Разработка мероприятий по антикризисному управлению кредитной организацией

     4. ненадежным, если 7-10 показателей ниже  критического значения.

     Данные, которые необходимы для проведения рейтинговой оценки банка этим методом, нам уже известны. Поскольку все  показатели были рассчитаны ранее. На основании этих данных проведем структурный анализ по пассиву и активу кредитной организации. Запишем все необходимые показатели в таблицу (табл.16, 17, 18) 

     Таблица 16

     Показатели  для структурного анализа по пассиву  кредитной организации

     Таблица 17

     Показатели  для структурного анализа по активу кредитной организации

     Таблица 18

     Показатели  для коэффициентного анализа  кредитной организации

       Проанализировав все данные в таблицах 16, 17 и 18 можно  сделать вывод, что рассматриваемый  нами банк является сомнительно надежным, поскольку 7 показателей находятся  в диапазоне между допустимыми  и критическими значениями. Соответственно это является отрицательным моментом для репутации банка.

       Мы  провели диагностику финансового  состояния рассматриваемой кредитной  организации, в ходе которой выяснилось, что банк находится в удовлетворительном финансовом состоянии, а значит, по отношению к нему должны применяться методы превентивного (упреждающего) антикризисного управления. Рассмотрим их в параграфе 2.5. 

     2.5. Мероприятия по  антикризисному управлению  банком

     К методам превентивного антикризисного управления относятся:

1. Антикризисный мониторинг
2. Анализ внутренней подверженности банка кризису
3. Разработка антикризисных организационных стратегий
4. Активизация внутреннего анализа и контроля
5. Антикризисное планирование
6. Мероприятия по снижению рисков
7. Разработка внутренних нормативов и лимитов банка
8. Проведение внутренней реорганизации банка по собственной инициативе
9. Разработка стандартов деятельности банка
10. Бенчмаркинг
11. Аутсорсинг
12. Стресс-тестирование и др.

       Конкретнее  остановимся на стресс-тестировании и аутсорсинге.

       Стресс-тестирование. Одним из аналитических инструментов, призванных обеспечить оценку потенциальных потерь кредитных организаций в случае возможных спадов в экономике, является стресс-тестирование, получившее широкое распространение в международной финансовой практике. Стресс-тестирование может быть определено как оценка потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям. Стресс-тестирование осуществляется с применением различных методик. В рамках стресс-тестирования кредитная организация должна учитывать ряд факторов, которые могут вызвать экстраординарные убытки в портфеле активов, либо предельно усложнить управление его рисками. Данные факторы включают в себя различные компоненты рыночного, кредитного рисков и риска ликвидности. Стресс-тестирование включает в себя компоненты как количественного, так и качественного анализа. Количественный анализ направлен прежде всего на определение возможных колебаний основных макроэкономических показателей и оценку их влияния на различные составляющие активов банка. С помощью методов количественного анализа определяются вероятные стрессовые сценарии, которым могут подвергнуться кредитные организации.

       Среди основных этапов при организации  стресс-тестирования можно выделить следующие:

       1. На первоначальном этапе производится  проверка достоверности и актуальности  информации, на основе которой  проводится стресс-тестирование. При  этом необходимо учитывать, что  используемая отчетность должна  соответствовать критерию последовательности (непрерывный ряд отчетных данных) и сопоставимости (неизменность  методики расчета показателей).

       2. После составления необходимой  базы данных осуществляется детальный  анализ кредитного и торгового  портфелей, идентификация рисков, которым в наибольшей степени  подвержена кредитная организация.

       3. В дальнейшем проводится анализ  сложившейся динамики факторов  риска путем определения изменения  их значений на заданных отрезках  времени. При этом в расчет  может браться как разница  между максимальным и минимальным  значением фактора в рамках  заданного периода времени, так  и разница значений на начало  и конец рассматриваемого периода.  В дальнейшем в зависимости  от целей анализа при расчетах  используется либо усредненное,  либо максимальное значение изменения  фактора риска.

       4. В рамках стресс-тестирования  может анализироваться воздействие  на финансовое состояние кредитной  организации как одного, так и  нескольких факторов риска. Наиболее  доступны для регулярного мониторинга  однофакторные модели. Вместе с  тем результативность таких моделей  значительно ниже, поскольку в  случае кризиса, как правило,  отмечаются одновременные изменения  нескольких факторов риска.

