Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

Список документов, представляемых в Банк для получения кредита индивидуальным предпринимателем:

1. Заявка Клиента на предоставлёние кредита.
2. Свидетельство о государственной регистрации.
3. Лицензии, подтверждающие право Клиента заниматься отдельными видами деятельности (копии, заверенные Клиентом). 
4. Копии паспортов, удостоверяющих личности Клиента, и лиц, предоставляющих обеспечение (все страницы).
5. Документ, подтверждающий регистрацию Клиента в случае предъявления документа, удостоверяющего личность, отличного от паспорта (подлинник; копия, заверенная нотариально).
6. Выписка из ЕГРИП с датой выдачи, не превышающей 1 месяца до даты подачи заявления (подлинник, копия, заверенная нотариально).
7. Данные о финансовом состоянии и имущественном положении Клиента на последнюю отчетную дату.
8. Копия карточки с образцами подписей и оттиска печати по установленной форме.
9. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту жительства на территории РФ.
10. Справка налогового органа, содержащая сведения об открытых расчетных счетах Клиента на текущую дату.
11. Справка налогового органа о задолженности перед бюджетом на текущую дату.
12. Документы, характеризующие финансовое состояние и имущественное положение Заемщика за последний квартал текущего года (либо за иной период - по решению кредитного работника):

• данные о наличии и стоимости основного имущества, наличии и движении оборотных средств, согласно учетным регистрам, опись имеющихся в наличии животных (достоверность сведений проверяется кредитным экспертом с выездом на место);

• расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности (по суммам и срокам погашения);
• выписка о движении денежных средств по расчетному! счету из обслуживаемых банков;
• справка о кассовых оборотах;
• справка о действующих кредитных договорах в других банках, заверенная оттиском печати банка, на дату предоставления заявки на кредит, копии кредитных договоров и договоров по обеспечению.
13. Технико-экономическое обоснование (бизнес-план) кредитного проекта (по запросу кредитного работника) в произвольной форме с указанием следующих параметров.
14. Документы, характеризующие обеспечение возвратности кредита.
15. Документы, подтверждающие страхование предмета залога (договор страхования, документ об оплате страхового взноса, страховой полис).
16. Другие документы при необходимости.

При рассмотрении указанных документов заключение Кредитного подразделения, включая заключение Службы по работе с обеспечением, Юридической службы, Службы безопасности направляется Уполномоченному органу Банка для принятия решения по рассматриваемому кредитному проекту.

Для принятия решения о выдаче кредита работниками Кредитного подразделения проводится анализ кредитоспособности  Заемщика.

Кредитоспособность Заемщика – такое состояние финансово положения Заемщика, которое позволяет получить кредит и своевременно его возвратить. При оценке кредитоспособности принимается во внимание кредитная история и репутация Заемщика, количество и состав его имущества, устойчивость финансового состояния  и другие показатели.

Данный анализ осуществляется при помощи алгоритма, установленного внутренней инструкцией банка. Схема алгоритма анализа кредитоспособности Заемщика в Кировском РФ ОАО «Россельхозбанк» представлена в Приложении К.

Решение   соответствующего   Уполномоченного   органа   Банка   оформляется соответствующим  документом   (протокол,   решение   и  др.).   Выписка   из   этого  документа передается в Кредитное подразделение головного офиса или регионального филиала и является основанием для:

• оформления  кредитной  сделки  и  передачи  на  подписание документов  по кредитной      сделке      Председателю      Правления      Банка      (заместителю Председателя   Правления   Банка),   директору   регионального   филиала,   или уполномоченным ими лицам;

• прекращения рассмотрения кредитного проекта и подготовки мотивированного отказа потенциальному Заемщику;

•  дополнительной проработки и повторного вынесения на обсуждение;

• передачи сверхлимитного кредитного проекта на последующее рассмотрение вышестоящего   Уполномоченного   органа   Банка  для   принятия   решения   по сделке.

