Становление и развитие системы страхования вкладов в России (на примере Банка ВТБ 24 (ЗАО))

Риск неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами рассматривается как минимальный.

Согласно данным финансовой отчетности (Приложения 1, 2, 3, 4, 5) по итогам 2012 года кредитная организация заработала 26405606 тыс. рублей, что на 33,41% больше чем прибыль в 2011 рублей на отчетную дату. На 01.10.2013 года банк получил 15935973 тыс. рублей чистой прибыли, что на 39,65% меньше, чем в предыдущем году. На снижение данного показателя повлияло:

1. создание дополнительных резервов в связи с введением новых требований ЦБ по резервам по беззалоговым ссудам;
2. инвестиций в дочерний банк «Лето».

Рассмотрю ликвидность и достаточность собственных средств (капитала) Банка ВТБ 24 (ЗАО)

Сведения о выполнении обязательных нормативов деятельности за период с 01.01.2013 по 01.10.2013 г. представлю в таблице 3:

 

Таблица 3 Сведения о выполнении обязательных нормативов деятельности

Отчетная дата	Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
1	2	3	4	5
01.10.2013	Н1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн. евро)  Min 11% (K<5 млн. евро)	10,5%
	Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	49,3%
	Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	65,7%
	Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	105,7%
	Н5	Общей ликвидности	Min 20%	-
	Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	16,7%
	Н7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	58,7%
	Н9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)	Max 50%	0%
	Н10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	0,5%
	Н12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0,6%

 

Сведения о выполнении обязательных нормативов, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации (Банком России) для кредитных организации - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием за последний отчетный период представлю в таблице 4.

Таблица 4.Сведения о выполнении обязательных нормативов, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации

Отчетная дата	Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
1	2	3	4	5
01.10.2013	Н18	Минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием	Min 100%	101,39

 

Как видно из данных таблиц - обязательные нормативы за отчетный период Банком ВТБ 24 (ЗАО) не нарушались.

Управление риском ликвидности имеет решающее значение в банковском деле и является одним из основных направлений деятельности банка.

Для управления риском ликвидности Банк ВТБ 24 на ежедневной основе отслеживает ожидаемые параметры движения денежных средств по клиентским и банковским операциям в рамках общего процесса управления активами и обязательствами.

Банком ежедневно формируется баланс ресурсов, а также осуществляется ситуационное моделирование движения ликвидности с учетом планируемых, вероятных или рекомендуемых операций, а также пределов возможности мобилизации средств.

На основе проведенного анализа вырабатываются рекомендации в области управления ресурсами организации, еженедельно выносимые в формальном виде на Комитет по управлению активами и пассивами Банка.

Норматив достаточности капитала (Н1) стабильно поддерживается на необходимом уровне. На 01.10.2013 г. значение норматива составило 10,5% (на 01.10.2012 значение норматива составляло 11,14%). Таким образом, несмотря на высокие темпы развития, кредитная организация-эмитент поддерживает уровень достаточности капитала выше установленного норматива.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) стабильно выше требуемого уровня. Он колеблется от 42,13% на 01.10.2012 г. до 49,3% на 01.10.2013 г. (329% от требуемого минимума).

Норматив текущей ликвидности (Н3) также поддерживается на достаточном уровне. Он колеблется от 57,98% на 01.10.2012 г. до 65,7% на 01.10.2013 г. (при минимально допустимом значении 50%).

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) на протяжении рассматриваемого периода находится в пределах требуемого максимума и колеблется от 108,11% на 01.10.2012 г.  до 105,7% на 01.10.2013 г.

Динамика рассмотренных выше показателей свидетельствует о невысоком риске потери ликвидности кредитной организацией-эмитентом в результате выполнения текущих, а также краткосрочных и долгосрочных обязательств.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) соблюдался кредитной организацией-эмитентом в рамках допустимого максимального значения и на 01.10.2013 г. составил 16,7% (на 01.10.2012 г. равен 14,43%).

