Управление банком в процессе санации

    Вопрос  о ходе оздоровления банка "КИТ  Финанс был одним из пунктов повестки заседания совета директоров «РЖД» в ноябре 2010. Результаты оздоровления банка собравшимся было предложено оценить на основании его отчетности на 1 октября. Согласно ей, в третьем квартале "КИТ Финанс" наконец смог увеличить темпы роста корпоративного кредитования. За квартал портфель кредитов юридическим лицам вырос на 4,1 млрд руб., до 28,3 млрд руб. (за первое полугодие рост составил лишь 400 млн. руб.). До намеченного планом по оздоровлению банка роста кредитного портфеля по итогам года на 18,7 млрд руб. "КИТ Финансу" пока далеко, за девять месяцев его совокупный кредитный портфель вырос лишь на 7,3 млрд руб.

    В конце текущего — начале следующего года "КИТ Финанс" планирует  провести еще одну допэмиссию на 2 млрд руб., которая будет выкуплена  НПФ "Благосостояние". В результате доля РЖД в "КИТ Финанс" снизится до 19,29%. Это последняя предусмотренная планом санации докапитализация банка: после нее и до завершения санации, которое намечено на 2014 год, доли акционеров "КИТ Финанса" меняться не будут.

    Ускорение санации «КИТ Финанс» возможно за счет продажи ставших непрофильными после санации для банка активов — ипотечного портфеля (около 45 млрд руб.) и портфеля ценных бумаг (примерно на такую же сумму). Технологически ускорение санации потребует внесения изменений в план финансового оздоровления "КИТ Финанса" и согласования их с ЦБ и АСВ". Предложенные меры не только принесут доход, но и позволят дополнительно сэкономить на расходах, в частности, на сеть и персонал.

    По мере выздоровления банка РЖД собирается сокращать долю в капитале, а по завершении санации, скорее всего, имеет намерение полностью продать принадлежащий ей пакет акций. [12]

    Санированная  кредитная организация активно  развивается, характеризуется высокой  финансовой устойчивостью, кредитует  физ.лиц и корпоративный сектор, проблем с ликвидностью не испытывает. С кредиторами «КИТ Финанс» уже начал рассчитываться. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    Таким образом, в данной работе, согласно главной цели, поставленной во введении, были отражены теоретические основы финансового оздоровления кредитной организации и их практическое применение, а также согласно задачам курсовой работы можно сделать следующие выводы:

    Если  кредитная организация не удовлетворяет  неоднократно на протяжении 6 месяцев  требования кредиторов, не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей, допускает абсолютное снижение норматива Н1, нарушает норматив Н3, то к ней применяются меры по предупреждению банкротства. Финансовое оздоровление –  одна из данных мер. Меры по финансовому оздоровлению включают в себя: оказание финансовой помощи кредитной организации, изменение структуры активов и пассивов, изменение организационной структуры кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств.

    Кредитная организация может самостоятельно осуществлять меры по предупреждению банкротства, при этом она обязана информировать территориальное учреждение Банка России о возникновении оснований и принимаемых мерах по предупреждению банкротства.

    При возникновении оснований, предусмотренных  статьей 4 Федерального № 40-ФЗ, Банк России может сам направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

    План  санации должен включать в себя три части. Часть 1 плана должна содержать перечень и оценку причин возникновения оснований для разработки и реализации мер, направленных на финансовое оздоровление организации. Часть 2 плана мер должна содержать сведения о предполагаемых результатах его выполнения. Фактическая часть 3 плана – необходимые приложения к плану.

    В инструментарии средств по проведению санации банка к наиболее специфичным  относится работа в них Временных  администраций, создаваемых приказом Банка России. При введении временной администрации возможно отстранение прежнего руководства банка от принятия решений либо ограничение его функций. Введение временной администрации по отношению к кредитной организации носит административный характер. Главная задача временной администрации - сохранение или восстановление платежеспособности кредитной организации и создание работоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранение выявленных нарушений и осуществление других мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

    К числу мероприятий антикризисного управления относятся: рекапитализация банка, реструктуризация активов и обязательств, реорганизация системы управления.

    Рекапитализация банков - восстановление утраченного  капитала и его дальнейшее наращивание с помощью внутренних и внешних источников.

    К реструктуризации относятся следующие  меры - пополнение капитала за счет привлечения новых инвесторов либо увеличение доли старых собственников; изменение структуры кредитного портфеля и его освобождение от безнадежной задолженности; выявление реального объема неликвидных активов.

    Реорганизация системы управления – это комплекс мер по сокращению операционных и накладных расходов, а также изменение организационной структуры с учетом выработанной стратегии.

    Банк  «КИТ Финанс» на грани банкротства оказался в сентябре 2008, после того как не смог выполнить обязательства перед контрагентами на рынке междилерского репо, банк задолжал примерно 6-8 миллиардов рублей. Убытки банка начали расти с каждым месяцем.

