Оценка кассового обслуживания юридических лиц

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Марта 2011 в 14:22, курсовая работа

Описание работы

Предметом исследования выступают проблемы операционно-кассового обслуживания юридических лиц.

Для достижения поставленной цели, в курсовой работе необходимо решить следующие задачи:

1.обоснованию объективной необходимости формирования операционно-кассового обслуживания юридических лиц;
2.определению недостатков операционно-кассового обслуживания юридических лиц;
3.внести предложения по направлению совершенствования операционно-кассового обслуживания юридических лиц отделения ЗАО «РайффайзенБАНКа».

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ 4


1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ОПЕРАЦИОННО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ


1.1 Принципы кассового обслуживания клиентов 7

1.2 Нормативно-правовое регулирование движения средств в операционной кассе 11

1.3 Характеристика «РайффайзенБАНКа» 13


2. РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ


2.1 Прогнозирование кассовых оборотов «РайффайзенБАНКа» 17

2.2 Организация сохранности денежных средств в «РайффайзенБАНКе» 19


3. ОЦЕНКА КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ


3.1 Организация приема и выдачи наличных денег 21

3.2 Порядок инкассации наличных денег клиентов 25

3.3 Проверка соблюдения кассовой дисциплины клиентами «РайффайзенБАНКа» 28

3.4 Пути совершенствования организации операционно-кассового обслуживания 31


ЗАКЛЮЧЕНИЕ 33


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 35

ПРИЛОЖЕНИЯ

Скачать архив (128.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

курсовая.doc

— 515.00 Кб (Скачать файл)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Приложение  Б

     Прогноз кассовых оборотов

           

                Статьи 

  
Символы		  
            Статьи 		  
Символы
         Приход 

Поступления торговой выручки от продажи потребительских  товаров (независимо от каналов их реализации)

Поступления выручки пассажирского транспорта

Поступления квартирной платы и коммунальных платежей 
 
 

Поступления выручки зрелищных предприятий

Поступления выручки от реализации платных услуг  населению 

Поступления от реализации недвижимости 

Поступления на счета по вкладам граждан (кроме  Сберегательного банка РФ)

Поступления от предприятий государственного комитета РФ по связи и информатизации

Поступления от учреждений Сберегательного банка  РФ

Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица

Поступления наличных денег от реализации государственных  и других ценных бумаг (кроме Сберегательного  банка РФ) 
 

Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат  
 

Поступления наличных денег в кассы кредитных  организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами

Прочие  поступления 

  
 
     02 
 

     05 

     08 
 
 
 

     09 
 

     11 

     15 
 
 

     16 
 

     17 

     18 
 
 

     19 
 
 
 

     20 
 
 
 
 

   28 
 
 
 

  30 

   32

           Расход

Выдачи  на заработную плату и выплаты социального характера 

Выдачи  на стипендии 

Выдачи  на расходы, не относящиеся к фонду  заработной платы и выплатам социального  характера 

Выдачи  на выплаты социального характера

Выдачи  на закупку сельскохозяйственных продуктов

Выдачи  на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений

Выдачи 

Выдачи  на другие цели 

Выдачи  ссуд индивидуальным заемщикам

Выдачи  со счетов по вкладам граждан 

Выдачи  кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций

Выдачи  со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица

Выдачи  подкреплений предприятиям Государственного комитета РФ по связи и информатизации

Выдачи  наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг

Выдачи  подкреплений учреждениям Сберегательного  банка РФ

 
 
     40 
 

     41 

     42 
 
 
 

     44 
 

     46 
 

     50 
 

     53 
 

     54 

     55 
 
 

    57 
 
 
 

   58 
 
 
 
 

   59 
 
 
 

   60 

   61 
 

Итого по приходу  02-32 Итого по расходу 40-61
Остаток операционной кассы в кредитных  организациях на начало отчетного периода 

Поступления денег в операционную кассу кредитной  организации из оборотной кассы  учреждений Банка России, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений 
 

  
   35 
 
 
 
 

   37

 Остаток операционной  кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода

Пересылка наличных денег из операционной кассы  кредитных организаций в оборотную  кассу учреждений Банка России, кассы  других кредитных организаций, подведомственных учреждений

  
   70 
 
 
 
 

   72

Баланс (итог символов 02-37 равен  итогу символов 40-72)   Баланс (итог символов 40-72 равен  итогу символов 02-37)  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                                              Приложение В

                    ОКУД    БИК
                    0408027  

КАССОВАЯ  ЗАЯВКА

НА ___ КВАРТАЛ ____ Г. 

