ЗМІСТ
Вступ ...…………………………………………………………………………….3
Розділ 1. Характеристика ПАТ
«Енергобанк» і його стрктури ...……………..5
Розділ 2. Організація касового
обслуговування клієнтів ……………………
..9
Розділ 3. Операції комерційних
банків із обслуговування платіжного
обороту…………………………………………………………………………..13
Розділ 4. Організація проведення
операцій КБ із залучення коштів…………20
Розділ 5. Робота КБ із залучення
коштів населення…………………………..24
Розділ 6. Проведення валютних
операцій……………………………………...28
Розділ 7. Операції КБ із запозичення
та використання коштів……………….33
Розділ 8. Робота КБ з цінними
паперами………………………………………37
Розділ 9. Кредитна політика
КБ………………………………………………...41
Розділ 10. Аналіз діяльності
КБ, дотримання обов’язкових нормативів
і оціночних показників……………………………………………………………50
Розділ 11. Організація внутрішніх
банківських операцій…………………….53
Висновки…………………………………………………………………………59
Список використаних джерел………………………………………………….61
Додатки
ВСТУП
Перехід України до якісно нової
форми економічних відносин, що базуються
на ринкових принципах ведення господарства,
зумовив необхідність внесення кардинальних
змін до фінансово-кредитної сфери економіки,
яка відіграє ключову роль у забезпеченні
руху грошових потоків, тим самим створюючи
базові передумови суспільного відтворення.
Основною ланкою цієї сфери є банківська
система, якій належить провідне місце
у загальному механізмі організації й
регулювання господарського життя суспільства
і від ефективності функціонування якої
вирішальною мірою залежить успіх соціально-економічних
перетворень у країні загалом.
Розвинута банківська система
є необхідною умовою нормального функціонування
економіки, тобто функціонування суб'єктів
господарської діяльності та державного
бюджету. Лише через досконалу банківську
систему можна здійснити реструктуризацію
економіки в цілому.
Українська банківська система
побудована відповідно до принципу дворівневості,
який передбачає чітке розмежування сфер
діяльності центрального (Національного
банку України) і комерційних банків.
Комерційні банки є основною
ланкою кредитної системи країни, у яку
входять кредитні установи, що здійснюють
різноманітні банківські операції для
своїх клієнтів на засадах комерційного
розрахунку. Для цього вони використовують
не тільки свій власний капітал, але і
залучений фінансовий капітал у виді внесків,
депозитів, міжбанківських кредитів та
інших джерел. Причому залучені засоби,
як правило, значно перевищують обсяг
власного капіталу комерційних банків.
До складу комерційних банків
України також входить Публічне акціонерне
товариство «Енергобанк» (далі ПАТ «Енергобанк»),
яке було базою проходження практики,
основна мета якої ознайомлення з нормативною
базою, володіння регламентуючими документами,
які використовують в роботі комерційні
банки, ознайомлення з функціональними
обов’язками працівників, а також набути
вміння заповнювати документи і реєстри.
Об’єктом практики є фінансова діяльність
банку.
Для написання Звіту про проходження
практики було використано законодавчо-нормативну
базу, форми фінансової звітності за три
досліджувані (2010 – 2012) роки ПАТ «Енергобанк»
такі як «Звіт про фінансовий стан (Баланс)»,
«Звіт про прибутки і збитки», «Звіт про
сукупний дохід», «Звіт про рух грошових
коштів за прямим методом», «Звіт про зміни
у власному капіталі (Звіт про власний
капітал)», а також іншу інформацію необхідну
для відображення всіх послуг, які надає
банк своїм клієнтам.
Звіт про проходження практики
має в структурі вступ, 11 розділів, висновки,
а також список використаних джерел і
становить 62 сторінок друкованого тексту.
РОЗДІЛ 1
ХАРАКТЕРИСТИКА ПАТ «ЕНЕРГОБАНК»
І ЙОГО СТРУКТУРИ
У системі організації суспільного
виробництва важливе місце посідає кредит.
Кредитна система в країнах із ринковою
економікою включає банківську систему
і небанківські кредитні установи. Основною
ланкою банківської системи виступають
комерційні банки. Банк – це установа,
призначена для акумуляції тимчасово
вільних коштів і їх розміщення від власного
імені на умовах повернення, строковості
і платності.
