Пути совершенствования банковских операций в РК

Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов На их закрепленность за конкретным банком оказывает серьезное влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.

Ликвидность банка обусловливается  также его зависимостью от внешних  источников, которыми являются межбанковские  кредиты.

Межбанковский кредит в различных  пределах не представляет угрозы для  ликвидности, наоборот, он позволяет  устранить краткосрочный недостаток ликвидных средств. Если же межбанковский  кредит занимает основное место в  привлеченных ресурсах, неблагоприятная  конъюнктура на межбанковском рынке  может привести к краху банка. Банк, отличающийся большой зависимостью от внешних источников, не имеет  собственной базы для бизнеса, он не имеет перспектив для развития, и подвержен значительному риску  неустойчивости своей ресурсной  базы. [3, с.189]

Серьезное влияние на ликвидность  банка оказывает сопряженность  активов и пассивов по суммам и  срокам. Выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются  денежные средства, с теми, на которые  предоставили их вкладчики. Игнорирование  этого правила в деятельности банка, работающего преимущественно  на привлеченных ресурсах, неизбежно  приведет к невозможности своевременного и полного выполнения банком обязательств перед кредиторами. Безусловно, что  не все депозиты снимаются одновременно, определенная их часть возобновляется, однако для основной доли активов  и пассивов соблюдение данного правила  непременно.

К внутренним факторам, от которых  зависит степень ликвидности  банка, относится также менеджмент, т. е. система управления деятельностью  банка в целом и ликвидностью в частности. Качество управления банком выражается в наличии и содержании банковской политики, рациональной организационной структуре банка, позволяющей на высоком уровне решать стратегические и текущие задачи; в выработке соответствующего механизма управления активами и пассивами банка; в четком определении содержания различных процедур, в том числе касающихся принятия наиболее ответственных решений.

Высокий уровень менеджмента  предполагает наличие квалифици-рованных специалистов, создание необходимой информационной базы, а главное понимания руководством банка важности создания научной системы управления деятельностью банка.

K числу факторов, обусловливающих  обеспечение необходимой ликвидности  банка, относится также его  имидж. Положительный имидж банка  позволяет ему иметь преимущества  перед другими банками в привлечении  ресурсов и таким образом быстрее  устранить недостаток в ликвидных  средствах. Банку с хорошей  репутацией легче обеспечивать  стабильность своей депозитной  базы. Он имеет больше возможностей  устанавливать контакт с финансово  устойчивыми клиентами, а значит  обладать более высоким качеством  активов.

Первоклассный имидж банка  позволяет ему развивать связи  с иностранными партнерами, что также  способствует укреплению его финансового  состояния и ликвидности. [5, с.187]

Формирование положительного имиджа банка, если оно опирается  на реально достигнутые результаты, есть сложный процесс, охватывающий правильный выбор стратегии развития; повышение качества обслуживания клиентов; углубление маркетинговых исследований; организацию достоверной, систематической  и широкой рекламы; установление связей с общественностью; обеспечение  открытости о своей деятельности, в том числе посредством публикации отчетов и т.д.

Авторитет банка обусловливается  и рейтинговыми оценками, осуществляемыми  независимыми рейтинговыми агентствами  и публикуемыми в печати.

Положительный имидж в  значительной мере определяется личностными  качествами главных менеджеров, их компетентностью и моральным  обликом. Банк, желающий в критических  ситуациях легко и быстро восстановить свою ликвидность, должен активно и  целенаправленно заниматься формированием  своего положительного имиджа.

Рассмотренные выше факторы, обусловливающие ликвидность банка, приобретают большую или меньшую  значимость в зависимости от индивидуальных особенностей банка; финансового состояния  учредителей, специфики создания банка, круга клиентов, специализации, длительности функционирования банка, качества команды  менеджеров и так далее.

В одних случаях проблему ликвидности банка может создавать  структура и качество ресурсной  базы; в других– качество активов; в третьих– менеджмент, а в ряде случаев– и комплекс факторов.

