Взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборотов

       В безналичных расчетах принимают  участие так называемые кредитные деньги (или кредитные орудия обращения), такие как депозитные деньги, чеки, векселя и другие ценные бумаги.

       Наиболее важным с этой точки зрения является понятие депозитных денег (банковских депозитов), представляющих собой остатки безналичных денежных средств на банковских счетах.

       Эмиссия депозитных денег может  быть осуществлена любым банком. Например, ЦБ, который создает депозит, кредитует КБ  путем открытия  его корреспондентского счета. Основными же эмитентами депозитных денег являются коммерческие банки. Депозитные деньги в настоящее время составляют основную массу денежных средств.

       Банковские депозиты могут быть созданы путем размещения  в банке наличных денег клиента (вклада, депозита). В этом случае  происходит замена банкнот на депозит -  долговое обязательство банка (пассивная  операция банка).

       Здесь различают вклады до  востребования, когда владельцам предоставляется  возможность свободного использования своих денежных средств. К таким депозитам  относят расчетные счета предприятий и организаций, открываемые для безналичных   расчетов с  клиентами и контрагентами, чековые, бюджетные и внебюджетные счета, текущие счета.

       Депозиты до востребования наименее  прибыльны для банков, поскольку неопределенность сроков изъятия денежных средств не позволяет их размещать в высоко прибыльные активы.

       Значительно более выгодными  с точки зрения эмиссии депозитных  денег являются срочные вклады (особенно долгосрочные - на  срок более одного года), а также накопительные сберегательные вклады  (депозиты). Процент по таким вкладам определяется сроком вклада и его размером.

       Еще более привлекательными являются депозитные сертификаты  -  ценные бумаги, которые банк продает клиенту на определенный срок с обязательством его выкупа под определенный процент.

       При пассивных операциях  коммерческих  банков не происходит роста денежной массы в целом, а происходит замена наличных денег  на  безналичные. В то же время эмиссия депозитных денег в результате  пассивных  операций  КБ создает предпосылки для эмиссии новых  депозитных  денег,  а  соответственно росту денежной массы в  целом.  В частности это происходит в результате активных операций КБ по размещению банковских депозитов. Банк может создать депозит путем предоставления ссуды (кредита) клиенту, зачислив его  на  счет должника-заемщика.

       Именно в активных операциях  банков проявляется эффект банковского мультипликатора, то есть многократного расширения или сокращения депозитов в результате  банковских  операций. Этот эффект  лежит в основе эмиссии депозитных денег коммерческими банками. Эффект банковского мультипликатора связывает кредитные операции банков с размерами банковских депозитов и банковскими резервами.

       В результате межбанковских операций  банки на основе договоров  могут привлекать и размещать друг у друга денежные средства в форме  депозитов, совершать различного  рода взаимные операции. При недостатке кредитных ресурсов банки могут получать кредиты  у  ЦБ.  В целом коммерческие банки выдают кредиты и совершают другие  активные  операции  (в том числе и на фондовом рынке) на денежные суммы во много раз  превышающие  их собственные ресурсы.

       В случае необходимости оживления   экономической ситуации ЦБ может снизить учетную ставку по своим кредитам и норму обязательных резервов для банков. Это  приводит к росту депозитных денег, а, следовательно, и инвестиций в производственную,  социальную и потребительскую сферы. Рост спроса вызывает оживление в экономике. В  то  же  время возможен перегрев экономики, что связано с избытком денежной массы,  инфляцией,  неуправляемым ростом цен. 

2. Формы безналичных  расчетов. 

       В зависимости  от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных  расчетов состоит в том, что они ускоряют  оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте,  сокращаются издержки на печатание и доставку наличных денег.

       Существуют различные системы  организации  безналичных расчетов, сложившиеся исторически и связанные с особенностями экономического развития разных стран.

       Исторически одной из первых  система безналичных расчетов  сложилась в Великобритании, где безналичные расчеты осуществляются по чекам и другим платежным документам осуществляются через клиринговые (расчетные) палаты  - межбанковские организации, осуществляющие расчеты между банками-их членами – путем зачета взаимных требований. Конечное сальдо подлежит оплате через счета ЦБ.

       Во Франции, ФРГ и ряде других  европейских стран безналичные  расчеты осуществляются через жиробанки, связывающие между собой КБ и сбербанки.

       Сложившаяся  к настоящему  времени  в  России   банковская  система относится к так называемым двухъярусным, для которых характерно наличие двух уровней банковских учреждений:

- первый  уровень - Центральный банк, выполняющий  роль эмиссионного центра    (осуществляющего выпуск в обращение денег),

-  второй  уровень, на котором находятся  коммерческие банки страны (сберегательные, отраслевые,  инвестиционные  и  другие), осуществляющие прием  вкладов, кредитование  физических и юридических лиц, торговлю ценными бумагами и другие операции.

       Родоначальником двухъярусной банковской системы  является Английский банк, возникший еще в 1694 г. Билеты Английского банка стали обязательными к приему по всем платежам. Однако с 1797 г. количество выпускаемых банкнот стало строго  ограничиваться, и с 1833 г.  Английский банк получил монопольное  право  на  денежную  эмиссию. Английская  денежная  политика строилась в соответствии с работами своего  выдающегося соотечественника - английского экономиста Давида Рикардо (1772 -  1823гг.). Для реализации денежной политики, т.е. для  стабильности  и  конвертируемости  валюты, он считал необходимым установление пределов для эмиссии банкнот. По мнению Рикардо, этого можно добиться, если единственным эмитентом банкнот будет государственный банк и гарантией обеспеченности банкнотного обращения  может быть лишь строгое соответствие между объемом этой денежной массы и запасами металла.