Комерційні банки як неодмінний
атрибут високоорганізованого ринкового
господарства, утворюють і таку ланку
в системі суспільного виробництва, яка
дуже істотно впливає на рівень ефективності
виробництва. Саме тому кожна країна прагне
створити надійну і сильну банківську
систему, щоб, спираючись на неї, вирішувати
економічні й соціальні проблеми, які
стоять перед суспільством [1].
ПАТ «Енергобанк» засноване
31.10.1991 року як галузевий банк енергетичної
промисловості. Задля підвищення ефективності
діяльності банку, згідно з протоколом
Загальних зборів учасників галузевого
комерційного банку «Енергобанк» з 1993
р., засновниками було прийнято рішення
про його реорганізацію з галузевого банку
у відкрите акціонерне товариство.
Акціонерами ПАТ «Енергобанк»
є 8 юридичних осіб та більше 43 тисяч фізичних
осіб. Основним акціонером ПАТ «Енергобанк»
є юридична особа РОЙЛАНС СЕРВІСЕЗ ЛІМІТЕД
(ANCE SERVICES LIMITED), Республіка Кіпр, що має частку
прямого володіння у статутному капіталі
99,64% (рис.1.1).
Банк здійснює свою діяльність
відповідно до вимог Закону України «Про
банки і банківську діяльність» [2] в межах
банківської ліцензії від 20.10.2011 року №
46 (Додаток ) та генеральної ліцензії на
здійснення валютних операцій від 20.10.2011
року № 46 (Додаток ).
Рис. 1.1. Структура статутного
капіталу
В квітні 2011 р. статутний капітал
ПАТ «Енергобанк» було збільшено на 40
млн. грн. – до 274,5 млн. грн., а в грудні акціонери
прийняли рішення про чергове збільшення
статутного капіталу банку на 100 млн. грн.
ПАТ «Енергобанк» є міжрегіональним
банком, що присутній в 15 з 24 обласних
центрів України, а також в Автономній
Республіці Крим. Станом на 31.12.2012 р. регіональна
мережа Банку налічувала 45 працюючих структурних
підрозділів, з яких 44 – безбалансові
відділення, а також Головний Банк у місті
Києві.
В 2012 р. було відкрито 5 нових
повнофункціональних відділення Банку
у містах: Київ, Євпаторія, Ялта, Бердянськ,
Моршин, таким чином, було розширено присутність
Банку на півдні та заході України.
Банк пропонує широкий спектр
банківських послуг та продуктів для підприємств
і приватних клієнтів, серед яких є:
- депозитні програми;
- кредитні програми;
- карткові продукти;
- операції на фінансових ринках;
- депозитарна діяльність зберігача
цінних паперів;
- операції з цінними паперами.
Впровадження таких сучасних
продуктів зажадали багато зусиль і якісних
доопрацювань банківських систем АБС
Б2 і Smart Vista, успішно виконавши які, Банк
забезпечив їх стабільне функціонування
і подальший розвиток.
Розробка тактичних завдань
і оперативний розподіл ресурсів Банку
здійснюються з урахуванням:
- необхідності забезпечення
належного рівня ліквідності та платоспроможності;
- політики управління активами
і пасивами;
- політики управління ризиками;
- гнучкої та адекватної тарифної
політики і політики ціноутворення;
- маркетингової політики в частині
формування та підтримки іміджу Банку
та просування банківських продуктів.
Крім того, ПАТ «Енергобанк»
проводить активну політику щодо залучення
на обслуговування клієнтів різних сегментів
та галузей економіки з метою забезпечення
універсалізації діяльності та уникнення
залежності від одного сегменту клієнтів
чи сектору економіки, диверсифікації
джерел залучення коштів та оптимізації
структури активів.
Банк надає послуги щодо здійснення
грошових переказів за допомогою систем
Western Union, MoneyGram та Unistream та Anelik.
Станом на 31.12.2012 року кількість
емітованих Банком активних платіжних
карток становила більше ніж 26000, мережа
банкоматів нараховувала 75 власних банкоматів
та понад 900 банкоматів банків-партнерів.