Поэтому признавая многофакторность проблемы ликвидности банка, важно  также учитывать его индивидуальность, выделять его главные «болевые» точки, имеющие для данного банка наиболее существенное значение. [1, с.205]

Как отмечалось выше, состояние  ликвидности банков зависит также  от рада внешних факторов, лежащих  вне деятельности банков. К ним  относятся: общая политическая и  экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и  межбанковского рынка, организация  системы рефинансирования, эффективность  надзорных функций Банка РК.

Общая политическая и экономическая  обстановка в стране создают предпосылки  развития банковских операций и успешности функциони-рования банковской системы, обеспечивают стабильность экономической основы деятельности банков, укрепляют доверие отечественных и зарубежных инвесторов к банкам. Без указанных условий банки не способны создавать устойчивую депозитную базу, добиваться рентабельности операций, развивать свой инструментарий, повышать качество своих активов, совершенствовать систему управления

Развитие рынка ценных бумаг позволяет обеспечить наиболее оптимальный вариант создания ликвидных  средств без потери в прибыльности, поскольку самый быстрый путь превращения активов банка в  денежные средства в большинстве  зарубежных стран связан с функционированием  фондового рынка

Развитие межбанковского рынка способствует быстрому перераспределению  между банками временно свободных  денежных ресурсов. С межбанковского рынка для поддержания своей  ликвидности банк может привлечь средства на различный срок, в том  числе и на один день. Оперативность  получения средств с межбанковского рынка зависит от общей финансовой конъюнктуры, организации межбанковского рынка, авторитета банка

С этим фактором тесно связан и другой– система рефинансирования Банком Казахстана коммерческих банков Посредством ее источником пополнения ликвидных активов коммерческого банка становится кредит Банка Казахстана Эффективность надзорных функций Банка Казахстана определяет степень взаимодействия органа государственного надзора с коммерческими банками в части управления ликвидностью НБ РК имеет возможность устанавливать определенные нормативы ликвидности, ориентируя банки на их соблюдение Чем выше реальные установленные показатели отражают состояние ликвидности банка, тем больше возможности у самого банка и надзорного органа своевременно выявить проблемы с ликвидностью и устранить их. [4, с.198]

Таким образом, ликвидность  банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством факторов, находящихся в постоянном изменении.

Поэтому ликвидность банка представляет собой динамическое состояние, которое складывается постепенно и характеризуется влиянием устойчивых факторов и тенденций. Наряду с терминами «ликвидность» банка, в литературе и на практике используется термин «платеже-способность» банка. Подход к раскрытию содержания второго понятия в разных странах неоднозначен.

В материалах Всемирного банка платежеспособность связывается с положительной величиной собственного капитала банка. Капитал со знаком «минус» означает неплатежеспособность банка. В такой трактовке платежеспособность основывается на капитале банка, как гарантийном фонде покрытия взятых на себя обязательств.

В других странах платежеспособность банка определяют достаточностью капитала по отношению к риску активов. [5, с.199]

В экономической литературе платежеспособность рассматривается  как более общая и как более  узкая категория по отношению  к ликвидности банка. В случае восприятия ее в качестве более общей  категории она рассматривается  в комплексе внутренних и внешних  факторов, влияющих на это состояние, а ликвидность– в ракурсе внутренних факторов.

Но наиболее распространенная точка зрения определяет ликвидность  банка как динамическое состояние, а платежеспособность как состояние  на определенную дату, выражающееся в  своевременности выполнения банком обязательств на эту дату. При таком  определении ликвидности и платежеспособности, банк может не выполнить в отдельные  периоды своих платежных обязательств, но оставаться ликвидным. В то же время  утрата ликвидности предполагает систематическую  неплатежеспособность.

Неплатежеспособность, вытекающая из утраты ликвидности банка, означает, во-первых, неспособность банка изыскать внутренние источники для погашения  взятых на себя обязательств; во-вторых, невозможность привлечь для этой цели внешние источники.