       Сегодняшним образцом, на который  ориентируются многие страны, совершенствующие свое банковское дело, является Федеральная  Резервная система США  (ФРС США), сложившаяся после принятия Акта  о федеральном резерве в 1913 г. ФРС  США состоит из 12 региональных государственных банков, имеющих около 40 отделений. Кроме того, в ФРС США входят 6000 первоклассных коммерческих банков, сосредоточивших у себя 80% депозитов. Коммерческий банк, входящий в ФРС, получает  чартер - лицензию  на  свое существование и кредитную поддержку, но предоставляет в  отделение Госбанка полную отчетность о движении средств. Право на получение кредитов ФРС имеют и не входящие в систему банки. Их насчитывается около 8000, в  основном, небольшие банковские конторы. При этом все 14.000 коммерческих банков обязаны хранить свои резервы на счетах ФРС.

       Деятельность ФРС, как и Бундесбанка  Германии, находится вне контроля исполнительной власти. Заседание совета управляющих происходит за закрытыми дверями, и лишь отчет о деятельности ФРС предлагается на утверждение Конгресса США. Тем самым создаются гарантии  для  невозможности превращения Центрального банка в исправного кредитора национальных программ, которые реализует правительство.

       Центральный банк России - главный  государственный банк страны, наделенный особыми функциями:

    - правом эмиссии денежных знаков;

    - правом хранения золотовалютных  резервов государства;

    - правом кредитования и ведения счетов коммерческих банков и правительства;

   - правом регулирования денежного  обращения и контроля над деятельностью  кредитных учреждений.

       В России нет реальной автономии  Центрального банка от  исполнительной власти, т.к. Центральный банк и правительство в лице министерства финансов совместно заняты  исполнением государственного бюджета. Проблемы в их взаимодействии возникают при дефиците бюджета.

       В РФ расчеты между банками осуществляются через корсчета в РКЦ ЦБ РФ.

       Иную структуру имеют межбанковские   расчеты в США, где существует Федеральная Резервная Система, состоящая из 12 региональных ЦБ.

       По типу основных операций  банков по обеспечению безналичных   расчетов можно выделить:

     -инкассовые операции по получению банками для клиентов денег по  их поручению и за их счет по различным документам;

     -переводные операции по переводу  банками средств клиента по  его поручению и за его счет;

     - аккредитивные - обязательства  банка производить по поручению клиента и за его  счет платежи определенному адресату в пределах суммы и на условиях, указанных в поручении;

- расчеты  чеками,

- расчеты  векселями.

       При расчетах по инкассо банк-эмитент  обязуется по поручению клиента  и за его счет произвести действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.  Инкассовые операции совершаются на основе инкассовых поручений получателя платежа, от его имени и за его счет. В ряде случаев на банк возлагается обязанность выдать плательщику коммерческие документы  при получении от него акцепта или платежа.

       Инкассовое поручение может быть  оформлено как с помощью расчетных документов типа инкассового поручения,платежного требования, так и с помощью чека, векселя и т. п.

       Банком-эмитентом при этом типе операции является банк, получивший  от клиента  инкассовое  поручение, а исполняющий банк- банк, предъявляющий требование о платеже и (или) акцепте непосредственно обязанному лицу.

       Исполняющий банк при получении  инкассового поручения обязан провести проверку поступивших документов, и при безакцептном списании средств при наличии на счету  требуемой суммы списать ее со счета плательщика и обеспечить перевод на счет получателя.

       При акцептной форме расчетов  списание происходит после акцепта плательщика.

       При расчетах платежными поручениями  плательщик предоставляет в банк расчетный  документ, в котором  содержится поручение о перечислении определенной суммы со  своего счета на счет получателя в срок, предусмотренный законодательством или установленный в соответствии с ним  в этом или ином банке.

       Если на счете плательщика  достаточно средств, банк исполняет  данное поручение. Для совершения платежа может использоваться ссуда банка при наличии у хозоргана права на ее получение.

       В  расчетах за товары и  услуги платежные поручения могут использоваться в следующих случаях:

       . за полученные товары и   оказанные услуги при условии  ссылки в поручении на номер и дату документа, подтверждающего получение товара или услуг плательщиком;

       . для платежей в порядке предварительной  оплаты товаров и услуг;

       . для осуществления плановых  платежей, используемых при постоянных         хозяйственных связях  покупателей  с сельскохозяйственными товаропроизводителями, предприятиями  пищевой  и  перерабатывающей промышленности;

       . для погашения кредиторской  задолженности по товарным операциям;

       . при расчетах за товары и  услуги по решениям суда и  арбитража.

Все нетоварные операции совершаются исключительно  платежными поручениями. Кроме того, платежные поручения применяются при платежах в бюджет и органы государственного и социального страхования, перечислениях средств органам государственного и социального страхования; погашении банковских ссуд  и процентов по ссудам, уплате пени, штрафов и т. д.