На кінець 2012 року Банк обслуговував близько
400 зарплатних проектів клієнтів – малих
та середніх підприємств і великого корпоративного
бізнесу.
Банк підтримує кореспондентські
відносини з такими надійними іноземними
банківськими установами як Commerzbank AG, Deutsche
Bank Trust Company Americas, ING Belgium SA NV, UniCredit Bank Austria
AG та іншими іноземними й українськими
банками. Тривалі відносини з банками-кореспондентами
та членство в міжнародних системах SWIFT
та Reuters надають змогу у найкоротші терміни
обслуговувати зовнішньоекономічні операції
клієнтів практично у всіх країнах світу.
Банк є учасником Незалежної
асоціації банків України (НАБУ), Асоціації
«Українська Національна група Членів
та Користувачів СВІФТ «УкрСВИФТ», Visa
International, Американської Торговельної Палати
(ACC), Європейської Бізнес Асоціації (EBA),
Асоціації «Фондове Партнерство», Фондової
біржі ПФТС, Державної установи «Агентство
з розвитку інфраструктури фондового
ринку України», Асоціації «Українські
фондові торгівці», Всеукраїнського депозитарію
цінних паперів, Професійної асоціації
реєстраторів та депозитаріїв, Депозитарію
Національного банку України, Національного
депозитарію України, Української міжбанківської
Асоціації членів платіжних систем «ЄМА»,
Фонду гарантування вкладів фізичних
осіб та Асоціації платників податків
України.
Кількість працівників Банку
у 2010 р. становила 460 осіб, однак, зі збільшенням
кількості регіональних відділень, чисельність
працівників також зростає і вже у 2012 р.
їх кількість становить 530 осіб.
Послідовна та стратегічно
зважена політика підбору, мотивації,
навчання та розвитку персоналу є об’єктивною
передумовою лояльності працівників та
високої оцінки банку як роботодавця на
ринку праці.
У 2010 році ПАТ «Енергобанк»
упевнено подолав виклики кризового періоду.
Завдяки обраній стратегії стриманого
розвитку, банк зберіг провідні позиції
серед основних конкурентів і продовжив
якісне обслуговування клієнтів як універсальний
сучасний банк із міжнародним рівнем надання
послуг.
РОЗДІЛ 2
ОРГАНІЗАЦІЯ КАСОВОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ
КЛІЄНТІВ
Важливим напрямом
діяльності ПАТ «Енергобанк» є касові операції. Вони полягають у прийманні
готівки від клієнтів, зарахуванні її
на рахунки, збереженні прийнятих
коштів та видачі готівки за вимогами
клієнтів. Особливо важливим і відповідальним
для банку є своєчасне і повне задоволення
вимог клієнтів на видачу готівки. Від
цього залежить довіра клієнтів
до банку, їх можливість вільно розпоряджатися
своїми коштами, нормально виконувати
свої зобов'язання по заробітній платі
та інших платежах, що здійснюються готівкою.
Касові операції мають велике
значення для банку, для його клієнтів
і для банківської системи в цілому. Приймаючи
готівку від клієнтів — юридичних та фізичних
осіб, банк збільшують свої вільні резерви,
за рахунок чого розширюють активні операції
та забезпечують зростання
доходів. Видаючи готівку клієнтам, банки
стягують комісійну плату, яка поповнює
їхні доходи.
В операціях з готівкою ПАТ «Енергобанк» може надавати своїм
клієнтам чимало додаткових послуг (з інкасації,
самообслуговування тощо), які також дають
додаткові доходи.
Клієнти банку через
касові операції надають своїм грошовим коштам депозитну форму, що
сприяє їх кращому збереженню та використанню, одержанню
додаткових доходів від депозитних процентів.
Водночас у них зростає ймовірність втрат
завдяки ризику неліквідності банку.
Банківська система, регулюючи
касові операції, залучає готівку у внутрішньобанківський
оборот. Завдяки цьому вона збільшує свої
резерви і скорочує витрати на готівковий
обіг, поліпшує структуру грошової маси,
підвищує прозорість грошового обороту,
обмежує використання грошей для обслуговування
тіньових доходів.