Становление и развитие системы страхования вкладов в России (на примере Банка ВТБ 24 (ЗАО))

Размер компенсационной выплаты рассчитывается исходя из 100 процентов суммы приобретаемых Фондом прав (требований) к кредитному учреждению, но не может превышать 700 тысяч рублей.

Данный закон создает компенсационные механизмы для вкладов крымчан в банках полуострова с лимитом в 700 тысяч рублей для одного депозита. Защищающее интересы вкладчиков в России Агентство по страхованию вкладов (АСВ) создаст для компенсаций в Крыму отдельный Фонд защиты вкладчиков, для формирования которого Банк России выделит 60 миллиардов рублей.

АСВ ожидает, что объем компенсаций по вкладам крымчан в украинских банках не превысит 35 миллиардов рублей.

Подписанный закон освобождает от налога на прибыль этот взнос ЦБ, а также доходы Фонда защиты вкладчиков и средства, которые останутся после ликвидации крымского фонда и будут зачислены в общероссийский Фонд обязательного страхования вкладов.

Операции Фонда защиты вкладчиков по реализации имущества и имущественных прав и оказание услуг по представлению интересов вкладчиков освобождаются от налога на добавленную стоимость.

Кроме того, этим же законом, в соответствии с ранее установленными особенностями функционирования финансовой системы Крыма и Севастополя на переходный период, отменяется госпошлина для финансовых организаций при регистрации, выдаче лицензий и эмиссии ценных бумаг.

Но гарантиями по депозитам крымских вкладчиков расходование средств АСВ в Крыму не ограничатся. В крымские законопроекты внесена поправка о том, что средства агентства будут использованы для поддержки страховщиков по ОСАГО. Причина, по которой АСВ стало участником страхового рынка, — в разнице в сборах и выплатах по ОСАГО в России и Крыму.

Банк ВТБ 24 как один из флагманов российской банковской системы планирует открыть филиалы в Крыму. Руководство компании планирует направлять специалистов из Краснодарского края, для организации и обучения местных работников. В Краснодарском крае у ВТБ 24 один из лучших филиалов, так что это должно сильно ускорить процесс. Так же банк планирует активно участвовать в выплатах АСВ в Крыму как банк-агент системы.

3.3. Комплекс предложений по совершенствованию системы страхования вкладов в РФ

Есть целый ряд областей, требующих проведения значительной законотворческой и практической работы, чтобы обеспечить полное соответствие Ключевым принципам IADI. В качестве таких перспективных направлений развития российской системы страхования вкладов можно назвать следующие:

• укрепление механизмов координации усилий и обмена информацией между ведомствами, отвечающими за поддержание финансовой стабильности, в отношении ситуаций, связанных с возникновением проблем у отдельных банков и системных угроз;

• расширение перечня методов урегулирования несостоятельности банков, включая финансовое оздоровление банков и перевод их активов и обязательств, в том числе в «бридж-банки».

• заблаговременное информирование Агентства о предполагаемых страховых случаях и предоставление ему доступа к базам данных по вкладам проблемных банков.

• совершенствование (точнее, создание) системы правовой защиты работников, занимающихся урегулированием несостоятельности банков;

• разработка и внедрение системы дифференцированных взносов банков с учетом рисков, накладываемых на систему каждым банком-участником;

Что касается направлений совершенствования существующих механизмов координации действий между государственными ведомствами, ответственными за поддержание стабильности российской финансовой системы, следует в первую очередь назвать важность разработки и согласования единых подходов к тому, каким образом должно осуществляться принятие мер по недопущению возникновения и предотвращению распространения банковских кризисов. Это касается ситуаций, когда возникает угроза разорения крупных системно значимых банков (в качестве примера можно привести ситуацию с Мастер-банком), резкого возрастания объемов изъятия вкладов из банков, нарушается функционирование системы платежей и пр.

С этим связано и второе направление возможного совершенствования российской системы страхования вкладов. Для повышения ее эффективности важно существенно расширить круг инструментов, которым располагает государство для предотвращения банкротств и обеспечения непрерывности оказания банковских услуг населению и хозяйствующим субъектам. Это признается особенно необходимым при возникновении угроз беспрерывному функционированию системы платежей, стабильности финансовой системы и интересам экономики в целом.

Говоря о третьем направлении - раннем информировании Агентства по страхованию вкладов о потенциальных страховых случаях - следует подчеркнуть, что этот принцип также основывается на его многолетнем успешном применении в зарубежных системах страхования депозитов. Так, например, в США, стандартом является информирование надзорным органом Федеральной корпорации по страхованию депозитов о предполагаемом закрытии банка за 90 дней до этого. Заблаговременное получение страховщиком депозитов информации о предполагаемом отзыве лицензии у банка позволяет обеспечить качественную и планомерную подготовку к осуществлению страховых выплат вкладчикам, эффективное управление ресурсами страховщика вкладов - финансовыми, кадровыми, техническими и др., раннее начало выработки и принятия мер по реструктуризации проблемного банка, что, в целом, способствует рационализации затрат системы страхования вкладов.

Четвертое направление повышения эффективности нашей системы - создание механизма правовой защиты работников, занятых урегулированием несостоятельности банков - ликвидацией нежизнеспособных банков и реструктуризацией проблемных, но важных с точки зрения удовлетворения потребностей общества в банковских услугах. Это касается не только работников Агентства по страхованию вкладов, но и Банка России, а также других государственных ведомств, работникам которых вменяется в обязанности кризисное управление предприятиями и организациями, чья деятельность отвечает национальным интересам (например, Банка развития, которому фактически поручено проведение реструктуризации «Связь-банка»).