    Санация данного банка оказалась самой  дорогой для государства, она обошлась в 135 млрд руб. Участие в финансовом оздоровлении принимали – АСВ, ЦБ, ИГ АЛРОСА и ОАО РЖД, которые выкупили 90% акций данного банка. Также Газпромбанк выкупил ипотечный портфель банка "КИТ Финанс", таким образом он предоставляет "КИТ Финансу" средства для погашения кредита, предоставленного ему в сентябре 2008.

    Банк  России 26 мая 2009 утвердил план санации  «КИТ Финанс». Согласно плану была осуществлена продажа пакета обыкновенных акций ОАО «Ростелеком» ВЭБу и АСВ; рефинансирование ипотечного портфеля банка; предоставление АСВ займа в размере 22 млрд руб. для осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению банка; увеличение уставного капитала банка для повышения его финансовой устойчивости.

    АСВ, которое контролирует процесс санации  «КИТ Финанс», утвердило в декабре 2009 новую стратегию развития банка. Приоритетным направлением деятельности станет работа с корпоративными клиентами. Благодаря новой стратегии деятельность банка уже в 2010 году стала прибыльной и позволила частично погасить убытки прошлых лет.

    По  итогам 2009 года активы банка увеличились  на 470,4 млн. руб., произошла положительная переоценка ценных бумаг,  имеющихся для продажи, за июль 2009 банк заработал 2,5 млрд руб. прибыли, а его собственный капитал вырос до 8,3 млрд руб. По итогам года банк получил убыток в размере 10,9 млрд. руб.

    Благодаря эффективному осуществлению плана  санации «КИТ Финанс» за первое полугодие 2010 года получил чистую прибыль в  размере 120,3 млн. рублей.

    Кроме того, после дополнительной эмиссии  акций величина собственных средств  «КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО)» составила 11,686 млрд. рублей, превысив показатель начала года на 2,7 млрд. руб. Также, начиная с 1 августа, Банк выполняет Н1, который составляет 11,19%.

    В рамках финансового оздоровления банк существенно сократил размер штата  и количество офисов. В 2010 году банк начал рассчитываться со своими кредиторами.

    На 1 октября 2010 года чистая прибыль банка  составляет 148,8 млн. рублей, против убытка годом ранее. Прирост корпоративного кредитного портфеля с начала года – 18,4%.

    На IV квартал 2010г. банк наметил сделку по секьюритизации дефолтного ипотечного портфеля, которая позволит кредитной  организации привлечь долгосрочные денежные средства, необходимые для  дальнейшего развития.

    В конце текущего — начале следующего года "КИТ Финанс" планирует  провести еще одну допэмиссию на 2 млрд руб., которая будет выкуплена  НПФ "Благосостояние". В результате доля  акционера РЖД в "КИТ Финанс" снизится до 19,29%. Это последняя предусмотренная планом санации докапитализация банка: после нее и до завершения санации, которое намечено на 2014 год, доли акционеров "КИТ Финанса" меняться не будут. [12]

    Санированная  кредитная организация активно  развивается, характеризуется высокой  финансовой устойчивостью, кредитует  физ.лиц и корпоративный сектор, проблем с ликвидностью не испытывает, все это было достигнуто благодаря эффективным мерам финансового оздоровления и государственной поддержке в лице АСВ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ПРИЛОЖЕНИЕ 1 [3,с.66] 

(Рис.1 ) Меры по предупреждению банкротства  банка 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 [5,с.295-297]

Порядок оценки активов банка при составлении  плана санации 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3 [2] 

Руководителю

                                  территориального учреждения

                                  Центрального банка

                                  Российской Федерации 

Ходатайство

об осуществлении  мер по предупреждению банкротства

____________________________________________________

(полное  фирменное наименование кредитной  организации,

регистрационный номер <*>) 

В  соответствии с пунктом 4 статьи  11    Федерального  закона

"О   несостоятельности  (банкротстве)   кредитных      организаций"

____________________________________________________ ходатайствует

(полное  фирменное наименование кредитной  организации)

об осуществлении  мер по предупреждению банкротства.

В связи   с  наличием  оснований  для  осуществления  мер   по

предупреждению  банкротства, а именно ____________________________,

(перечень  оснований)

руководством  кредитной организации _______________________________

(дата)

в совет  директоров (наблюдательный совет) кредитной    организации

направлено  ходатайство ___________________________________________

(об  осуществлении мер по финансовому

____________________________________________ кредитной организации

оздоровлению  или о реорганизации)

(копия  ходатайства прилагается).

Однако  в   сроки,   установленные   пунктом   3   статьи   11

Федерального  закона "О несостоятельности (банкротстве)   кредитных

организаций", совет директоров (наблюдательный совет)    кредитной

организации  не  принял  соответствующего   решения по ходатайству

(или   указывается   иная   причина   направления   ходатайства   в

соответствии  с  пунктом  4  статьи 11  Федерального  закона    "О

несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").     Копия

подтверждающего документа прилагается. 

Приложение: _________________________ на __ листах.