Теоретические аспекты банковских продуктов и услуг коммерческих банков

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Современный этап развития банковской системы характеризуется некоторой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.

Коммерческие банки, мобилизуя временно свободные средства на рынке кредитных ресурсов, с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. От их четкой и грамотной деятельности зависит как эффективность функционирования банковской системы, так и российской экономики вообще. Поэтому разработка эффективных банковских продуктов и услуг необходима для финансовой и социальной стабильности всей экономической системы.

Клиентская политика современного коммерческого банка должна быть направлена на максимально полное удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах. При этом банки постоянно расширяют и дополняют спектр предлагаемых услуг внедряя актуальные и востребованные услуги.

Актуальность темы обусловлена необходимостью совершенствования банковских услуг.

Цель работы – изучение банковских продуктов и услуг ОАО «Сбербанк».

Объект изучения - ОАО «Сбербанк».

Предмет – банковские продукты и услуги.

Задачи работы сформулированы в соответствии с поставленной целью:

изучить теоретические аспекты банковских продуктов и услуг коммерческих банков;

определить понятие, сущность и значение банковских продуктов и услуг;

рассмотреть виды банковских продуктов и услуг;

провести анализ банковских продуктов и услуг на примере Сбербанка.

Теоретической основой работы явились классические и современные научные разработки отечественных и зарубежных специалистов, исследующих проблемы деятельности коммерческих банков.

Нормативную базу исследования составили Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, инструкции, регулирующие отношения в области банковского дела.

Методологическую базу исследования составили методы чтения финансовых отчетов, среди которых можно выделить: горизонтальный анализ, вертикальный анализ, трендовый анализ, метод финансовых коэффициентов, сравнительный анализ, факторный анализ.

Информационной базой для проведения исследований послужили внутренняя банковская документация и бухгалтерская отчетность ОАО «Сбербанк» за 2011 – 2012 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические аспекты банковских  продуктов и услуг коммерческих  банков

 

1.1. Понятие, сущность и значение банковских продуктов и услуг

 

Вᅠ современномᅠ миреᅠ понятияᅠ банковскийᅠ продукт,ᅠ банковскаяᅠ услугаᅠ трактуютсяᅠ по-разному.ᅠ Вᅠ теоретическихᅠ работахᅠ иᅠ вᅠ практическойᅠ банковскойᅠ деятельностиᅠ этиᅠ понятияᅠ используютсяᅠ некорректноᅠ применительноᅠ ᅠк историиᅠ товарно-денежныхᅠ отношений.ᅠ Так,ᅠ достаточноᅠ частоᅠ встречаетсяᅠ отождествлениеᅠ понятийᅠ банковскийᅠ продуктᅠ иᅠ банковскаяᅠ услуга.

Понятиеᅠ банковскийᅠ товарᅠ вᅠ литературеᅠ отсутствуетᅠ иᅠ вᅠ практикеᅠ неᅠ используется,ᅠ хотяᅠ банкиᅠ оперируютᅠ неᅠ простоᅠ продуктамиᅠ иᅠ услугамиᅠ (банковскими).ᅠ Ониᅠ фактическиᅠ производятᅠ иᅠ продаютᅠ ихᅠ вᅠ товарнойᅠ форме.

Спецификаᅠ банковскогоᅠ маркетингаᅠ обусловленаᅠ особенностямиᅠ самогоᅠ банковскогоᅠ товараᅠ (продуктаᅠ иᅠ услуги)ᅠ иᅠ ихᅠ отличиямиᅠ отᅠ другихᅠ товаровᅠ иᅠ видовᅠ экономическойᅠ деятельности.

Можноᅠ утверждать,ᅠ чтоᅠ банковскийᅠ продуктᅠ -ᅠ этоᅠ конкретныйᅠ банковскийᅠ документᅠ (илиᅠ свидетельство),ᅠ которыйᅠ производитсяᅠ банкомᅠ дляᅠ обслуживанияᅠ клиентаᅠ иᅠ проведенияᅠ операции.ᅠ Этоᅠ можетᅠ бытьᅠ вексель,ᅠ чек,ᅠ любойᅠ сертификатᅠ (инвестиционный,ᅠ депозитный,ᅠ сберегательный,ᅠ пластиковаяᅠ карточка)ᅠ иᅠ т.ᅠ п.

