Пути совершенствования банковских операций в РК

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ...........................................................................................................3

 

1 ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

1.1 Коммерческие банки — основное звено банковской системы РК...............5

1.2 Принципы деятельности и функции   коммерческого банка.....................9

1.3 Банковские операции  и сделки......................................................................12

 

2   Функции и операции коммерческих банков

2.1 Функции коммерческого  банка......................................................................18

2.2 Операции коммерческих  банков....................................................................19

2.3 Финансовое состояние  банка.........................................................................25

 

3. Пути совершенствования банковскИХ операций в РК

3.1 Общие проблемы современного этапа развития банковских операций....33

3.2 Совершенствование банковской операций в Казахстане..........................35

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................37

СПИСОК ЛИТЕРАТУР.......................................................................................39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы курсовой работы. В соответствии с законодательством  РК банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций.

Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных  организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Коммерческие банки в современном Казахстане начали возникать в 1988 г. и за этот период прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие  предприятия и организации, а  также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами  носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические  кредитные институты, которые, с  одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с  другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные  финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых  стоимостей. Организуя этот процесс, коммер-ческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Вопросы совершенствования  банковской деятельности и определения  основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем  современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости  привлеченных средств, а также от размера собственных средств  банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

Комплексная разработка теоретических  и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов коммерческого  банка, процесс формирования, распределения  и использования ресурсной базы является важной и актуальной проблемой  в современной банковской системе  Казахстана.

Основной целью курсовой работы является исследование функциональной деятельности коммерческих банков, содержания его операций как основы устойчивого, прибыльного функционирования банка, рассмотрение с этой точки зрения оптимальной структуры ресурсов на основе определения экономического содержания пассивных операций.

В соответствии с данной целью в исследовании были поставлены и решены следующие задачи:

Раскрыть роль и функции  коммерческих банков как посредников  в распределении финансовых ресурсов.

Рассмотреть структуру основных операций коммерческого банка.

Дать определение понятию  банковские услуги.

4. Проанализировать структуру  банковского баланса.

5. Охарактеризовать прибыльность  коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ

 

 

1.1 Коммерческие банки — основное звено банковской системы Республики Казахстан

 

 

Коммерческие банки составляют основу современной банковской системы, которая, согласно действующему законодательству, включает в себя Банк Казахстана, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Банк Казахстана является Национальным банком РК.  Его уставный капитал (в размере 3 млрд тг.) и иное имущество находятся в государствен-ной собственности. Банк Казахстана осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка Казахстана. Он выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования, надзора и одновременно является расчетным центром банковской системы.

Кредитная организация —  это юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Национального банка РК имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности в РК возможно создание кредитных организаций двух видов: небанковские кредитные организации и банки.

Небанковская кредитная  организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк Казахстана. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк Казахстана в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций: [4, с.198]

• депозитно-кредитные;

• небанковские кредитные  организации инкассации.

Расчетные небанковские кредитные  организации могут иметь различное  функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе  кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Небанковские депозитно-кредитные  организации на основании лицензии Банка Казахстана имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям.

Небанковские кредитные  организации инкассации на основании  лицензии, выданной Банком Казахстана, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Банк согласно казахстанскому законодательству — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц;

• размещение этих средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и  срочности;

• открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц.

Все казахстанские банки могут развиваться как универсальные. Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности. Добровольная специализация в рамках универсального статуса предполагает, что всю ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут сами банки и их учредители. Но незазависимо от выбранного направления деятельности и занимаемой ниши на рынке банковских услуг, все банки подчиняются единым нормам банковского законодательства, Банк Казахстана предъявляет к ним одинаковые требования и устанавливает единые нормативы, регулирующие их деятельность.

По принадлежности капитала все действующие в РК банки можно разделить на три группы: [12, с.18]

•банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица);

• банки с государственным  участием;

• банки с участием иностранного капитала.

В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первых характерна устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщика, значительная часть кредитов предоставляется заемщикам, связанным с банком-кредитором.

Банки второй подгруппы ориентированы  на обслуживание широких групп рыночных клиентов, отличаются диверсифицированной  структурой услуг и активной маркетинговой  политикой. В зависимости от размера  частные банки подразделяются на крупные, средние и малые банки.

Банки с государственным  участием — это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. Формы  и порядок участия государственного имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка законами. Государство осуществляет свое участие в капиталах банков как через органы исполнительной власти, государственные унитарные предприятия государственного уровня и уровня субъектов РК, так и посредством участия в них организаций государственного уровня, не относящихся к числу органов исполнительной власти, — Банка Казахстана.

Банки с иностранным участием — это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам — юридическим и физическим лицам. Основными направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются:

•кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между страной — местонахождением иностранного банка и РК;

•банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных корпораций, работающих на рынке;

•предоставление комплекса современных банковских услуг национальным предприятиям и организациям;

•финансовое посредничество между иностранными и казахстанскими финансовыми рынками.

Банки с превалирующим  участием иностранного капитала, как правило, являются дочерними банками известных иностранных банков.

Дочерние банки наряду с остатками на расчетных и  текущих счетах клиентов широко используют для формирования своих ресурсов кредиты материнских банков, в последнее время происходит увеличение доли депозитов физических лиц в структуре их пассивов. Они  могут прибегать и к заимствованиям на международных финансовых рынках.

Присутствие на казахстанском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны, привносит новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы. Поэтому приток иностранного капитала с солидной репутацией рассматривается Банком Казахстана и Правительством РК в качестве потенциально важного фактора развития банковского сектора страны, способствующего формированию конкурентного рынка банковских услуг. В среднесрочной перспективе не предусматривается вводить дополнительные ограничения для участия иностранного капитала в банковском секторе.

Особенность современной  банковской системы Казахстана заключается

в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего финансирования. Одним из возможных путей преодоления противоречия между структурой банковской системы и структурой реального сектора является создание банковских групп и банковских холдингов,  что предусмотрено действующим банковским законодательством.

Банковская группа — это  не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.