Подводя итог сказанному, можно  определенно сделать вывод о  том, что коммерческие банки сегодня  – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке  ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

3. Пути совершенствования банковскИХ операций в Казахстане

3.1 Общие проблемы современного этапа развития банковских операций

Современная банковская система  обслуживает сразу две денежные компоненты — наличную и счетную, обладающие резко отличными характеристиками. И это сказывается самым неблагоприятным  образом.

Именно существование  наличной компоненты делает современную  банковскую систему принципиально  неустойчивой, крах всей банковской системы  неизбежен, если значительная часть клиентов банка одновременно прибегнет к своему вполне законному действию — преобразованию счетных денег в наличные с изъятием их из банковской системы.

В чисто счетной банковской системе никакая паника не может  привести к краху банковской системы, так как деньги невозможно изъять из банковской системы. Может обанкротиться  один банк, но не все или даже существенная их часть.

Таким образом, единственное и радикальное решение проблемы устойчивости банковской системы может  заключаться в исключении из нее  наличных денег, переход на однокомпонентную чисто счетную банковскую систему.

И проще и логичней всего  изменить с этой целью саму денежную систему, перейдя на чисто счетные  деньги, выбросив наличную компоненту из сферы денег, Между прочим, в  истории такие исключения из состава  денег некоторой компоненты уже  имели место. Наиболее известный  прецедент такого рода произошел  в начале двадцатого века путем исключение из состава денег золотой денежной компоненты и переход на чисто  бумажные деньги, которые к настоящему времени развились в бумажно-электронные (налично-счетные).

Принципиальная нестабильность и даже катастрофичность банковской системы основана именно на существовании  наличной компоненты. Без нее банковская система как целое превращается в абсолютно надежную систему.

Существование наличной компоненты, особенно при ее гипертрофированном использовании, как это имеет  место в Казахстане, обескровливает банковскую систему, лишает ее кредитных ресурсов, делает кредитную функцию банков малоэффективной и дорогой, что приводит к перманентному кризису неплатежей, ибо именно дешевый кредит есть простейший и надежнейший способ борьбы с этим кризисом. А это, в свою очередь, замедляет экономическое развитие или даже приводит к экономической стагнации.

Наличное (бумажное) обращение  обходится для общества все дороже и дороже и требует использования  самых дефицитных природных ресурсов. Например, эмиссия денег требует затраты до тридцати процентов от величины самой эмитируемой суммы в случае бумажной эмиссии и практически не стоит ничего в безналичной счетной форме. Затраты на перевозку бумажных денег обходятся в сумму до двух процентов перевозимой суммы (в зависимости от расстояния) и имеют пренебрежимо малую стоимость при осуществлении подобной операции в безналичном виде. Кассовое и инкассовое денежное обслуживание в сфере розничной торговли и бытового обслуживания населения, особенно в крупных предприятиях, при использовании покупателями безналичных платежных средств удешевляется в два и более раза.

Наличные деньги являются "дружественной" и даже "поощряющей" средой для подавляющей части  преступности. Наркобизнес в сколько-нибудь заметных размерах просто невозможен вне этой среды. Проблема спасения страны от катастрофы массовой наркотизации молодежи лежит не в борьбе с распространителями наркотиков или создания наркоцентров, а просто в ликвидации этой "поощряющей" среды. В среде безналичных денег почти невозможна коррупция. Похищение людей с целью выкупа, заказные убийства, нелегальная торговля оружием, драгоценными металлами, антиквариатом и любые иные нелегальные торговые сделки почти на сто процентов осуществляются в наличной денежной форме. Ограбление банков на сто, ограбление магазинов на восемьдесят, а людей на шестьдесят процентов осуществляется с целью завладения наличными деньгами. Уклонение от налогов и страховых сборов также преимущественно осуществляется с использованием наличных денег, например, неучтенной зарплатой в конвертах.