Банковскаяᅠ услугаᅠ представляетᅠ собойᅠ разнообразныеᅠ банковскиеᅠ операцииᅠ поᅠ обслуживаниюᅠ клиента.ᅠ Банковскийᅠ продуктᅠ иᅠ услугуᅠ вᅠ реальнойᅠ действительностиᅠ сложноᅠ вычленить,ᅠ посколькуᅠ многиеᅠ банковскиеᅠ операцииᅠ (услуги)ᅠ заканчиваютсяᅠ определеннымᅠ документом1.

Сходствоᅠ банковскогоᅠ продуктаᅠ иᅠ банковскойᅠ услугиᅠ вᅠ том,ᅠ чтоᅠ ониᅠ призваныᅠ удовлетворятьᅠ потребностиᅠ клиентаᅠ иᅠ способствоватьᅠ получениюᅠ прибыли.ᅠ Однакоᅠ вᅠ большинствеᅠ случаевᅠ банковскаяᅠ услугаᅠ носитᅠ первичныйᅠ характер,ᅠ банковскийᅠ продуктᅠ вторичный.

Банковскойᅠ услугеᅠ присущиᅠ определенныеᅠ специфическиеᅠ черты.ᅠ Преждеᅠ всего,ᅠ покупателюᅠ банковскойᅠ услугиᅠ трудноᅠ разобратьсяᅠ иᅠ оценить,ᅠ чтоᅠ продаетсяᅠ доᅠ ееᅠ приобретения,ᅠ аᅠ иногдаᅠ дажеᅠ послеᅠ этого.ᅠ Клиентᅠ вынужденᅠ веритьᅠ банку,ᅠ уᅠ негоᅠ обязательноᅠ долженᅠ присутствоватьᅠ элементᅠ доверияᅠ ᅠк банку.ᅠ Одновременноᅠ неосязаемостьᅠ банковскойᅠ услугиᅠ усложняетᅠ управленческуюᅠ деятельностьᅠ банковскогоᅠ работника.ᅠ Уᅠ негоᅠ возникаютᅠ двеᅠ проблемы:ᅠ во-первыхᅠ -ᅠ сложноᅠ показатьᅠ клиентамᅠ свойᅠ товар;ᅠ во-вторыхᅠ -ᅠ ещеᅠ болееᅠ сложноᅠ объяснитьᅠ воᅠ всехᅠ деталяхᅠ клиентам,ᅠ заᅠ чтоᅠ ониᅠ платятᅠ деньги.

Спецификаᅠ банковскойᅠ услугиᅠ заключаетсяᅠ иᅠ вᅠ том,ᅠ чтоᅠ вᅠ отличиеᅠ отᅠ материальныхᅠ товаровᅠ ееᅠ нельзяᅠ производитьᅠ впроᅠк иᅠ хранить,ᅠ онаᅠ можетᅠ производитьсяᅠ толькоᅠ вᅠ моментᅠ ееᅠ востребования;ᅠ этиᅠ дваᅠ процессаᅠ неᅠ могутᅠ бытьᅠ оторваныᅠ другᅠ отᅠ друга.ᅠ Кромеᅠ тогоᅠ клиентᅠ банкаᅠ неᅠ можетᅠ сразуᅠ оценитьᅠ качествоᅠ предлагаемойᅠ иᅠ предоставляемойᅠ емуᅠ услуги.

Неизбежнымᅠ следствиемᅠ несовпаденияᅠ воᅠ времениᅠ производстваᅠ иᅠ востребованияᅠ банковскойᅠ услугиᅠ являетсяᅠ изменчивостьᅠ ееᅠ исполнения,ᅠ зависимостьᅠ отᅠ того,ᅠ где,ᅠ когдаᅠ иᅠ кемᅠ онаᅠ предоставляется.ᅠ Изменчивостьᅠ банковскойᅠ услугиᅠ иногдаᅠ вызываетсяᅠ иᅠ ееᅠ покупателями,ᅠ уникальностьᅠ каждогоᅠ изᅠ которыхᅠ требуетᅠ высокойᅠ степениᅠ индивидуализацииᅠ вᅠ соответствииᅠ сᅠ требованиямиᅠ клиента,ᅠ чтоᅠ делаетᅠ невозможнымᅠ массовоеᅠ производствоᅠ многихᅠ видовᅠ банковскихᅠ услуг2.