Положительное решение Уполномоченного органа Банка о выдаче кредита и условиях, на которых предоставляется кредит, доводится Банком (региональным филиалом) до Клиента устным сообщением либо в письменной форме по запросу Клиента.

В случае принятия отрицательного решения о выдаче кредита, Банк в устной форме информирует Клиента о принятом решении или по запросу Клиента направляет ему соответствующее письменное извещение, подписанное Уполномоченным лицом Банка. При этом по просьбе Клиента могут быть возвращены представленные им для рассмотрения вопроса документы (за исключением заявки на предоставление кредита).

Кредитным работником могут быть сделаны копии необходимых документов Клиента, представленных для рассмотрения кредитного проекта, которые хранятся вместе с заявкой потенциального Заемщика.

При  принятии Уполномоченным органом  Банка  положительного решения о выдаче кредита  кредитный проект передается  работнику Кредитного подразделения,  в обязанности которого входит оформление кредитной сделки.

Подписываемые кредитные документы составляются в 2-х экземплярах - по одному для каждой из сторон.

Дополнительно могут быть подписаны экземпляры кредитных документов, необходимых для обслуживания кредита (нотариальное оформление, государственная регистрация сделки и т.п.), с указанием в тексте договора общего их количества и пометкой об их равной юридической силе.

В случае необходимости, по требованию головного офиса Банка заверенные копии договоров по кредитным сделкам направляются в подразделение головного офиса Банка, запросившее документы.

Ответственность за соответствие текста кредитного документа утвержденным в Банке типовым формам возлагается на работника Кредитного подразделения, подготавливающего проект документа.

Каждая страница договора по кредитной сделке должна быть завизирована кредитным работником, который ведет кредитную сделку. Виза лица указанного в настоящем пункте, означает принятие им ответственности за правильное указание всех условий сделки в соответствии с решением Уполномоченного органа Банка и за соответствие подготовленных документов требованиям Банка.

При подписании кредитных документов Клиентом в Банке в присутствии кредитного работника, на подпись Клиенту передаются кредитные документы, завизированные лицами, указанными выше. Подпись представителя Клиента сверяется с карточкой образцов подписей и оттиска печати.

Подписанный Клиентом и проверенный работником подразделения пакет кредитных документов вместе с копией решения Уполномоченного органа Банка передается на подпись руководителю Банка или Уполномоченному лицу банка. Один экземпляр каждого оформляемого кредитного документа с визами работников Банка в обязательном порядке подшивается в кредитное дело.

Исправления, зачеркивания, корректировки в уже подписанных сторонами документах недопустимы.

Кредитные договоры и договоры по обеспечению возвратности кредита подлежат регистрации в порядке, установленном в Банке. Регистрация договоров производится в журналах регистрации.

На каждом экземпляре договора должны проставляться дата его подписания и номер, которые в дальнейшем являются обязательными и неизменными реквизитами договоров.

Регистрационный номер кредитного договора должен состоять из десяти знаков с разделительной чертой после первых шести знаков.

В случае, когда предмет залога подлежит страхованию, Заемщиком предоставляется в Банк договор страхования, по которому страхователем является либо сам Заемщик, либо Залогодатель, либо иное лицо, также предоставляется страховой полис и копия платежного поручения об уплате страхового взноса.

Кредитный работник обязан контролировать своевременную оплату страховых взносов лицом, заключившим договор страхования.

Одновременно с договором залога между Банком, страховой организацией и Залогодателем заключается трехстороннее соглашение к Порядку по работе с залогом и иными видами обеспечения возвратности кредита, определяющие порядок выплаты страхового возмещения и преимущественного права Банка перед другими лицами получить удовлетворение своих требований из суммы страхового возмещения, причитающегося Залогодателю по договору страхования, в случае неисполнения Залогодателем (Заемщиком) своих обязательств по кредитному договору.