За период с 01.10.2012 г. по 01.10.2013 г. значение норматива максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) колеблется от 42,8% до 58,7% (соответственно по датам).

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) (Н9.1) на отчетную дату был равен нулю, как и годом ранее.

Норматив совокупной величины рисков по инсайдерам (Н10.1) поддерживается в пределах установленного максимума и колеблется от 0,64% на 01.10.2012 г. (21% от максимума) до 0,5% на 01.10.2013 г. (17% от максимума).

Значение норматива использования собственных средств для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) и на 01.10.2013 г., и на 01.10.2012 г. составляло 0,6%.

Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18) поддерживается в пределах установленного минимума от 104,95% (на 01.10.2012 г.) до 101,39% (на 01.10.2013 г.).

Таким образом, банк ВТБ 24 (ЗАО) демонстрирует эффективное управление кредитными рисками.

В целом по всем нормативам банк выдерживает требования Банка России и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью.

 

 

2.3. Анализ структуры выплат Банком ВТБ 24 (ЗАО) страховых возмещений в 2012 и 2013 годах

 

На сегодняшний день 65 российских банка являются агентами АСВ. Для того чтобы кредитной организации стать банком – агентом ему нужно соответствовать требованиям, которые предъявляются к претенденту на роль агента АСВ. Они перечислены на сайте Агентства.25

Требования разнятся в зависимости от того, к какой категории относятся банки-претенденты. Условно разделим их на две группы — общефедеральные и региональные. Если говорить о требованиях к федеральным кредитным организациям, то ключевыми из них являются следующие: капитал не менее миллиарда рублей и наличие структурных подразделений не менее чем в десяти российских регионах.

Для региональных банков главное чтоб под контролем банка находилось не менее 10% местного рынка вкладов.

Так же есть формальное требование к обеим категориям банков — не менее трех лет работы с вкладами населения.

Банки-агенты независимо от того, какой объем выплат они провели, получают за это в качестве вознаграждения от Агентства 1 рубль 18 копеек. Из них 1 рубль – символическая оплата труда банка-агента, а 18 копеек – НДС.

В 2011 году на основании конкурсов, объявленных ГК «Агентство по страхованию вкладов» (далее – АСВ), Банк стал банком-агентом по выплате страховых возмещений вкладчикам трех банков, в отношении которых наступил страховой случай, включая один из крупнейших в истории работы системы страхования вкладов случае - ОАО «СОЦГОРБАНК» с объемом выплат более 5 млрд. руб. Также в число банков, вкладчикам которых проводятся выплаты страховых возмещений в сети Банка, входят ООО «УИК-Банк» и ОАО «Удмуртинвестройбанк». К участию в выплатах привлекались многие офисы Банка, расположенные в Центральном, Уральском и Поволжском регионах.

В 2011 году Банком был завершен самый длительный проект по выплатам - ОАО «Тюменьэнергобанк», который продолжался около 2,5 лет. Кроме того, Банк в 2012 году продолжил осуществлять выплаты страховых возмещений еще по одному крупному проекту – Банк «Монетный дом» ОАО.

С 1 апреля 2014 г. по 1 октября 2014 г. банком осуществляется прием заявлений и выплату страхового возмещения вкладчикам ОАО КБ «Стройкредит». По данным на 03.04.14 г. ВТБ24 как банк-агент АСВ выплатил почти 3 млрд рублей, что составляет около трети от общего объема выплат. Около 50% полученных средств клиенты оставляют в ВТБ24. Всего в банк за данные 3 дня обратились более 6 тысяч человек.

А с 19 марта 2014 г. по 19 сентября 2014 г. банк осуществляет прием заявлений и выплату страхового возмещения вкладчикам ООО КБ «Монолит» По итогам первого дня выплат страхового возмещения вкладчикам ООО КБ «Монолит» ВТБ24 выплатил более 1,5 млрд. рублей, что составляет около 30% от общего объема выплат.