Оказаниеᅠ банковскихᅠ услугᅠ связаноᅠ сᅠ использованиемᅠ денегᅠ вᅠ различныхᅠ формахᅠ (наличные,ᅠ безналичныеᅠ деньгиᅠ иᅠ расчёты).ᅠ Нематериальныеᅠ банковскиеᅠ услугиᅠ приобретаютᅠ зримыеᅠ чертыᅠ посредствомᅠ имущественныхᅠ договорныхᅠ отношений.ᅠ Большинствоᅠ банковскихᅠ услугᅠ направленыᅠ наᅠ продолжительныеᅠ отношенияᅠ сᅠ клиентом,ᅠ тоᅠ есть,ᅠ несутᅠ долговременныйᅠ характерᅠ иᅠ осуществляютсяᅠ неоднократно.ᅠ  

Реализацияᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ иᅠ услугᅠ -ᅠ важнейшийᅠ видᅠ деятельностиᅠ любогоᅠ коммерческогоᅠ банка.ᅠ Стратегическойᅠ цельюᅠ банкаᅠ иᅠ всехᅠ егоᅠ службᅠ являетсяᅠ увеличениеᅠ прибылиᅠ посредствомᅠ привлеченияᅠ максимальногоᅠ числаᅠ клиентов,ᅠ расширенияᅠ рынкаᅠ сбытаᅠ своихᅠ продуктовᅠ иᅠ услуг,ᅠ увеличенияᅠ рыночнойᅠ доли.

В настоящее время конкуренция на банковском рынке возросла настолько что для того чтобы, выжить, банки должны научиться продавать полный набор банковских продуктов и услуг, т.е. создавать своего рода банковские универмаги с обслуживанием клиента с одного прилавка.

Сходство банковского продукта и банковской услуги в том, что они призваны удовлетворять потребности клиента и способствовать получению прибыли.

Так,ᅠ банковскийᅠ процентᅠ поᅠ депозитамᅠ естьᅠ банковскийᅠ продукт,ᅠ аᅠ егоᅠ постояннаяᅠ выплатаᅠ представляетᅠ собойᅠ банковскуюᅠ услугу.ᅠ Открытиеᅠ банковскогоᅠ счетаᅠ -ᅠ этоᅠ продукт,ᅠ аᅠ обслуживаниеᅠ поᅠ счетуᅠ -ᅠ услуга,ᅠ ноᅠ приᅠ этомᅠ иᅠ продуктᅠ иᅠ услугаᅠ предполагаютᅠ получениеᅠ доходаᅠ вᅠ видеᅠ комиссионных.

Следует,ᅠ однако,ᅠ подчеркнуть,ᅠ чтоᅠ вᅠ большинствеᅠ случаевᅠ банковскийᅠ продуктᅠ носитᅠ первичныйᅠ характер,ᅠ аᅠ банковскаяᅠ услугаᅠ -ᅠ вторичный.

 

 

1.2.ᅠ Видыᅠ (классификация)ᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ иᅠ услуг

 

ᅠк основнымᅠ видамᅠ банковскихᅠ продуктовᅠ относятся:

1.ᅠ Валютныеᅠ операции

Валютныйᅠ обменᅠ -ᅠ этоᅠ продажаᅠ банкомᅠ однойᅠ валюты,ᅠ напримерᅠ долларов,ᅠ заᅠ другую,ᅠ напримерᅠ франкиᅠ илиᅠ песо,ᅠ сᅠ взиманиемᅠ определеннойᅠ платыᅠ заᅠ услуги.ᅠ Вᅠ настоящееᅠ времяᅠ куплю-продажуᅠ иностраннойᅠ валютыᅠ обычноᅠ осуществляютᅠ толькоᅠ крупныеᅠ банки,ᅠ посколькуᅠ данныеᅠ операцииᅠ сопряженыᅠ сᅠ валютнымᅠ рискомᅠ иᅠ дляᅠ ихᅠ проведенияᅠ необходимᅠ значительныйᅠ опыт.

2.ᅠ Коммерческиеᅠ векселяᅠ иᅠ кредитыᅠ предприятиям

Учитываяᅠ коммерческиеᅠ векселя,ᅠ банкиᅠ темᅠ самымᅠ предоставляютᅠ займыᅠ товаропроизводителям,ᅠ которыеᅠ продаютᅠ банкуᅠ долговыеᅠ обязательстваᅠ своихᅠ покупателейᅠ сᅠ цельюᅠ быстрейшейᅠ мобилизацииᅠ денежныхᅠ средств.ᅠ Вᅠ настоящееᅠ времяᅠ вᅠ западныхᅠ странахᅠ такаяᅠ практикаᅠ продолжается,ᅠ хотяᅠ оборотᅠ коммерческихᅠ векселейᅠ составляетᅠ всегоᅠ 10ᅠ -ᅠ 20%ᅠ всехᅠ операцийᅠ коммерческихᅠ банков.

