Государственное образовательное  учреждение

     Высшего профессионального  образования Московской области

     “Международный  университет природы, общества и человека “Дубна”

     International University “Dubna”

     Филиал  “Котельники”

     Выпускная квалификационная работа

 
 
 
 

     Тема:            Управление рисками в кредитовании населения.

 
 

     ФИО студента                  Маранова Татьяна Владимировна

            Группа     ЭТ-41     Специальность            Экономика

     Выпускающая кафедра                      Экономики

 

     Руководитель работы     _____________          / Аглицкий И.С.          /

     Консультант (ы)               _________________/___________________/

                                                  _________________/___________________/

                                                   _________________/___________________/

 

     Рецензент                           ________________/___________________/

 

     ВКР допущена к защите “______” ________________________2009г

     Заведующий  кафедрой     ______________ / проф. Пугановская Т.И./

 
 

     2009 
Государственное образовательное учреждение

     Высшего профессионального  образования Московской области

     “Международный  университет природы, общества и человека “Дубна”

     International University “Dubna”

     Филиал  “Котельники”

 
 
 

     УТВЕРЖДАЮ

     Заведующий  кафедрой

 

     _______________ /проф. Пугановская Т.И./

     ^{(Подпись)                                                 (ФИО)}

 

     « _____»__________2009г.

 
 

     ЗАДАНИЕ

 
 

     на  выпускную квалификационную работу

 

     Тема:            Управление рисками в кредитовании населения.

 

     Утверждена  приказом  №              от    ____________

     ФИО студента                  Маранова Татьяна Владимировна

     Группа      ЭТ-41     Специальность            Экономика

     Выпускающая кафедра                      Экономики

 
 

     Дата  выдачи задания  «____»__________ 2009 г

     Дата  завершения выпускной квалификационной работы  «____» _________2009 г

     2009 
Исходные данные к работе.

    Отчетные  и текущие материалы ОАО “Траст”. Научная и учебная литература по банковскому делу. Нормативные документы – приказы, постановления, положения. Материалы периодических изданий по банковскому делу, Интернет-периодика, другие СМИ.

 
 

     Результаты  работы:

       Содержание  пояснительной записки (перечень рассматриваемых  вопросов):

     Введение. Теоретические основы управления кредитными рисками коммерческого банка.Анализ практики управления кредитными рисками в национальном банке ОАО «Траст». Разработка мероприятий по совершенствованию методов управления кредитными рисками в национальном банке ОАО «Траст» в условиях финансового кризиса. Заключение.

      Перечень  демонстрационных листов:

     Актуальность, цель и задачи работы. Виды рисков. Российская практика кредитования. Методы совершенствования  рисков в условиях кризиса.

 
 
 

          Консультант (ы)               _________________/ _______________/

                                                   ________________/________________/

                                                    _______________/ ________________/

     Руководитель  работы      ______________/ Аглицкий И.С.        /

 

     Задание принял к исполнению  «_____» _______________ 2009г

     ^(дата)

 

     ____________________________

     (подпись студента)

     АННОТАЦИЯ

 

     Данная  выпускная квалификационная работа объемом 87 страниц, включая 17 таблицы, 3 приложения, посвящена управлению рисками в кредитовании населения. В работе рассмотрены виды рисков,  управление рисками, предложены методы снижения рисков в условиях финансового кризиса.

     Ключевые  слова: риски, управление, кредитование, методология, совершенствование рисков.

                                            Annotation

     This exhaust qualifications includes 87 pages, 17 tables and 3 applications and is devoted to risk management in lending to the population. . In work are presented he types of risk, risk management, proposed methods of reducing risks in the financial crisis.

     Key words: risk, management, lending methodology, improved risk

     Автор: Маранова Т.В.

 

     Научный руководитель: Аглицкий И.С.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Содержание

 

Приложения 

          Введение

     Эффективная национальная экономика - гарантия независимости  государства. Она требует комплексных  программ экономических реформ, реальных гарантий неотразимости перехода от административно – хозяйственных методов управления к рыночной экономике.

     Значительная  роль в экономических реформах принадлежит  эффективной финансовой и денежно - кредитной политике. Банковские реформы состоят из изменения структуры кредитного обращения, которое приведет к новым формам предоставления кредитов и их свободной продажи предприятиям, а также совершенствования технологии управления кредитными рисками. В условиях формирования рыночной среды, развития промышленного и сельскохозяйственного производства большое внимание в организационной и структурной перестройке экономики отводится коммерческим банкам и банковской системе в целом.

