     - операции со средствами, размещенными у нерезидентов, ценными бумагами иностранных эмитентов;

     - операции по кредитам и депозитам;

     - операции с ценными бумагами;

     - операции с прочими активами.

     Оценивая  суммарные годовые активы Центрального Банка, можно построить диаграмму:

Рис. 3. Изменения активов Банка России за 2007-2010 гг., млн. руб.  

     Оценивая  состояние активов Центрального Банка в течение 5 последних лет, можно с уверенностью говорить о  том, что суммы активов динамично росли до 2009 года. Начиная с апреля 2009 года активы начинают снижаться. Связать это можно с кризисными явлениями, которые коснулись не только банковской системы, но и всей экономики страны в целом.

     В структуре активных операций Центрального Банка особенно следует выделить операции со средствами, размещенными у нерезидентов, ценными бумагами иностранных эмитентов – данный тип операции является наиболее значительным по своему денежному эквиваленту. Около 6-7% всех операций приходится именно на этот тип. Вторым по значимости являются операции с ценными бумагами. На долю ценных бумаг правительства приходится около 16% от общего числа ценных бумаг.

      Итак, говоря об активных операциях Банка  России, мы говорим об операциях  по размещению собственных средств  Банка. Имея статистику активных операций за 2007-2010 гг., можно сделать вывод о том, что наибольшее количество собственных средств Банка России было размещено у резидентов и иностранных эмитентов, а также в ценных бумагах, львиную долю которых составляют государственные.  

     § 2.1.2.2 Пассивные операции Банка России

      Опираясь  на все те же данные, предоставленные  в Приложении 1, я дам характеристику пассивным операциям Банка России.

     К пассивным относятся следующие  операции:

     - с наличными деньгами в обращении;

     - со средствами на счетах Банка  России;

     - со средствами в расчетах;

     - с выпущенными ценными бумагами;

     - прочими пассивами;

     - капиталом;

     - прибылью отчетного года.

     Стоит отметить, что значительная часть  пассивов приходится на операции по депозитам  государства и кредитных организаций. Депозиты эти привлекаются на различный срок (от трех месяцев до востребования), могут иметь различный характер (депозитные аукционы, депозитные операции по фиксированной процентной ставке, прием депозитов на определенных условиях, прописанных в соглашении с банком).

      Говоря  о пассивных операциях Банка  России, стоит отметить, что эти  операции направлены на привлечение  средств. Наиболее значимыми тут  являются операции по депозитам.  
 

     § 2.1.2.3 Выводы об операциях  Центрального Банка  Российской Федерации

     Банк  России осуществляет два типа операций – активные и пассивные. Сущность первых заключается в размещении собственных средств, второй – в привлечении чужих средств.

     В доле активных операций особо значимы  операции с нерезидентами и иностранными эмитентами, а в доле пассивных – операции по депозитам.

     За  последние 5 лет в структуре активов  и пассивов Банка России наметилась тенденция к динамичному росту, однако эта тенденция была нарушена в начале 2009 году, что вполне объяснимо  кризисным явлениями в стране и мире.  

     § 2.2 Характеристика кредитных учреждений

     Коммерческий  банк - негосударственное кредитное учреждение специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся также посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов.

     Коммерческие  банки проводят расчетные и платежные операции, эмиссию ценных бумаг, предоставляют ссуды и гарантии и т.д. Коммерческие банки по форме собственности подразделяются на частные (индивидуальные и акционерные) и государственные. Проводимые банками операции делятся на 3 группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств), комиссионно-посреднические (выполнение операций по поручению клиентов с уплатой комиссии). Основное место в активных операциях занимает кредитование промышленных и торговых предприятий. В современных условиях наряду с ростом краткосрочных кредитов все большее значение приобретают средне- и долгосрочные кредиты, кредитование населения. Важнейшие посреднические операции — инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место в деятельности банков занимают доверительные операции и лизинг. 

     § 2.2.1 Характеристика видов коммерческих кредитных организаций, функционирующих  на территории Российской Федерации

     В современной банковской системе  России во втором ее звене можно  выделить следующие виды коммерческих кредитных организаций (в соответствии с Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности»):

   1) Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

   2) Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

   3) Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

   4) Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.