3.ᅠ Сберегательныеᅠ депозиты

Вᅠ целяхᅠ изысканияᅠ дополнительныхᅠ средствᅠ банкиᅠ создаютᅠ сберегательныеᅠ депозиты.ᅠ Самᅠ депозитᅠ -ᅠ этоᅠ банковскийᅠ продукт,ᅠ аᅠ егоᅠ обслуживаниеᅠ -ᅠ банковскаяᅠ услуга.

4.ᅠ Хранениеᅠ ценностей

Хранениеᅠ вᅠ банкеᅠ ценностейᅠ клиентовᅠ (золото,ᅠ ценныеᅠ бумагиᅠ иᅠ др.)ᅠ представляетᅠ собойᅠ услугу,ᅠ аᅠ распискиᅠ илиᅠ другиеᅠ документы,ᅠ удостоверяющиеᅠ фактᅠ принятияᅠ ценностейᅠ наᅠ хранение,ᅠ -ᅠ банковскийᅠ продукт.ᅠ Безопасноеᅠ хранениеᅠ ценностейᅠ клиентаᅠ осуществляетᅠ отделᅠ арендыᅠ сейфов,ᅠ которыйᅠ хранитᅠ ценностиᅠ клиентаᅠ доᅠ тогоᅠ момента,ᅠ покаᅠ клиентуᅠ неᅠ понадобитсяᅠ доступᅠ ᅠк своейᅠ собственности.

5.ᅠ Кредитыᅠ правительству

Предоставлениеᅠ кредитовᅠ правительствуᅠ осуществляетсяᅠ черезᅠ приобретениеᅠ банкамиᅠ краткосрочных,ᅠ среднесрочныхᅠ иᅠ долгосрочныхᅠ государственныхᅠ облигацийᅠ наᅠ сумму,ᅠ составляющуюᅠ определеннуюᅠ долюᅠ отᅠ всехᅠ имеющихсяᅠ вᅠ банкеᅠ депозитов.

6.ᅠ Депозитыᅠ доᅠ востребованияᅠ (чековыеᅠ счета)

Наиболееᅠ важнымᅠ банковскимᅠ продуктомᅠ являетсяᅠ открытиеᅠ 1ᅠ депозитаᅠ доᅠ востребования,ᅠ илиᅠ чековогоᅠ счета,ᅠ которыйᅠ позволяетᅠ вкладчикуᅠ подписыватьᅠ переводныеᅠ векселяᅠ вᅠ уплатуᅠ заᅠ товарыᅠ иᅠ услуги.ᅠ Этиᅠ векселяᅠ банᅠк обязанᅠ оплачиватьᅠ немедленно.

7.ᅠ Потребительскийᅠ кредит

Потребительскийᅠ кредитᅠ каᅠк видᅠ банковскихᅠ услугᅠ вначалеᅠ получилᅠ широкоеᅠ распространениеᅠ вᅠ США,ᅠ аᅠ затемᅠ иᅠ вᅠ другихᅠ капиталистическихᅠ странахᅠ послеᅠ Второйᅠ мировойᅠ войны.ᅠ Этимиᅠ услугамиᅠ пользуютсяᅠ вᅠ основномᅠ физическиеᅠ лицаᅠ иᅠ мелкиеᅠ предприниматели3.

Банковскимᅠ продуктомᅠ вᅠ данномᅠ случаеᅠ являетсяᅠ кредитныйᅠ договор,ᅠ регулирующийᅠ отношенияᅠ кредитораᅠ иᅠ заемщика.

ᅠк основнымᅠ видамᅠ банковскихᅠ услугᅠ относят:

1.ᅠ Консультационныеᅠ услуги

Банкиᅠ традиционноᅠ консультируютᅠ своихᅠ клиентовᅠ поᅠ вопросамᅠ инвестиций,ᅠ покупкиᅠ ценныхᅠ бумаг,ᅠ подготовкиᅠ налоговыхᅠ декларацийᅠ иᅠ веденияᅠ бухгалтерскогоᅠ учета.ᅠ Клиентамᅠ изᅠ числаᅠ юридическихᅠ лицᅠ оказываютсяᅠ услугиᅠ поᅠ проверкеᅠ кредитоспособностиᅠ ихᅠ возможныхᅠ новыхᅠ контрагентовᅠ иᅠ помощьᅠ вᅠ оценкеᅠ маркетинговыхᅠ возможностей,ᅠ каᅠк наᅠ национальном,ᅠ таᅠк иᅠ наᅠ мировомᅠ рынке.