    Актуальность  выбранной темы выпускной квалификационной работы, характеризуется тем, что одной из проблем в осуществлении реформирования и становления финансово - кредитного механизма, а так же и развития банковской системы в целом, является достаточно высокая рискованность кредитных операций. Освоение методов оценки риска и контроля над ним является одной из главных особенностей нашего времени, так как управление рисками (риск-менеджмент) является одним из ключевых факторов в строительстве современной и стабильной банковской системы. Поскольку риск – неотъемлемая часть банковского бизнеса, он играет определяющую роль в формировании финансовых результатов деятельности банков, служит важной характеристикой качества активов и пассивов банков.

       Необходимо указать, что основополагающими  причинами являются: нормативно - правовое несовершенство вопроса защиты интересов кредитора от кредитных рисков, неудовлетворительное финансово-хозяйственное состояние субъектов предпринимательства, не достаточная кадровая подготовка работников банковской системы. Ситуация, которая сложилась в банковской сфере, свидетельствует о том, что банки терпят финансовый крах в связи с чрезвычайно рискованной кредитной политикой. Этим объясняется потребность во всестороннем изучении отечественного и частично иностранного опыта относительно снижения уровня кредитных рисков, исследования современного состояния по данной теме, освещения новых методов, концептуальных подходов, научно-методических рекомендаций по вопросу снижения рисковых для банка операций и усовершенствования законодательства в этой области.

     Проблема  обеспеченности возвращения кредитов, реализации залогового права и формирования резерва покрытия на возможные потери, а также оценки и страхования  имущества нашли свое отображение  в работах Лаврушина О.М., Мороза А.Н., Баканова М.И., Балабанова И.Т., Ковалева В.В., Галасюка В.М., Костюченко В.М. и прочих российских ученых.

     Между тем, на настоящее время в России комплексного определения видов  кредитных рисков, источников их возникновения, анализа влияния на прибыльность - убыточность кредитных операций в условиях перехода к рынку не проводилось. Такое положение объясняется, прежде всего, ограниченным использованием товарно-денежных отношений на протяжении продолжительного времени. Это исключало необходимость обеспечения гарантии возвращения выданных займов, оценки кредитоспособности заемщика и соответственно и страхования кредитов. Поэтому, по причинам сложности и многогранности проблемы, которая исследуется, немало вопросов нуждается в углубленном системном изучении.

     Объектом  исследования является коммерческий банк ОАО “Траст”. Предметом исследования является совокупность экономических отношений, связанных с возникновением кредитного риска. Целью работы является исследование теоретических, методологических и практических аспектов управления кредитными рисками, разработка рекомендаций относительно снижения рискованности банковских операций.

     Поставленная  цель обуславливает необходимость  решения следующих основных задач:

• изучить теоретические аспекты управления кредитными рисками в коммерческом банке;
• провести анализ кредитных рисков коммерческого банка на примере ОАО “Траст”;
• выработать рекомендации относительно снижения уровня кредитных рисков в ОАО “Траст”, путем классификации кредитного портфеля по различным признакам, выявления его “слабых мест” и анализа кредитоспособности и финансового состояния заемщиков.

     Методологическую  и теоретическую основу работы составляют существующие разработки российских и  зарубежных научных деятелей, законодательные  и нормативные акты Правительства  РФ, Центрального Банка РФ, внутрибанковские инструкции и положения. Информационную основу составляют отчетные и текущие материалы ОАО “Траст”, данные периодической печати, другие источники информации.

     Практическая значимость работы состоит в возможности  ее использования коммерческими банками в процессе разработки политики управления рисками. 

 

  1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

     1.1. Сущность рисков  в коммерческих  банках

     Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов или их комбинаций на надёжность банка характеризуется рисками. Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение доходов или произведение дополнительных расходов в результате проведения финансовых операций (размер возможных потерь определяет уровень рискованности этих операций). Риски появляются в результате несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям.¹

     Риски очень сложно классифицировать по факторам, их вызывающим, так как их проявлению способствует воздействие совокупности различных как внешних, так и внутренних факторов. Например, причиной роста риска ликвидности может быть не только невозможность оперативного привлечения денежных ресурсов, но и ошибки в планировании, некомпетентность персонала, низкое качество кредитного портфеля (угроза невозврата большой доли выданных кредитов).²