Важное направление развития российской системы страхования вкладов - введение дифференцированной системы взносов, уплачиваемых банками в фонд страхования вкладов. Существующая у нас единая шкала взносов, хотя и оправдана на первоначальном этапе становления системы страхования вкладов, имеет определенный элемент несправедливости - и наиболее надежные банки, не подвергающие систему страхования вкладов значительному риску понесения потерь, и слабые банки, ведущие неоправданно рискованную политику, платят одинаково, что провоцирует банки к менее ответственному поведению на рынке.

В условиях последствий мирового кризиса необходимо повысить эффективность функционирования системы депозитного страхования и, как следствие, повысить уровень доверие к банковской системе страны. Для достижения этих целей необходимо осуществить ряд мероприятий:

• -повысить предельный размер возмещения по вкладам;
• -установить дифференцированные ставки взносов банков в фонд страхования, учитывающие рискованность проводимой политики и операций, а также сохранить базовую ставку на существующем уровне (в 2007 г. этот показатель был снижен с 0,15 до 0,13% от суммы привлеченных средств, а затем уменьшен до 0,1%);
• -сократить срок получения компенсации за счет оптимизации ликвидационных процедур в обанкротившихся банках;

-В качестве перспективных направлений развития российской системы страхования вкладов можно назвать следующие:

- укрепление механизмов координации усилий и обмена информацией между ведомствами, отвечающими за поддержание финансовой стабильности, в отношении ситуаций, связанных с возникновением проблем у отдельных банков и системных угроз;

- расширение перечня методов урегулирования несостоятельности банков, включая финансовое оздоровление банков и перевод их активов и обязательств, в том числе в «бриджбанки» (это своего рода преемник крупного банка, который терпит неудачу, создаются для ликвидации последствий финансовых кризисов)

- заблаговременное информирование Агентства о предполагаемых страховых случаях и предоставление ему доступа к базам данных по вкладам проблемных банков;

- разработка и внедрение системы дифференцированных взносов банков с учетом рисков, накладываемых на систему каждым банком-участником.

Так же следует отметить, что созданная в нашей стране система страхования вкладов с точки зрения учета накопленного мирового опыта, выражением которого стали Ключевые принципы IАDI, она в большинстве своих параметров соответствует самой передовой международной практике.

В то же время документ Международной ассоциации страховщиков депозитов позволяет видеть перспективы развития нашей системы. В этой связи неотложной становится разработка конкретных мер по реализации указанных принципов, определяющих современное понимание эффективной системы страхования депозитов. Эти меры - разного уровня сложности. Значительная часть из них потребует принятия новых законодательных актов, другие могут быть реализованы в рамках уже существующих правовых механизмов. Важно, чтобы они способствовали укреплению российской банковской системы, повышению ее международного авторитета и обеспечивали адекватную защиту клиентов банков, в первую очередь вкладчиков. 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В целом можно отметить, что эффективность функционирования систем страхования вкладов, как правило, напрямую зависит от степени участия в них государства. Практически во всех странах государство не только контролирует ССВ, но и участвует в формировании финансовой основы функционирования этой системы.

Так или иначе, государство гарантирует страховому фонду прямую или косвенную финансовую поддержку. Особенно важна такая поддержка в начальный период формирования страхового фонда и в кризисные моменты.

Наряду с выполнением основных функций (создания, управления и использования страховых фондов) в ряде стран крупнейшие регулирующие организации занимают более активную позицию и пользуются дополнительными правами.

Основой системы гарантирования вкладов является принцип обязательных выплат вкладчикам в случае неплатежеспособности банка. Наиболее распространенной является частичная компенсация вкладов с установкой верхнего предела. Вклады, имеющие меньший размер, компенсируются полностью. При этом в расчет берутся все вклады и счета одного лица, открытые в данном банке.

Таким образом, в мире сегодня существуют разнообразные системы страхования вкладов, но намечается тенденция их унификации на основе международных нормативных актов, таких как «Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов», выпущенные Базельским комитетом по банковскому надзору в 2009 г. С 2011 г. Международный валютный фонд использует эти принципы при оценке систем страхования вкладов во всех странах мира.

В соответствии с Федеральным законом - №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» реализуется специальная государственная программа - создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения.

Система страхования вкладов направлена на защиту интересов вкладчиков и обеспечение гарантированный возврат вкладов в полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового учреждения.

Необходимость страхования вкладов обусловлена факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к ней со стороны вкладчиков, снижением социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная система страхования вкладов может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической политики.

Особенности современного периода экономического развития России были приняты во внимание отечественными экономистами при разработке основных принципов системы страхования вкладов. Так, важнейшими из них являются:

• обязательное участие в ней банков, осуществляющих свою деятельность на территории страны и привлекающих во вклады средства физических лиц;
• обеспечение сокращения рисков у вкладчиков в случае невозможности выполнения банками своих обязательств;
• обеспечение прозрачной деятельности системы страхования вкладов;
• накопление средств в фонде обязательного страхования вкладов через обязанность банков, участвующих в системе страхования вкладов, вносить регулярные страховые взносы.

Важным моментом при построении системы страхования вкладов является управление рисками, наиболее распространенным среди которых является моральный риск, а также совершенствование надзора за деятельностью банков со стороны как государства, так и самих банков.

В практической части выпускной квалификационной работы был дан анализ состояния  системы страхования вкладов в РФ. Действия банков-агентов системы страхования вкладов были рассмотрены на примере Банка ВТБ 24 (ЗАО).

Целью написания выпускной квалификационной работы было обобщение и систематизация теоретических положений, а так же практических рекомендаций по совершенствованию и дальнейшему развитию системы страхования вкладов в Российской Федерации.