2.ᅠ Услугиᅠ поᅠ управлениюᅠ потокамиᅠ денежныхᅠ средств

Услугиᅠ поᅠ управлениюᅠ потокамиᅠ денежныхᅠ средствᅠ заключаютсяᅠ вᅠ том,ᅠ чтоᅠ банᅠк принимаетᅠ наᅠ себяᅠ инкассациюᅠ платежейᅠ иᅠ осуществляетᅠ выплатыᅠ поᅠ операциямᅠ фирмы,ᅠ аᅠ такжеᅠ инвестируетᅠ избытоᅠк наличныхᅠ денежныхᅠ средствᅠ вᅠ краткосрочныеᅠ ценныеᅠ бумагиᅠ иᅠ кредиты,ᅠ покаᅠ этиᅠ денежныеᅠ средстваᅠ неᅠ понадобятсяᅠ клиенту.

3.ᅠ Брокерскиеᅠ услугиᅠ поᅠ операциямᅠ сᅠ ценнымиᅠ бумагами

Банкиᅠ осуществляютᅠ посредническиеᅠ услугиᅠ поᅠ операциямᅠ сᅠ ценнымиᅠ бумагами,ᅠ предоставляяᅠ своимᅠ клиентамᅠ возможностьᅠ покупатьᅠ акции,ᅠ облигацииᅠ иᅠ другиеᅠ ценныеᅠ бумагиᅠ безᅠ обращенияᅠ ᅠк брокеруᅠ илиᅠ дилеру,ᅠ занимающемусяᅠ торговлейᅠ ценнымиᅠ бумагами.ᅠ Вᅠ некоторыхᅠ случаяхᅠ банкиᅠ поглощаютᅠ существующиеᅠ брокерскиеᅠ фирмыᅠ илиᅠ приглашаютᅠ брокера,ᅠ которыйᅠ предлагаетᅠ клиентамᅠ банкаᅠ услугиᅠ поᅠ приобретениюᅠ ценныхᅠ бумагᅠ вᅠ кредит.

4.ᅠ Инвестиционныеᅠ банковскиеᅠ услуги

ᅠк инвестиционнымᅠ услугамᅠ банкаᅠ относитсяᅠ андеррайтингᅠ -ᅠ гарантированноеᅠ размещениеᅠ илиᅠ покупкаᅠ новыхᅠ ценныхᅠ бумагᅠ уᅠ эмитентовᅠ сᅠ цельюᅠ ихᅠ последующейᅠ перепродажиᅠ другимᅠ покупателямᅠ иᅠ полученияᅠ прибыли.

ᅠк инвестиционнымᅠ услугамᅠ банковᅠ такжеᅠ относятся:

• поисᅠк наиболееᅠ привлекательныхᅠ объектовᅠ дляᅠ слияния;
• финансированиеᅠ приобретенийᅠ другихᅠ компаний;
• предложениеᅠ услугᅠ поᅠ хеджированиюᅠ рисков,ᅠ связанныхᅠ сᅠ колебаниямиᅠ процентныхᅠ ставоᅠк иᅠ курсовᅠ национальныхᅠ валют.

5.ᅠ Страховыеᅠ услуги

Долгоеᅠ времяᅠ банкиᅠ занималисьᅠ кредитнымᅠ страхованиемᅠ жизниᅠ клиентов,ᅠ обеспечивая,ᅠ такимᅠ образомᅠ гарантированноеᅠ погашениеᅠ выданныхᅠ ссудᅠ вᅠ случаеᅠ смертиᅠ илиᅠ болезниᅠ клиента.ᅠ Банки,ᅠ которыеᅠ сегодняᅠ предлагаютᅠ своимᅠ клиентамᅠ страховыеᅠ полисы,ᅠ обычноᅠ действуютᅠ черезᅠ совместныеᅠ предприятияᅠ илиᅠ заключаютᅠ соглашенияᅠ оᅠ франчайзинге,ᅠ согласноᅠ которымᅠ страховаяᅠ компанияᅠ открываетᅠ вᅠ банкеᅠ киосᅠк поᅠ продажеᅠ страховыхᅠ полисов.ᅠ Приᅠ этомᅠ банᅠк получаетᅠ оговореннуюᅠ долюᅠ доходовᅠ отᅠ такихᅠ операций.