       Рекомендации  по проведению стресс-тестирования. Кредитные организации должны по возможности оперативно проводить стресс-тестирование, чтобы в случае необходимости быстро принимать решения по реагированию на изменившиеся рыночные условия. При проведении стресс-тестирования кредитные организации учитывают портфель активов в целом, поскольку при выявлении рисков, присущих отдельным его элементам, могут быть ненадлежащим образом оценены риски, характерные для портфеля активов в целом. Также важное значение имеет стресс-тестирование отдельных компонентов кредитного или торгового портфеля. Проведение стресс-тестирования исключительно на основе анализа прошлых событий недостаточно для полноценной оценки рисков. Поэтому наряду с историческими сценариями, кредитным организациям следует разрабатывать гипотетические сценарии, характеризующиеся максимально возможным риском и потенциальными потерями для кредитной организации. В целях идентификации сценариев, в том числе при поиске "наихудшей" для кредитной организации комбинации факторов риска, в работе над стресс-тестом должен участвовать широкий круг специалистов кредитной организации, что позволит с большей точностью идентифицировать сценарии, требующие проведения стресс-тестирования. Вся работа должна вестись под наблюдением и с прямым участием руководства кредитной организации. Руководство кредитной организации должно уделять постоянное внимание актуальности стресс-тестов и контролировать процесс их уточнения и модификации для более полного учета текущего состояния и перспектив развития кредитной организации (например, в условиях выхода кредитной организации на новые сегменты рынка или внедрения новых банковских продуктов). Результаты стресс-тестов должны также рассматриваться кредитным комитетом банка. Особое внимание должно быть уделено мерам по защите интересов банка в случае наступления одного из факторов, указанных как отклонение от нормальной ситуации.

       Аутсорсинг. Аутсорсинг – это передача организацией на основании договора определённых бизнес-процессов или производственных функций на обслуживание другой компании, специализирующейся в соответствующей области. В отличие от услуг сервиса и поддержки, имеющих разовый, эпизодический, случайный характер и ограниченных началом и концом, на аутсорсинг передаются обычно функции по профессиональной поддержке бесперебойной работоспособности отдельных систем и инфраструктуры на основе длительного контракта (не менее 1 года). Наличие бизнес-процесса является отличительной чертой аутсорсинга от различных других форм оказания услуг и абонентского обслуживания.

       Главным источником экономии затрат с помощью  аутсорсинга является повышение  эффективности предприятия в  целом и появление возможности  освободить соответствующие организационные, финансовые и человеческие ресурсы, чтобы развивать новые направления, или сконцентрировать усилия на существующих, требующих повышенного внимания.

       В российской предпринимательской практике на аутсорсинг чаще всего передаются такие функции, как ведение бухгалтерского учета, обеспечение функционирования офиса, переводческие услуги, транспортные услуги, поддержка работы компьютерной сети и информационной инфраструктуры, рекламные услуги, обеспечение безопасности.

       Аутсорсинг  подразделяется на следующие виды:

       1. Производственный аутсорсинг. При  производственном (или промышленном) аутсорсинге, сторонней организации  передаются частично или целиком  производство продукции или её  компонентов.

       2. ИТ – аутсорсинг. Предполагает  делегирование внешней специализированной  компании решение вопросов, связанных  с разработкой, внедрением и  сопровождением информационных  систем как целиком на уровне  инфраструктуры предприятия (сопровождение  оборудования или ПО), так и  объёмов работ, связанных с  развитием и/или поддержкой функционирования  отдельных участков системы (программирование, хостинг, тестирование и т.  д.)

       3. Аутсорсинг бизнес-процессов. Использование  внешних ресурсов, знаний и опыта,  налаженной инфраструктуры поставщика  услуг (аутсорсера) для организации  и обеспечения собственных специфических  функций и достижения бизнес-задач  компании. В большинстве случаев  предполагает передачу стандартизированных  текущих процессов компании.

       4. Аутсорсинг управления знаниями. Предполагает управление процессами, которые требуют глубокого изучения  или серьёзной аналитической  обработки данных, формирования  и управления базами знаний, которые  в последующем могут использоваться  в том числе и для поддержки  принятия решений.

       Таким образом, для рассматриваемой кредитной  организации были предложены два  антикризисных мероприятия, которые способны, в результате их применения, вывести банк на новый уровень в его финансовой деятельности.