После заключения кредитного договора и получения кредита деятельность Заемщика должна находиться под постоянным контролем работников Кредитного подразделения. Организация работы с Заемщиком на этапе исполнения кредитного договора должна строиться в соответствии с Рекомендациями о порядке сопровождения кредитных сделок.

После принятия решения Уполномоченным органом Банка о предоставлении денежных средств Кредитное подразделение в однодневный срок письменно уведомляет Казначейство о предполагаемых датах и сроках перечисления средств     по заключенному кредитному договору.

Казначейство выделяет средства для финансирования кредитного проекта в установленном порядке.

По письменному запросу руководителя Казначейства в срок до двадцатого числа    каждого    месяца    Бухгалтерская    служба    информирует    Казначейство    о    сумме процентов, планируемых к погашению в текущем месяце.

Проценты   за   пользование кредитом   начисляются   по   формуле   простых процентов на остаток задолженности по кредиту (основному долгу), отражаемый на ссудном счете Заемщика на начало операционного дня в соответствии с расчетной базой, в которой количество дней в году и количество дней в месяце соответствует количеству фактических календарных дней. В автоматизированном режиме обеспечивается ежедневное начисление (расчет) процентов по ссудной задолженности Заемщика.

Расчетный период для определения суммы подлежащих уплате процентов устанавливается:

первый процентный период - со дня, следующего за днем предоставления кредита по день, определенный кредитным договором для уплаты процентов, или по дату полного погашения кредита (основного долга) в зависимости от того, какая дата наступит раньше;

последующие процентные периоды - со дня, следующего за днем окончания предыдущего процентного периода, по день очередной уплаты процентов, определенный кредитным договором, или по дату полного погашения кредита (основного долга) в зависимости от того, какая дата наступит раньше.

Отражение в бухгалтерском учете начисленных процентов осуществляется в последний рабочий день месяца, а также в день, определенный кредитным договором для уплаты процентов (в т.ч. при совпадении даты начала периода начисления и даты уплаты Заемщиком процентов), и при погашении основного долга, за исключением случаев досрочной уплаты Заемщиком процентов.

Уплата Заемщиком причитающихся процентов производится в сроки, установленные кредитным договором, а за последний процентный период - одновременно с погашением суммы основного долга.

Контроль за правильностью начисления и уплаты процентов, проведением необходимых проводок по начислению и зачислению в доходы Банка полученных процентов осуществляется Бухгалтерской службой Банка.

Уведомление заемщиков о необходимости уплаты процентов осуществляется Кредитным подразделением Банка.

В случае неуплаты процентов в срок, установленный кредитным договором, руководитель Бухгалтерской службы обязан не позднее следующего дня проинформировать Кредитное  подразделение об указанном  факте  в форме служебной записки,   В записке указывается   сумма   просроченных   процентов,   номер   счета   для   учета   просроченных процентов, наименование Заемщика и номер кредитного договора.

Погашение     ссудной     задолженности     осуществляется     заемщиками     в соответствии  с условиями  заключенных  кредитных договоров,   учет погашения  ссудной задолженности осуществляется Бухгалтерской службой Банка в ИБС «БИСквит».

Кредитное    подразделение    после    предоставления    кредита    направляет Заемщику уведомление о сроках и суммах уплаты  начисленных процентов и основного долга. В уведомлении указываются номера балансовых счетов (ссудный счет и счета по учету процентов и комиссионного сбора).

Напоминание о наступающих плановых сроках погашения кредита и процентов осуществляется в случаях возникновения сомнений у кредитного работника в поступлении средств в установленный срок.

В случае возникновения просрочки по погашению основного долга Бухгалтерская служба Банка не позднее следующего дня информирует об указанном факте руководителя Кредитного подразделения Банка служебной запиской, в которой указывается: наименование Заемщика, номер кредитного договора, сумма просроченной задолженности, номер счета для учета просроченной задолженности.