______________________________________________________________

наименование (штамп) предприятия

______________________________________________________________

номер счета

_____________________

________________________

наименование  учреждения банка 

тыс. руб.

┌───────────────────────────────────┬───┬──────────────────┬─────┐

│      Наименование показателя      │Код│Фактическое испол-│Прог-│

│                                   │   │нение за:         │ноз  │

│                                   │   ├────────────┬─────┤на   │

│                                   │   │соотв. квар-│пред.│квар-│

│                                   │   │тал прошлого│квар-│тал  │

│                                   │   │года        │тал  │г.   │

├───────────────────────────────────┼───┼────────────┼─────┼─────┤

│                 1                 │ 2 │      3     │  4  │  5  │

├───────────────────────────────────┼───┼────────────┼─────┼─────┤

│ПОСТУПЛЕНИЯ  НАЛИЧНЫХ  ДЕНЕГ  (кроме│   │            │     │     │

│наличных денег, получаемых в банке)│   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│1. Торговая выручка                │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│2. Выручка              предприятий│   │            │     │     │

│   пассажирского транспорта        │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│3. Квартирная  плата и коммунальные│   │            │     │     │

│   платежи                         │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│4. Выручка  зрелищных предприятий   │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│5. Выручка  предприятий, оказывающих│   │            │     │     │

│   прочие услуги                   │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│6. Прочие поступления              │   │            │     │     │

├───────────────────────────────────┼───┼────────────┼─────┼─────┤

│7. Итого (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)   │   │            │     │     │

│   в том числе:                    │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│7.1. расходы  из выручки            │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│7.2. сдается     в      предприятия│   │            │     │     │

│     Госкомсвязи России            │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│7.3. сдается  в учреждения Сбербанка│   │            │     │     │

│     России                        │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│7.4. сдается   в  кассы  учреждений│   │            │     │     │

│     банков                        │   │            │     │     │

├───────────────────────────────────┼───┼────────────┼─────┼─────┤

│РАСХОДЫ                            │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│1. На   заработную  плату,  выплаты│   │            │     │     │

│  социального  характера, стипендии,│   │            │     │     │

│  расходы, не относящиеся  к  фонду│   │            │     │     │

│  заработной платы    и    выплатам│   │            │     │     │

│  социального  характера            │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│2. На  выплату  пенсий  и   пособий│   │            │     │     │

│  соцстраха                        │   │            │     │     │

│                                   │   │            │     │     │

│3. Выдачи на другие цели           │   │            │     │     │

├───────────────────────────────────┼───┼────────────┼─────┼─────┤

│4. Итого (1 + 2 + 3)               │   │            │     │     │

└───────────────────────────────────┴───┴────────────┴─────┴─────┘ 

    Руководитель  предприятия ____________________________ (Ф.И.О.)

    Главный  бухгалтер ___________________________________ (Ф.И.О.) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                                              Приложение Г

Расходный

кассовый  ордер №  
“   “   20__ г.
    Дебет №№
    Талон в  кассу
Выдать    
  Кредит Сумма
Наименование  банка ЗАО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК»    
  БИК    
Назначение  платежа   Показатели  кассплана
     
     
     
  Шифр док-та  
Сумма прописью   № отв.исполн.  
 
Предъявлен паспорт №  
Выдан      
Указанную в ордере сумму получил  
   
 
 
 

Контролер  ______________      Бухгалтер   _______________Кассир _____________ 
 
 
 
 
 

                                                                                                              Приложение Д

Приходный

 
 

кассовый  ордер №                                                              

Информация о работе Оценка кассового обслуживания юридических лиц