По состоянию на 6 февраля 2014 года в ВТБ24 в Кургане обратились 257 вкладчиков ОАО ЗАСКБ «Надежность». И банк ВТБ24 выплатил 68,3 млн. рублей страховых возмещений, что составляет 47% от общей суммы страхового возмещения, приходящегося на ВТБ24 согласно полученному реестру обязательств банка «Надежность».

С 12 февраля 2014 г. по 12 августа 2014 г. банком осуществляется прием заявлений и выплату страхового возмещения вкладчикам «Мой Банк» (ООО).

ВТБ24, действующий от имени АСВ и за его счет в качестве банка-агента, с 9 января 2014 года начал выплаты страхового возмещения вкладчикам ОАО Банк «Аскольд».

А с 25 декабря 2013 г. по 25 июня 2014 г. осуществляет прием заявлений и выплату страхового возмещения вкладчикам, чьи фамилии начинаются с букв А — С  АБ «БПФ» (ЗАО)

С 4 декабря 2013 г. по 4 декабря 2014 г. осуществляет прием заявлений и выплату страхового возмещения вкладчикам, чьи фамилии начинаются с букв «М — Я» КБ «Мастер-Банк» (ОАО). Общая сумма выплат всем вкладчикам Мастер-Банка, приходящимся на ВТБ 24 составляет 15,4 млрд. рублей. За первые пять дней было выплачено более 12 млрд. Около 50% этой суммы экс-клиенты «Мастер-Банка» в Москве разместили во вклады ВТБ 24. В ряде регионов свои средства в ВТБ 24 оставили от 70% до 100% клиентов.

ВТБ 24 (ЗАО) осуществляет выплаты возмещения вкладчикам КБ «Первый Экспресс» (ОАО)

ВТБ 24 (ЗАО) осуществляет выплаты возмещения вкладчикам ОАО «АБ «ПУШКИНО», проживающим в Санкт-Петербурге, в Белгородской, Владимирской, Воронежской, Ивановской, Кировской, Костромской, Курской, Ленинградской, Липецкой, Рязанской, Свердловской, Тюменской, Челябинской и Ярославской областях, а также в Красноярском, Пермском, Приморском краях, в республиках Башкортостан, Марий Эл, Удмуртской Республике, в Ханты-Мансийском и Ямало-Ненецком автономных округах.

• В Курской области выплаты осуществляются вкладчикам, чьи фамилии начинаются на буквы «А» — «З»;
• в Воронежской области, чьи фамилии начинаются на буквы «А» — «П»;
• в Рязанской области, чьи фамилии начинаются на буквы «А» — «К»;
• в Ярославской области, чьи фамилии начинаются на буквы «А» — «Л».

ВТБ 24 (ЗАО) осуществляет выплаты возмещения вкладчикам ОАО КБ «СОЦГОРБАНК» в следующих городах: Москве, Санкт-Петербурге, Краснодаре, Сочи, Армавире, Новороссийске, Ростове-на-Дону, Ярославле, Рыбинске, Перми, Тюмени, а также в городах Московской области: Мытищи, Королеве, Щелкове, Балашихе, Подольске, Химки, Железнодорожном, Пушкине, Одинцове, Сергиевом Посаде.

ВТБ 24 (ЗАО) осуществляет выплаты только тем вкладчикам, чьи фамилии начинаются на буквы «А» — «О» и вклады которых были открыты в отделениях банка «Монетный дом» (ОАО) в Москве, Магнитогорске, Миассе, Челябинске, Тюмени, Кургане, Оренбурге, Бузулуке, Орске, Екатеринбурге, Лесном, Каменске-Уральском, Сибае, Белорецке, Учалы.

А с 18 февраля 2013 г. была прекращена выплата страхового возмещения вкладчикам ООО «УИК-БАНК» в связи с окончанием договора между ВТБ24 (ЗАО) и ГК «Агентство по страхованию вкладов».

Исходя из вышеперечисленного можно сделать вывод, что Банк ВТБ 24 (ЗАО) является крупным и устойчивым банком, активным участником в работе системы страхования вкладов в РФ.